Дипломная работа. . Банковская система Республики Казахстан

Содержание

Введение………………………………………………………………………………3

 

Глава 1 Становление и развитие банковского сектора в Казахстан…….….5         

1.1Основные этапы развития банков в условиях  административно-  

командной системы…………………………………………………………5

      1.2 Реформирование банковской деятельности при создании                                                                                 двухуровневой  банковской системы в Республики Казахстан.…….12

 

Глава 2 Действующая банковская система Республики Казахстан………..22 

   2.1 Национальный Банк Республики Казахстан – центральный банк    

              страны, его правовой статус, организационная структура и  

              функции…………………………………………………………………..22

        2.2 Банки второго уровня Республики Казахстан и их  деятельность..31                                  

 

Глава 3 Проблемы банковской системы в условиях мирового

             Экономического кризиса и пути их разрешения……………….…..49

           3.1 Причины мирового финансового кризиса……………..……………49

           3.2 Банковская система Республики Казахстан в условиях

                 мирового экономического кризиса……………………………..………53

 

Заключение……………………………………………………………………..….58

 

Список использованных источников………………………………………61

 

 

Введение

    Актуальность темы исследования обусловлена тем, что банковская система является одним из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики, которая выступает своего рода генератором, аккумулирующим и снабжающим государство и всех членов общества финансовыми средствами. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры – одна из важнейших экономических реформ в Казахстане.

    Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется.  В Казахстане совершился переход от административно–управляемой высокомонополизированной государственной банковской структуры к гибкой системе учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли.

    В данное время идет поиск и становление оптимальных форм институционального устройства банковской  системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания как коммерческих структур, так и частных лиц.

    Актуальность темы заключается также  в том, что экономическое развитие Казахстана вынуждает банки диверсифицировать свою деятельность, осваивая новые разнообразные инструменты финансового рынка. Одновременно усиливается конкуренция внутри банковской системы, а также между банками и небанковскими институтами, представляющими страховые и пенсионные фонды, различные инвестиционные финансовые компании в области привлечения денежных средств населения, предоставления ему разнообразного спектра банковских продуктов и услуг.

    Правительство и Национальный Банк видят дальнейшее развитие финансового сектора в приведении всех его сегментов к международным стандартам в условиях предстоящей либерализации валютных отношений и возможного внедрения единого валютного пространства с отдельными странами.

    Целью дипломной работы является изучение  этапов формирования банковской системы Казахстана, ее структуру и особенности развития; теоретическое и методическое обоснование необходимости внедрения новых моделей и механизмов оптимизации банковской  системы республики Казахстан в условиях создания конкурентоспособной банковской системы, а также выявить правовую и информационную инфраструктуры банковской системы Казахстана.

    Для достижения поставленной цели в дипломной работе решаются следующие основные задачи:

— рассмотреть историю развития банковской  системы Казахстана;

— раскрыть  характеристику структуры банковской системы в Республике Казахстан;

— дать оценку современного состояния банковской системы в Казахстане и перспектив ее развития;

— оценить эффективность правового обеспечения и регулирования деятельности банковской системы;

    Источники использованные для раскрытия данной цели и задач: законодательство РК в банковской сфере, данные Агентства РК по статистике, Национального банка РК, публикации в периодических научных изданиях.

    Данная дипломная работа построена на основе теоретического и прикладного исследований.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1 Становление и развитие банковского сектора в Казахстане.

 

1.1Основные этапы развития банков в условиях административно-командной системы.

    Банковская деятельность – особая отрасль предпринимательской деятельности. Банки сосредотачивают у себя огромные массы ссудного капитала, управляют им, размещают его в ссуды и получают плату в виде процента. Банки должны создавать услуги, отличные от других услуг предпринимательства[1].

    Во времена советской власти на территории Казахстана функционировали филиалы и отделения центральной кредитной системы СССР. В связи с этим история банковской системы неразрывно связана с историей СССР и дореволюционной России.

    В банковскую систему царской России входили: Государственный банк, акционерные банки, общества взаимного кредита, городские банки, банки ипотечного кредита и другие кредитные учреждения.

    Государственный банк России (начал свою деятельность в 1860г.) являлся Центральным банком всей кредитной системы. Ему принадлежало монопольное право на выпуск бумажных денег в обращение. Государственный банк России привлекал в 1914г. больше половины вкладов и текущих счетов, около 1/3 учетно-ссудных операций всех акционерных коммерческих банков. В отличие от центральных эмиссионных банков других стран Государственный банк России кредитовал не только банки, но и промышленность, торговлю, заготовки. К 1914г. он имел 10 контор, 124 отделения и 791 приписную кассу государственного казначейства.

    Акционерные коммерческие банки – 47 банков с 743 филиалами – занимали  доминирующие положение на рынке ссудных капиталов и к 1914г. достигли высокой степени концентрации.

    До революции русские банки были посредниками в размещении ценных бумаг на европейских биржах. Так, на берлинской бирже котировались акции девяти русских коммерческих банков. В 1910г. стали развиваться деловые отношения между русскими и французскими банками, а в 1913г. первоклассные русские банки приняли решение о перемещении своих акций из Берлина на биржи Лондона и Парижа. На парижской бирже перед первой мировой войной котировались акции крупнейших петербургских банков, в том числе Азовско-Донского и Международного. Для обслуживания средней и мелкой буржуазии функционировали мелкие кредитные учреждения: общества взаимного кредита – 11081, городские общественные банки – 343. Система ипотечного кредита состояла из государственного дворянского земельного банка, государственного поземельного банка, 10 акционерных земельных банков, 36 городских кредитных банков и прочих банков ипотечного кредита. Среди прочих кредитных учреждений наиболее распространение получила кредитная кооперация, обслуживающая зажиточные слои деревню. Она состояла из ссудо-сберегательных касс и кредитных товариществ.

    25 октября (7 ноября) 1917г. большевики захватили здание Государственного банка в Петрограде, но прошло еще два месяца, прежде чем они стали реально контролировать работу банка. Утром 14(27) декабря были захвачены петроградские коммерческие банки, а вечером того же дня ВЦИК принял Декрет о национализации банков. В соответствии с этим декретом в стране была введена государственная монополия на банковское дело. Частные кредитные учреждения были национализированы и слиты с Государственным банком, который месяц спустя, стал называться Народным банком   РСФСР[2]. Формально до своего упразднения в 1920г. Народный банк функционировал на основании устава 1894г., в который был внесен ряд изменений. Однако реально его деятельность регулировалась Декретами и Постановлениями СНК, Постановлениями ВЦИК и ВСНХ и приказами по Наркомфину. Основной задачей банка была эмиссия бумажных денег. Внедрение в период проведения политики военного коммунизма безденежных расчетов между государственными предприятиями и учреждениями привело к тому, что банк прекратил осуществление кредитных операций  и расчетов. Таким образом, в течение двух лет из банка он трансформировался в орган, который наряду с финансовыми органами обслуживал в основном бюджетные операции. 19 января 1920г. Народный банк РСФСР был упразднен[3]. Незначительное количество сохранившихся банковских операций стало осуществлять Центральное бюджетно-расчетное управление Наркомфина.

    В условиях проведения новой экономической политики постановлениями ВЦИК и СНК соответственно от 3 и 10 октября 1921г. был создан Государственный банк РСФСР. Он начал свои операции 16 ноября 1921 года. В (в 1923г. преобразован в Государственный банк СССР).

    В ноябре 1921г. Госбанку было предоставлено монопольное право на проведение операций с валютой и валютными ценностями. Он должен был также устанавливать официальный курс на драгоценные металлы и иностранную валюту, регулируя разрешенные в 1922г. частные сделки по купле-продаже на бирже золота, серебра, иностранной валюты, а также чеков и векселей, выписанных в иностранной валюте.

    В 1922г. стали организовываться кредитные и ссудно-сберегательные товарищества и их союзы, в задачу которых входило оживление деревни и кустарной промышленности.

    С 1922г. в стране началось создание коммерческих банков, в том числе отраслевых акционерных банков (спецбанков) и обществ, взаимного кредита, которые должны были осуществлять краткосрочное или долгосрочное кредитование определенных отраслей хозяйства.

    В 1922г. и 1923г. были проведены две деноминации, укрупнившие номинал совзнака – бумажного денежного знака, выпускавшегося в то время Наркомфином для покрытия бюджетного дефицита. Во время первой деноминации в обращение были выпущены денежные знаки, которые обменивались в соотношении один рубль выпуска 1922г. на 10 тыс. руб. денежных знаков всех образцов, официально ходивших в то время в стране; во время второй деноминации денежные знаки образца 1923г. обменивались на денежные знаки 1922г. в соотношении 1:100, т.е. в результате деноминации масса денег в обращении сократилась в 1 млн. раз.

    11 октября 1922г. Государственному банку было предоставлено право выпуска в обращение червонцев – банковских билетов, и он превратился в эмиссионный центр. Червонец был бумажным денежным знаком, основанным на золоте. Он приравнивался к 7,74232 грамм чистого золота, т.е. к царской монете достоинством 10 рублей. С 1923г. осуществлялась чеканка золотых червонцев, которые в основном использовались во внешней торговле.

    В марте 1924г. денежная реформа была завершена выпуском казначейских билетов достоинством 1,35 рублей. В период НЭПа практиковались такие виды банковского кредита, как учет векселей, ссуды до востребования со специальных текущих счетов, обеспеченных векселями, а также срочные ссуды под залог векселей. В дополнение к этим кредитам банк спустя три года после своего создания стал осуществлять прямое целевое кредитование.

    В 1924г. при Правлении Государственного банка был создан Комитет по делам банков, который должен был координировать их деятельность. В 1924г. сельскохозяйственной кооперации было разрешено проводить кредитные операции в форме приема вкладов, выдачи ссуд и посредничества в расчетах.

    В октябре 1924г. был впервые составлен сводный кредитный план Госбанка по всем конторам.

    В результате проведенной в 1925г. реформы кассового устройства Государственного казначейства произошло объединение денежной наличности Госбанка и Наркомфина.

    На 1 апреля 1926г. в СССР насчитывалось 16185 товариществ, из них 2426 – кредитных и ссудно-сберегательных и 12424 – сельскохозяйственных с кредитными функциями.

    Во второй половине 20-х годов в связи с отказом от нэпа и переходом к формированию командно-административной системы управления экономикой вновь была реанимирована идея «единого банка». Но на данном этапе она реализовывалась уже с иной целью, нежели в послереволюционный период: не для создания предпосылок перехода к безденежным отношениям, а для централизации управления экономикой командно-административными методами. Новый вариант «единого банка» потребовал, прежде всего коренной перестройки сложившейся в период НЭПа системы специальных банков. Она была проведена в период с 1927 по 1932г[4].

    Начало было положено постановлением ЦИК и СНК СССР от 15 июня 1927г. «О принципах построения кредитной системы», которым предусматривалось ограничение круга деятельности специальных банков и усиление централизованного руководства ими со стороны Госбанка СССР. В июне 1927г. на Госбанк была возложена обязанность непосредственного оперативного руководства всей кредитной системой при сохранении общего регулирования ее деятельности за Наркоматом финансов.

    В августе 1928г. на Госбанк была возложена обязанность кассового исполнения госбюджета, что позволило сосредоточить в нем кассовые операции социалистического хозяйства.

    В июне 1929г. был принят первый Устав Госбанка, согласно которому банк являлся органом регулирования денежного обращения и краткосрочного кредитования в соответствии с общим планом развития народного хозяйства СССР.

    В 1930-32 гг. была проведена кредитная реформа, в результате которой был создан механизм централизованного планового регулирования движения кредитно-денежных ресурсов.

    В мае 1932г. были окончательно разграничены функции между Госбанком и банками долгосрочных вложений (Промбанком, Сельхозбанком, Всекобанком и   Цекомбанком).

    Таким образом, в результате кредитной реформы деятельность Госбанка окончательно утратила коммерческий характер, и сформировались основные функции Госбанка советского типа – плановое кредитование хозяйства, организация денежного обращения и расчетов, кассовое исполнение государственного бюджета и осуществление международных расчетов. Одновременно сложилась структура кредитной системы, просуществовавшая с небольшими модификациями более 25 лет.

    В дальнейшем совершенствование деятельности Госбанка сводилось к внедрению новых форм планового кредитования хозяйства и банковских расчетов, а также методов контроля за расходованием средств на выплату заработной платы (80% налично-денежного оборота) и сбором торговой выручки. В феврале 1930г. в связи с отменой операций по продаже частным лицам золота и иностранной валюты на червонцы по твердому курсу и изъятием советской валюты из оборота иностранных бирж при Правлении Госбанка была организована котировальная комиссия для установления курсов иностранных валют.

    В 1933г. Государственный банк провел ряд мероприятий по ускорению расчетов, улучшению учета, совершенствованию организации документооборота и усилению внутри-банковского контроля. Была перестроена номенклатура статей баланса Госбанка: они стали группироваться по ведомственному признаку, что сделало баланс сопоставимым с кредитным планом. Был также осуществлен переход к децентрализованной, квитовке межфилиальных оборотов при сохранении общего контроля в центре.

    В 1939г. Государственный банк начал осуществление инкассации наличных денег.

    Во время Великой Отечественной войны 1941-45 гг. Госбанк для покрытия дефицита госбюджета производил эмиссию наличных денег, в результате чего денежная масса за это время возросла в 4 раза. С целью нормализации денежного обращения в 1947г. была проведена денежная реформа ликвидационного типа, в ходе которой был осуществлен обмен наличных денег старого образца на новый в соотношении 10:1, переоценены денежные вклады в сберегательных кассах и проведена конверсия всех выпущенных государственных займов (кроме займа 1947 г.).

    В марте 1950г. золотое содержание рубля было увеличено в 4,4 раза и установлено в размере 0,222168  грамм чистого золота.

    С 1959г. стране произведено реформирование банковской системы. Специализированные банки частично были переданы в состав Государственного банка СССР (Сельхоз банк, Цеком банк) и вновь созданного Стройбанка СССР. С этого времени Государственный банк СССР стал эмиссионным расчетным и кассовым центром страны а также центром краткосрочного кредитования. Стройбанк СССР занимался финансированием и долгосрочным кредитованием капитального строительства.

    В 1962г. Государственному банку СССР были переданы сберегательные кассы, которые до того находились в системе Министерства финансов СССР[5]. Благодаря этому значительные ресурсы в форме вкладов населения перешли в распоряжение Госбанка и стали использоваться им в интересах кредитования народного хозяйства.

    В 1965-69 гг. в ходе проведения хозяйственной реформы в деятельности Госбанка произошли изменения, связанные с кредитованием и расчетами, с планированием и регулированием денежного обращения и организацией сберегательного дела. Основными видами кредитования промышленности стали кредитование по обороту материальных ценностей и затрат на заработную плату по специальным ссудным счетам, а также кредитование и по простым ссудным счетам.

    Государственный банк СССР являлся единым эмиссионным банком, центром краткосрочного кредитования народного хозяйства и расчетным центром СССР (ст. 1 Устава). Он осуществлял расчеты между социалистическими организациями за товары, работы и услуги, способствуя их ускорению и обеспечивая контроль за соблюдением договорной дисциплины. На основе кассовых планов  регулировал денежное обращение в стране.

    Стройбанк СССР был центром финансирования, кредитования и расчетов по капитальному строительству, и действовал на началах хозяйственного расчета.

    Таким образом, роль Госбанка СССР как центрального и ведущего звена всей кредитной системы еще больше возросла. Расчетные и текущие счета всех предприятий и организаций сосредоточились в Госбанке СССР. Был осуществлен на практике принцип концентрации денежного оборота в одном банке, т.е. каждое предприятие, организация или учреждение могло иметь расчетный или текущий счет только в одном банке. В этом банке они хранили свои средства, получали кредиты и наличные деньги, через него проводили все безналичные расчеты.

    Таким образом, два банка – монополиста с республиканскими и областными конторами, а также районными отделениями функционировали около 30 лет вплоть до перестройки.

 

1.2  Реформирование банковской деятельности при создании двухуровневой банковской системы в Республики Казахстан.

  В середине 80-х годов в обстановке поиска путей более интенсивного развития экономики стали предприниматься попытки реорганизации банковской системы. После длительных дискуссий в 1987г. было решено провести в стране радикальную экономическую реформу, стержнем которой предполагалось сделать идею полного хозрасчета и самофинансирования. В свою очередь это требовало перестройки банковской системы. В целях усиления воздействия банков на ускорение экономического развития страны было решено реорганизовать действующие и образовать новые специализированные банки с учетом особенностей деятельности народнохозяйственных комплексов.

    В результате была создана система, включающая в себя Государственный банк СССР, Агропромышленный банк (Агропромбанк СССР), Промышленно-строительный банк (Промстройбанк СССР), Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития (Жилсоцбанк СССР), Банк внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк СССР), Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сберегательный банк СССР).

    С марта 1989г. в связи с переходом спецбанков на полный хозяйственный расчет и самофинансирование на Государственный банк была возложена обязанность доводить, до них контрольные цифры по объему кредитных ресурсов, размеру привлеченных средств населения, объему поступлений и платежей в иностранной валюте по банковским операциям.

    В декабре 1990г. были приняты Законы “О Государственном банке СССР” и “О банках и банковской деятельности в СССР” а также Закон «О банках и банковской деятельности в Каз ССР» 20 декабря 1991г. Государственный банк СССР был упразднен.

    Банковская система Казахстана, пройдя в соответствии с Законом о банках и банковской деятельности в Казахской ССР от 07 декабря 1990г. стадию реформирования, перешла от чисто государственной модели к смешанной.   В республике была сформирована так называемая двухуровневая банковская система, где верхний уровень был представлен Государственным банком Казахской ССР, а нижний – остальными банками, в состав которых вошли как существовавшие на тот момент государственные специализированные банки (Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Внешэкономбанк), так и вновь создаваемые негосударственные банки (акционерные, кооперативные, в форме хозяйственных товариществ и т.д.). Все банки нижнего уровня, включая государственные, были уравнены в своем статусе и объединены общей категорией «коммерческие».

    В 1993г. эти банки были преобразованы в акционерные банки, а Сбербанк переименован в Народный банк Республики Казахстан.

    13 апреля 1993г. принят Закон «О Национальном банке Республики Казахстан» и 14 апреля 1993г. Закон Республики Казахстан «О банках в Республике Казахстан». Принятие указанных нормативных актов закрепило двухуровневую банковскую систему и определило порядок взаимоотношений Национального банка с банками второго уровня. Кроме того, это способствовало созданию в Казахстане большого количества (около двухсот) банков второго уровня, что отвечало на первоначальном этапе экономических реформ требованиям развития рыночных отношений и формирования благоприятной конкурентной макроэкономической среды. В дальнейшем, в связи с усилением в государстве роли центральных органов исполнительной власти в лице Президента и Правительства, требований по выводу страны из глубокого экономического кризиса и приобретением важного атрибута суверенности –  введением 15 ноября 1993г. национальной валюты – казахстанского тенге, а также введением в действие с 01 марта 1995г. Гражданского кодекса Республики Казахстан (Общая часть), возникла необходимость и было принято новое банковское законодательство. 30 марта 1995г. был принят Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, «О Национальном банке Республики Казахстан», а 31 августа 1995г. – Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».  Указ «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» имеет существенные отличия от старого Закона РК «О банках в Республике Казахстан»: определены виды банков второго уровня –  государственные, депозитные, инвестиционные, банки с иностранным участием, межгосударственные банки; все банки, кроме государственных, создаются только в форме акционерных обществ; разрешено создание ассоциаций (союзов) банков; впервые дано понятие небанковского финансового учреждения, которое не является «банком», но на основании лицензии Национального банка правомочно проводить отдельные виды банковских операций; более подробно и четко изложен порядок создания, реорганизации и ликвидации банков; введено новое понятие –  «консервация банков», которое представляет собой проведение по решению Национального банка принудительных мероприятий и процедур в отношении банка в целях оздоровления его финансового положения и улучшения качества работы; предусмотрены новые виды банковских операций –  клиринговые, ломбардные, выпуск платежных карточек и другие; установлены определенные требования к работникам, занимающим руководящие должности в банке; введен запрет на предоставление льготных условий лицам, связанным с банком особыми отношениями. С 1 января 2001г. все указы Президента РК имеющие силу Закона стали Законами.

    В соответствии с  законом,  «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» банк – это юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое правомочно осуществлять банковскую деятельность. Официальный статус банка определяется государственной регистрацией юридического лица в качестве банка в органах Министерства юстиции Республики Казахстан и наличием лицензии Национального банка Республики Казахстан на проведение банковских операций.

    В законе,  “ О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан” также даются понятия государственного банка, межгосударственного банка и банка с иностранным участием. С точки зрения организационно-правовой формы банк представляет собой юридическое лицо в форме закрытого акционерного общества, а государственный банк может создаваться также в форме государственного предприятия.

  — С 15 апреля 1995г. минимальный размер уставного фонда установлено в размере 1,5 млн. долларов США для банков, получающих лицензию на проведение валютных операций, привлечение вкладов населения и открытие филиалов Правлением Нацбанка РК утверждено;

 — Положение о ликвидации банков в Республике Казахстан от 09 февраля 1996г.,

  А также правила выдачи:

 — Разрешения на создание, реорганизацию банка, лицензии на проведение банковских операций и иной банковской деятельности, их аннулирования  согласия на открытие, слияние филиалов и открытие представительств банка — от 29 февраля 1996г;

 — Положение о прудденциальных нормативах от 29 февраля 1996г;

 — Положения о консервации банков в Республике Казахстан от 29 февраля 1996г;

 — Положения об основных условиях деятельности инвестиционных банков и операций банков с ценными бумагами от 28 марта 1996г;

 — Положения об условиях приобретения и осуществления права контроля над банком от 28 марта 1996г;

 — Положения о порядке перехода банков второго уровня к международным стандартам от 10 мая 1996г. (в новой редакции от 12 декабря 1996г.);           

 — Положения о порядке принудительного выкупа и продажи акций банка, имеющего отрицательный размер капитала, от 31 декабря 1996г.

    Все это подтвердило стремление государства усилить контроль над банковским сектором и привело к тому, что количество банков в Казахстане стало сокращаться.

    В 1994 году была прекращена практика выдачи льготных кредитов и рассмотрения прямых обращений предприятий за кредитами в Национальный Банк. Кредиты Правительству на покрытие бюджетного дефицита стали предоставляться на платной основе. В 1995 году была прекращена выдача Национальным Банком кредитов экономике по решению Правительства. Существенно изменился механизм рефинансирования банков: кредитные ресурсы стали размещаться Национальным Банком посредством кредитных аукционов и на ломбардной основе. В 1995 году в соответствии с законом о Национальном Банке Республики Казахстан, была определена независимость Национального Банка, а целью ставилось обеспечение внутренней и внешней устойчивости национальной валюты.

    В результате функции кредитования экономики перешли к банкам, которые стали для формирования кредитных ресурсов привлекать сбережения населения, свободные средства хозяйствующих субъектов и внешние займы.

    Параллельно с развитием банковской системы Национальным Банком проводилась работа по созданию эффективной системы банковского надзора, основанного на международных  принципах и стандартах.  В 1993 – 1994 годах  формировалась нормативная правовая  база пруденциального регулирования, были установлены минимальные резервные требования для банков, минимальный размер уставного фонда, коэффициент достаточности собственного капитала банков по отношению к рисковым активам, коэффициент ликвидности, максимальный размер риска на одного заемщика.

    Передав функции кредитования экономики банкам второго уровня, Национальный Банк сосредоточил усилия на задаче снижения инфляции и достижения устойчивости национальной валюты через развитие методов и инструментов денежно-кредитной политики. В 1998 году была прекращена практика прямого кредитования дефицита республиканского бюджета Национальным Банком.

    Таким образом, реализация Программы реформирования банковской системы Казахстана обеспечила возможность разработки среднесрочной программы. Цели и задачи ее в целом остались практически теми же, Накопленный опыт функционирования Национального банка как центрального банка страны позволил поставить задачу по переходу от использования инструментов денежно-кредитной политики, характерных для рыночной экономики, к инструментам, которые свойственны для стран с развитой экономикой.

    Дальнейшее развитие банковской системы осуществлялось в направлении достижения международных стандартов. Первая Программа реформирования банковской системы была принята в 1996 году. В ней отмечалось, что банковская система, как краеугольная  часть рыночной экономики, должна стать одним из наиболее динамично развивающихся секторов экономики. В декабре 1996 года Национальным Банком было утверждено Положение о порядке перехода банков к международным стандартам, предусматривающее соответствие всех банков страны  стандартам, принятым в международной банковской практике, в части достаточности капитала, качества активов, уровня менеджмента, бухгалтерского учета, автоматизации банковской системы телекоммуникационной связи.

    Национальный Банк предъявил жесткие требования по повышению уровня капитализации банков и другим нормативам. Это  вызвало процесс укрупнения банков путем их слияния или ликвидации, что означало качественное развитие банковской системы.

    Национальный Банк постоянно проводил работу в направлении достижений соответствия банковского надзора в Казахстане общепринятым стандартам, прежде всего,  основным принципам эффективного банковского надзора Базельского комитета по банковскому надзору. В 1998-99 годах российский финансовый кризис и падение мировых цен на нефть подвергли своеобразному испытанию на прочность молодую национальную валюту. Тенге в 1998-99 годах подвергся сильнейшему девальвационному нажиму, при этом инфляция в 1999 году выросла до 17,8%. Это создало для денежно-кредитной политики экстремальную ситуацию.

    Для восстановления конкурентоспособности тенге в апреле 1999 года был введен режим свободно плавающего обменного курса тенге. Это позволило не  только восстановить конкурентоспособность казахстанских товаропроизводителей, но и стало «толчком» бурному развитию росту экономики Казахстана.

    В 1998г. Нацбанком РК приняты постановления «О вопросах перехода банков второго уровня к международным стандартам», в соответствии с которыми 30 банков второго уровня отнесены к первой группе – они должны достичь международных стандартов в срок до конца 1998г., 30 банков отнесены ко второй группе – должны достичь международных стандартов в срок до конца 2000 года. Оставшиеся 17 банков либо преобразуются в кредитные товарищества, либо произойдет слияние их с крупными банками.

    2000 год стал поворотным годом в развитии экономики независимого Казахстана. Благодаря высоким ценам на нефтепродукты и хорошему урожаю зерна, Казахстану удалось полностью преодолеть негативные последствия российского экономического кризиса 1998 года и выйти в лидеры по темпам экономического роста среди стран СНГ. В 2000 году рост валового национального продукта составил 9,6%, а инфляция снизилась с 17,8% до 9,8%. Золотовалютные резервы страны выросли на 93,1 млн. долларов США.

    Эти благоприятные тенденции позволили Национальному банку Республики Казахстан в мае 2000 года досрочно погасить все свои обязательства перед Международным валютным фондом. Казахстан вернул  досрочно свой долг Международному валютному фонду – 400 миллионов долларов, предназначавшихся для поддержки курса национальной валюты.  

    Период с 2000 года по 2006 год – период  финансовой стабильности и бурного развития экономики.

    Начиная с 2000 года, стабилизация мировых финансовых рынков, благоприятная ценовая конъюнктура на мировых товарных рынках, оживление мировой экономики оказали положительное влияние на макроэкономическую ситуацию в Казахстане. Наблюдаются значительный приток капитала, большие темпы роста вкладов населения в банки и кредитов банков экономике. Весь период инфляция поддерживается на уровне, измеряемом однозначной цифрой (6,4%-8,4%), а среднегодовой рост ВВП составил 10,3%.

    Достижение ценовой стабильности благотворно повлияло на производство. Начиная с 2000 года, в стране наблюдается устойчивый рост, и за последние 8 лет (с 2000 по 2007 годы) среднегодовой рост ВВП составлял более 10%.

    В этот период в Казахстане была проведена большая работа по реформированию новой системы государственного регулирования деятельности финансовых институтов, в соответствии с которой объединены все надзорные и регулятивные функции в рамках одного специализированного органа. Так, Национальному Банку были последовательно переданы функции и полномочия органа страхового надзора (1998г.), Национальной комиссии по ценным бумагам, осуществлявшей регулирование деятельности компаний по управлению пенсионными активами и банков–кастодианов (2001г.), Комитета по регулированию деятельности накопительных пенсионных фондов Министерства труда и социальной защиты населения (2002г.).

    За 7 лет в стране бурно развивалась финансовая система. Созданы фонд гарантирования депозитов населения, система ипотечного кредитования в сфере жилищного строительства, развиваются страховой и фондовый рынок.

    К 2004 году Национальный Банк занимал ключевую позицию в регулировании финансового рынка страны. Такая концентрация регуляторных и надзорных функций в Национальном Банке была промежуточным шагом к выделению самостоятельного органа, обладающего такими полномочиями. С начала 2004 года все эти функции были переданы в специально созданное Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, подотчетное Президенту Казахстана.

    Выделение полномочий по регулированию и надзору за субъектами финансового рынка из прерогативы Национального Банка позволило главному банку страны  сконцентрироваться на классических функциях центрального банка. С 1 января 2004 года в качестве основной цели Национального Банка законодательно была объявлена цель по обеспечению стабильности цен. Задачами Национального Банка, реализующими поставленную цель, были объявлены: разработка и проведение денежно-кредитной политики государства, обеспечение функционирования платежных систем, осуществление валютного регулирования и валютного контроля, содействие обеспечению стабильности финансовой системы. 

    Таким образом, все эти меры, по мнению государства, должны привести к созданию (сохранению) наиболее устойчивых и крупных банков второго уровня, стабилизации денежно-кредитной системы в Казахстане и возможности ее стратегического прогнозирования (регулирования). Особое отношение государства, в определенном смысле – привилегированное, к банковской среде, как основному элементу финансовой системы, подтверждается и тем, что, одновременно с принятием новых законодательных актов в банковской сфере, 07 сентября 1995 г. было принято дополнение в ст. 3 Гражданского кодекса Республики Казахстан (Общая часть),  в соответствии с которым отношения, связанные с созданием, деятельностью, реорганизацией, банкротством и ликвидацией банков, отчетностью и аудиторской проверкой деятельности банков, лицензирование отдельных видов банковских операций, регулируются Кодексом лишь в части, не противоречащей действующему банковскому законодательству.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

        Глава 2 Действующая банковская система Республики Казахстан

 

2.1 Национальный Банк Республики Казахстан – центральный банк страны  и его правовой статус, организационная структура и функции.

 

    Национальный Банк является  Центральным  банком  страны,   представляет   собой верхний (первый) уровень банковской системы Республики Казахстан. Он подотчетен Президенту  РК  в пределах, установленных  Законом,  «О Национальном Банке Республики  Казахстан»,  руководствуется  Конституцией  и другими законодательными  актами  Республики  Казахстан,  актами  Президента Республики Казахстан, международными договорами  и  соглашениями  Республики Казахстан.

    Национальный  Банк  является   юридическим   лицом,   имеет самостоятельный  баланс,  действует  на  принципах  полного  хозрасчета   и, совместно  с  подведомственными  ему  подразделениями,  представляет   собой единую централизованную структуру с вертикальной схемой подчинения.

    Национальный  Банк  координирует   свою   деятельность   с Правительством  Республики   Казахстан   и   проводит   с   ним   регулярные консультации.  Он  также   учитывает  в  своей  деятельности   экономическую политику  Правительства  и  содействует   ее   реализации,   если   это   не противоречит  выполнению  его  основных  функций  и  осуществлению  денежно-кредитной и валютной политики. Правительство  не  несет  ответственности  по обязательствам Национального Банка, так  же  как  и  Национальный Банк не несет ответственности  по  обязательствам  Правительства, за исключением случаев, когда он принимает на  себя  такую  ответственность.

    Органы представительной и исполнительной  власти  не  вправе  вмешиваться  в деятельность Национального Банка и его структурных  подразделений по реализации его законодательно закрепленных полномочий.

    Национальный Банк Казахстана  издает нормативные акты, обязательные для исполнения всеми  банками,  небанковскими финансовыми  организациями,  осуществляющими отдельные виды банковских операций. Нормативные акты Национального Банка Казахстана публикуются в официальных изданиях  «Казахстан Улттык Банкiнiн Хабаршысы» — «Вестнике Национального Банка  Республики Казахстан” на казахском и русском языках.

    Национальный Банк имеет печать с изображением Государственного герба Республики Казахстан и со своим наименованием а также собственную эмблему. Центральный аппарат Национального Банка Казахстана располагается в г.Алматы.

    Высшим  органом  управления  является Правление.  Правление  состоит  из  девяти человек.  В  состав  Правления  Национального   Банка     входят:  Председатель,  четыре  его  заместителя  и руководитель  бухгалтерской  службы  Национального  Банка  Казахстана,  один представитель от Президента Республики  Казахстан  и  два  представителя  от Правительства Республики  Казахстан.  Члены  Правления  Национального  Банка Казахстана от  Президента  Республики  Казахстан,  Правительства  Республики Казахстан и Национального  Банка  Казахстана  назначаются  и  освобождаются, соответственно, Президентом Республики Казахстан, Правительством  Республики Казахстан и Председателем Национального Банка Казахстана.

    В функции Правления Национального Банка Казахстана входит:

— разработка государственной денежно-кредитной политики;

— утверждение  нормативных  актов,   разработанных   Национальным   Банком   Казахстана, касающихся деятельности банков;

— определение номинальной стоимости и дизайна банкнот  и  монет  на  основе   утвержденной Президентом Республики Казахстан концепции;

—  установление  централизованной  ставки  рефинансирования  по   операциям  Национального Банка Казахстана с банками и бюджетом Республики Казахстан;

— принятие решений о выдаче разрешении на открытие банков и об их отзыве;

—  принятие  решений  о  выдаче  лицензий  на  проведение  отдельных  видов   банковских операций, приостановлении их действия и аннулировании;

— утверждение нормативов резервных требований для банков;

— утверждение типов внешних активов, которые  могут  храниться  во  внешних   резервах;

—  утверждение  порядка  определения  обменного  курса  валюты   Республики   Казахстан;

— ежегодное  утверждение  стратегии  управления  золотовалютными  резервами  Национального Банка Казахстана;

— ежегодное утверждение политики в области бухгалтерского учета;

— принятие решений о введении и отмене режима обязательной продажи  выручки  в иностранной валюте от экспорта товаров (работ, услуг);

— рассмотрение, принятие и представление на утверждение Президента годового   отчета о работе Национального Банка Казахстана;

— рассмотрение и утверждение годового сводного баланса  банковской  системы Республики Казахстан, отчета о прибылях и убытках;

—  утверждение  Положения  о  Национальном  Банке   Казахстана,   структуры   Национального Банка  Казахстана,  назначение  и  освобождение  директоров   департаментов, начальников  областных  управлений  и  других  структурных  подразделений Национального Банка Казахстана;

— утверждение пруденциальных нормативов для банков;

— определение и утверждение условий труда, системы и размеров  его  оплаты, социально-бытового обеспечения работников Национального Банка  Казахстана   и его подразделений;

—  установление  должностного  оклада  Председателю   Национального   Банка  Казахстана;

—  принятие  решений  об   участии   Национального   Банка   Казахстана   в   международных организациях;

— утверждение состава Совета директоров (Директората)  Национального  Банка   Казахстана;

— установление стандартов  ежегодной  публикации  годовых  отчетов  банков,  бухгалтерского баланса и счета прибылей и убытков;

— утверждение перечня зон, признаваемых оффшорными;

—  утверждение  перечня  основных  рейтинговых  агентств   и   минимального   требуемого рейтинга при открытии дочерних банков;

— утверждение перечня сведений об учредителях банков;

— утверждение порядка и размеров средств, размещаемых банками с иностранным  участием во внутренних активах;

— утверждение порядка лицензирования банковских операций;

— утверждение требований, предъявляемых к помещениям и оборудованию банков;

— принятие решения о консервации банков;

— принятие решения по реструктурированию задолженностей перед  Национальным   Банком и Министерством финансов Республики Казахстан в  отношении  банков   второго  уровня  и  организаций,  в  которых  введен   режим   временного   управления (консервации);

—  изменение  размеров  штрафных   процентов   и   пени,   начисленных   по   задолженностям банков перед Национальным Банком Республики Казахстан.

    В  целях  управления  золотовалютными   резервами   Национальный   Банк Казахстана:

— формирует золотовалютные резервы и совершает операции с ними;

— в соответствии с Указом Президента  Республики  Казахстан,  имеющим  силу  Закона,  «О  государственном   регулировании   отношений,   связанных   с  драгоценными металлами и драгоценными камнями» участвует с правом  первой  покупки  в  первичных  торгах  аффинированными  драгоценными   металлами,  покупает  для  пополнения  золотовалютных  резервов  Национального  Банка  Казахстана драгоценные металлы  у  казахстанских  и  иных  производителей  (продавцов);

— производит прием в хранилище Национального Банка Казахстана приобретенных   аффинированных драгоценных металлов  и  природных  драгоценных  камней  в  сыром  и  обработанном  видах.  Осуществляет  их  хранение  и  продажу  в   соответствии с действующим законодательством. По поручению Президента или   Правительства Республики Казахстан  принимает  на  хранение  в  хранилище   Национального Банка Казахстана ценности, зачисленные в  правительственный   (бюджетный) резерв;

— производят лицензирование операций, связанных с  драгоценными  металлами,   драгоценными камнями  и  ювелирными  изделиями  в  порядке,  определяемом   действующим законодательством Республики Казахстан;

— производит на территории Республики Казахстан и на внешнем рынке операции   по покупке и продаже  золота,  других  драгоценных  металлов  в  слитках,   монетах, самородках и иных формах, а также природных драгоценных камней в   сыром и обработанном виде.

    Национальный   Банк   Казахстана,   в   соответствии   с    действующим законодательством:

—  участвует  в  создании  и   деятельности   организаций,   способствующих   осуществлению Национальным Банком Казахстана возложенных на него функций;

—  составляет  и  регулярно  публикует  сводный  баланс  банков  Республики   Казахстан и собственный баланс;

—  разрабатывает  прогнозные  расчеты  по  внутренним  и  внешним  активам;

  проводит  депозитные  и  расчетные  операции,  принимает  на  хранение  к  управление ценные бумаги и иные ценности;

— осуществляет другие банковские операции, а также сделки от своего имени в  соответствии со своими задачами,  если  это  прямо  не  запрещено  Указом  Президента Республики Казахстан, имеющим  силу  Закона,  «О  Национальном  Банке Республики Казахстан»;

— вводит в соответствии  с  государственной  политикой  управления  внешним  долгом  ограничения  для  банков  на  объем  привлечения  кредитов  из-за  границы;

— обеспечивает на договорных условиях банки необходимыми  аналитическими  и  информационными материалами,  оказывает  консультативную  и  практическую  помощь в организации банковского дела;

— участвует в осуществлении подготовки и повышении квалификации кадров  для  системы Национального Банка. Через Координационный совет  по  банковскому  обучению участвует в переподготовке кадров для банков второго уровня;

—  осуществляет  иные  функции,  полномочия  и  права  в   соответствии   с  законодательством Республики Казахстан.

    Заседания Правления Национального Банка Казахстана проводятся  по  мере необходимости, но не  реже  одного  раза  в  месяц.  Внеочередные  заседания Правления  Национального   Банка   Казахстана   созываются   по   требованию Председателя Национального  Банка  Казахстана  или  трех  членов  Правления.

    Члены Правления Национального Банка Казахстана своевременно  уведомляются  о назначении  заседания  Правления  и  за  10   дней   до   назначенной   даты обеспечиваются   материалами   заседания    Правления.    Решение Правления принимается простым  большинством  голосов  присутствующих членов.  При  равенстве  голосов  голос  Председателя   является решающим.

    Председатель Национального  Банка  Казахстана  назначается  Президентом Республики Казахстан с согласия Парламента сроком  на  6  лет.  Он действует  от  имени  и  представляет  без  доверенности  Национальный  Банк Казахстана в отношениях с государственными  органами,  банками,  кредитными, международными,   иностранными   и   другими   организациями.

    Органом оперативного управления Национального Банка является Совет директоров  (Директорат)  Национального  Банка  Казахстана.  В  состав Совета директоров входят Председатель Национального  Банка,  его заместители,  руководители  структурных  подразделений  Национального  Банка по представлению  Председателя  Национального  Банка Казахстана.

    Директорат организует работу департаментов которые составляет центральный аппарат Национального Банка :

1. Департамент исследования и статистики.
2. Департамент платежного баланса и валютного регулирования.
3. Юридический департамент.
4. Департамент монетарных операций.
5. Департамент бухгалтерского учета.
6. Департамент информационных технологий.
7. Департамент внутреннего аудита.
8. Департамент по работе с персоналом.
9. Департамент по работе с наличными деньгами.
10. Управление международных отношений.
11. Департамент платежных систем.
12. Управление по обеспечению деятельности руководства Национального банка.
13. Управление финансовой стабильностью.
14. Операционное управление.
15. Управление учета монетарных операций.
16. Управление планирования и контроля бюджета.
17. Управление риск- менеджмента.
18. Управление внедрения автоматизированных банковских информационных систем.
19. Управление безопасности.
20. Управление документационного обеспечения и контроля.
21. Хозяйственное управление.
22. Департамент координации  (город Астана).

Управление по защите государственных секретов. В структуру Национального Банка входят центральный аппарат, состоящий из департаментов и других подразделений, филиалы, представительства и организации.

 

 

Правление

 

                                                   Председатель        

 

                                                Совет директоров

 

 

 Центральный       Организации НБРК —         Представи —          Филиалы

  аппарат                 КЦМР, Банковское              тельства

  департамент,        Сервисное Бюро,

  управления           Банкнотная фабрика

                                        и др.

 

 

Национальный банк имеет свои филиалы на территории Казахстана :

1. Центральный филиал (город Астана).
2. Алматинский городской филиал.
3. Алматинский областной филиал.
4. Акмолинский филиал.
5. Актюбинский филиал.
6. Атырауский филиал.
7. Восточно — Казахстанский филиал.
8. Жамбылский филиал.
9. Западно – Казахстанский филиал.
10. Карагандинский филиал.
11. Костанайский филиал.
12. Кызылординский филиал.
13. Мангистауский филиал.
14. Павлодарский филиал.
15. Северо – Казахстанский филиал.
16. Южно – Казахстанский филиал.
17. Центр кассовых операций и хранения ценностей (филиал).
18. Центр обеспечения деятельности (филиал).

 Кроме того при Национальном банке имеются государственные республиканские самостоятельные  предприятия на праве хозяйственного ведения :

— «Казахстанский центр межбанковских расчетов».

— «Банковское сервисное бюро».

— «Казахстанский монетный двор».

— «Банкнотная фабрика ».

     В последние годы Национальный Банк открыл свои представительства :

1. В Российской Федерации.
2. В Соединенном Королевстве Великобритании и Северной Ирландии.
3. В Китайской Народной Республики.

    Уставный капитал Национального банка Казахстана принадлежит государству и формируется в размере 20 миллиардов казахстанских тенге путем передачи в распоряжение Национального банка Казахстана основных фондов и отчислений от полученного им чистого дохода, а также средств, выделяемых из республиканского бюджета. Уставный капитал служит обеспечением обязательств Нацбанка  Республики Казахстан.

    Резервный капитал Национального банка образуется в размере уставного капитала, пополняется за счет чистого дохода и предназначается исключительно для компенсации потерь и возмещения убытков по проводимым операциям согласно положению, утверждаемому Правлением Национального банка.

2.2 Банки второго уровня РК и их деятельность

 

    Начало 1990-х годов в Республике Казахстан характеризовалось бурным ростом численности различных финансовых организаций: коммерческих банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций. В частности, тогда только коммерческих банков насчитывалось более 200. Впоследствии, многие, из которых оказались финансово несостоятельными.

    В 1993г. акционерно-комерческие банки были преобразованы в акционерные банки, а Сбербанк переименован в Народный банк Республики Казахстан.

    В действующем законе, от 31 августа 1995 года N 2444 «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», закреплены понятия «банк» (ст.1) и «депозит» (ст.2). Ни одно юридическое лицо, не имеющее статус банка, которым оно наделяется путем выдачи разрешения Национального банка Республики Казахстан на открытие банка, регистрацией в Министерстве юстиции и получением соответствующих лицензий, не вправе именоваться банком и заниматься банковской деятельностью.  Если по состоянию на 01 марта 1995г. общее количество банков второго уровня в республике составляло – 178 , на 01 сентября 1995г. – 147, на 20 апреля 1996г. – 117, то на 17 сентября 1996г. в Казахстане количество банков сократилось до 102, в настоящее время в Казахстане 37 БВУ, в том числе один – банк развития Казахстана является государственным.

    Таким образом, все эти меры, привели к созданию (сохранению) наиболее устойчивых и крупных банков второго уровня, стабилизации денежно-кредитной системы в Казахстане и возможности ее стратегического прогнозирования (регулирования). Особое отношение государства, в определенном смысле – привилегированное, к банковской среде, как основному элементу финансовой системы, подтверждается и тем, что, одновременно с принятием новых законодательных актов в банковской сфере, 07 сентября 1995г. было принято дополнение в ст. 3 Гражданского кодекса Республики Казахстан (Общая часть),  в соответствии с которым отношения, связанные с созданием, деятельностью, реорганизацией, банкротством и ликвидацией банков, отчетностью и аудиторской проверкой деятельности банков, лицензирование отдельных видов банковских операций, регулируются Кодексом лишь в части, не противоречащей действующему банковскому законодательству.

    В 1998г. Нацбанком РК приняты постановления «О вопросах перехода банков второго уровня к международным стандартам», в соответствии с которыми 30 банков второго уровня отнесены к первой группе – они должны достичь международных стандартов в срок до конца 1998г., 30 банков отнесены ко второй группе – должны достичь международных стандартов в срок до конца 2000 года.

    Проведение грамотной финансово-кредитной политики позволило значительно сократить темпы инфляции, создав для населения стимул к накоплению, что отразилось на увеличении денежных средств как физических, так и юридических лиц в коммерческих банках.

    Дополнительным моментом, благотворно повлиявшим на увеличение депозитов, явилось осуществление пакета мероприятий, к которым относятся следующие:

— конвертация тенговых депозитов с целью защиты денежных вкладов населения и пенсионных фондов от обесценивания при введении свободно плавающего курса тенге в 1999 году;

— образование Фонда обязательного гарантирования страхования депозитов (в том числе физических лиц до востребования), что позволило только за 2,5 года увеличить объемы депозитов населения в 4 раза в долларовом эквиваленте;

— принятие в марте 2000 года закона РК о внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам банковской тайны;

— проведение акции по амнистии капитала в 2001 году, что позволило вывести из теневого оборота свыше 500 млн. долларов.

    По состоянию на 1 апреля 2009г. в Казахстане работает 37 банков.

    Постановлением АФН «О минимальных размерах уставного капитала Банков Второго Уровня » 1 июля 2009г. для действующих банков уставной капитал будет увеличен до 5 млрд. тенге, а с 1 июля 2011г. до 10 млрд.

    Ссудный портфель банков второго уровня в Казахстане, по предварительным данным, на 1 января 2008 года составил 8 трлн 866 млрд тенге (текущий 120,22/$1).  

    К основным функциям коммерческих банков относятся:

1. Мобилизация и концентрация свободных денежных средств.
2. Предоставление кредита.
3. Денежные расчеты и платежи по хозяйственным сделкам.
4. Выпуск кредитных средств обращения. Отделить мнимые вклады от реальных практически невозможно.
5. Консультации и предоставление экономической и финансовой информации.

    В практике работы коммерческих банков выполняемые ими операции можно объединить в следующие группы: а) активные операции; б) пассивные операции; в) банковские услуги; г) собственные операции банков.

    Первые две группы образуют наибольший удельный вес среди операций коммерческих банков и приносят наибольшую прибыль.

    Активные операции, выполняемые коммерческими банками, в основном связаны с выдачей кредитов.

    В зависимости от организационной структуры действуют следующие типы банков: единый банк, банковская группа, банковские объединения различных типов.

    Ликвидность может быть обеспечена двумя путями: созданием запаса ликвидных активов или путем быстрой мобилизации ресурсов на денежном рынке в виде депозитов и займов. Второй путь становится в последние годы все более и более популярным среди крупных банков, тогда как «складирование» ликвидности в форме хранения на балансе низкодоходных быстро реализуемых активов более распространено среди мелких и средних кредитных учреждений, не имеющих доступа к денежному рынку.

    Следует отметить, что коммерческие банки активно внедряются в инвестиционную сферу, успешно действуют в составах финансово-промышленных групп, консорциумов, часто вступая в партнерские отношения с реципиентами, становятся их акционерами.

    Управление риском ликвидности – ежедневная задача руководящих работников банка, однако до сих пор нет доступной и повсеместно приемлемой формулы для определения потребностей банка в ликвидных средствах. В  Законе, от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» определены понятия банковской операции.

— прием депозитов юридических лиц;

— прием депозитов физических лиц;

— открытие и ведение корреспондентских счетов банков и небанковских финансовых учреждений, а также металлических счетов банков;

— кассовые операции: прием, пересчет, размен, обмен, упаковка и хранение банкнот и монет;

— переводные операции: выполнение поручений юридических и физических лиц по переводу денежных средств;

— учетные операции: учет (дисконт) векселей и иных долговых обязательств юридических и физических лиц;

— ссудные операции: предоставление кредитов в денежной форме;

— финансирование капитальных вложений по поручению владельцев счетов или распорядителей инвестируемых средств;

— доверительные (трастовые) операции: управление денежными средствами в интересах и по поручению доверителя;

— клиринговые операции: сбор, сверка, сортировка и подтверждение платежей, а также проведение их взаимозачета и определение числа позиций участников клиринга;

— сейфовые операции: услуги по хранению ценных бумаг, документов и ценностей клиентов, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений;

— ломбардные операции: предоставление краткосрочных кредитов под залог депонируемых легкореализуемых ценных бумаг и движимого имущества;

— эмиссия чеков;

— прием на инкассо, акцепт, оплата и подтверждение платежных документов;

— выпуск платежных документов;

— инкассация и пересылка банкнот, монет и ценностей;

— организация обменных операций с иностранной валютой.

    Из буквального толкования данного пункта следует, что под банковскими операциями понимается осуществление вышеперечисленных операций. Этот перечень является исчерпывающим.

    Помимо банковских операций в соответствии с п.3 ст.30 Закона, от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» банки «вправе осуществлять при наличии лицензии Национального Банка следующие операции:

— покупку, прием в залог, учет, хранение и продажу драгоценных металлов(золота, серебра, платины, металлов платиновой группы) в слитках, гранулах, порошках, солях, монет из драгоценных металлов, а также ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни;

— инвестиционные операции за пределами Республики Казахстан;

— гарантийные операции: выдачу поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;

— сдачу в аренду имущества с сохранением права собственности арендодателя на сдаваемое в аренду имущество на весь срок действия договора (лизинга);

— эмиссию собственных ценных бумаг (акций, облигаций, векселей и депозитных сертификатов);

— факторинговые операции: приобретение прав требования платежа с покупателя товаров (работ, услуг) с принятием риска неплатежа;

— форфейтинговые операции (форфетирование):  оплату долгового обязательства покупателя товаров (работ, услуг) путем покупки векселя без оборота на продавца».

    В соответствии с п.4 ст. 30 Закона, от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» банки имеют право на осуществление посреднических операций на рынке ценных бумаг при наличии лицензии Национальной комиссии Республики Казахстана на право их ведения и при согласии Национального Банка.

    Право проведения каждой банковской операции должно подтверждаться наличием лицензии Нацбанка Казахстана.

    Необходимо отметить, что данный нормативный акт содержит достаточно широкий перечень положений запрещающего характера. Наряду с тем, что организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций запрещено заниматься банковской деятельностью без соответствующих лицензий, также введены запреты и ограничения для самих банков.

    Банкам  запрещается осуществление операций и сделок в качестве предпринимательской деятельности, не относящихся к банковской деятельности, либо осуществление отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также участие в уставных капиталах юридических лиц. Названные запреты не распространяются на следующие случаи:

— участие банков в уставных капиталах банков, негосударственных накопительных пенсионных фондов, компаний по управлению пенсионными активами, инвестиционных фондов  и страховых организаций, организаций-лизингодателей, а также юридических лиц, акции которых прошли листинг  на фондовой бирже (в размере не более пятнадцати процентов от общего количества выпущенных акций одного эмитента);

— участие банков в уставном капитале юридических лиц, являющихся частью инфраструктуры финансового рынка и (или) осуществляющих автоматизацию деятельности банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций;

— участие банков в уставном капитале организаций, осуществляющих профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг;

— участие банков в уставном капитале юридических лиц в случаях, когда принятые в качестве залога акции этих организаций переходят в собственность банков в соответствии с условиями договора о залоге до момента их реализации банками;

— деятельность по управлению имуществом и делами неплатежеспособных должников в процедурах банкротства;

— осуществление сделок с облигациями юридических лиц, чьи ценные бумаги прошли листинг на фондовой бирже.

    Также нормативно введен запрет на рекламу, не соответствующую действительности, а за Нацбанком закреплено право потребовать от недобросовестного рекламодателя внесения изменений в информацию рекламного характера, прекращение рекламы или публикацию опровержения. В случае уклонения от исполнения требований Нацбанка последний вправе опубликовать информацию о несоответствии действительности сведений, содержащихся в рекламе.

    Банки также имеют право создавать союзы, объединения, некоммерческие организации  для координации деятельности, защиты и представления общих интересов, осуществления совместных проектов и решения общих задач и с целями, не противоречащими действующему законодательству (в частности, антимонопольному законодательству). То есть, в силу требования законодательства о некоммерческом характере банковских ассоциаций (союзов), сделки по созданию такого рода организаций не будут иметь целью извлечение прибыли. И в этом плане они будут носить такой же вспомогательный, а не  коммерческий характер.

    Банки второго уровня также имеют право учреждать дочерние банки, участвовать в уставном капитале совместных банков, открывать филиалы и представительства, в том числе и за рубежом.(Таблица 1.)

    Таким образом, коммерческие банки, являются многопрофильными кредитными учреждениями, выполняющими операции в различных секторах денежно-финансового рынка. Они представляют собой основное звено всей кредитной системы. Как правило, такие банки осуществляют полный комплекс банковских услуг. В этом их отличие от специализированных финансовых учреждений, выполняющих ограниченный круг финансовых операций.

    Банки и другие организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, обязаны при открытии налогоплательщику (кроме физических лиц-нерезидентов) банковских счетов учесть регистрационный номер налогоплательщика, сообщенный органами налоговой службы, уведомить последних об открытии налогоплательщику указанных счетов в течение трех банковских дней и не проводить операции по счетам клиентов без проставления в платежных документах регистрационных номеров налогоплательщиков. Таким образом в процессе управления экономикой банки используют главным образом экономические методы управления, которые выражают экономические отношения.

    Комплекс мер по защите вкладов граждан в банках привел к повышению доверия населения к банковской системе, а в сознании людей произошел своего рода «перелом», когда они перестали хранить деньги в «чулках» и предпочитают для своих сбережений отечественные банки. В 2004 году было создано самостоятельный единый регулирующий орган по надзору финансового рынка на консолидированной основе, внедрена систем а управления рисками в финансовых институтах.

    Активно развивается трехуровневая система кредитования, которая состоит из банков, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, и микрокредитных организаций. Совершенствуется нормативная правовая база развития системы ипотечного кредитования и стройсбережений. С сентября 2003 начали работу такие институты, как Компания по страхованию рисков ипотечных кредитов и Жилищный строительный сберегательный банк.

    По классификации международного агентства «Standard&Poors»  в 2002 году нам присвоили  рейтинг «ВВВ-«, Принципиальным является то, что Казахстан, как эмитент, совершил качественный переход из спекулятивного в инвестиционный класс обязательств, а 2004 году ВВВ.

    Первой среди стран СНГ наша республика достигла такого инвестиционного рейтинга. Это позволяет снизить инвестиционные риски по обязательствам Казахстана и демонстрирует способность страны погашать свои долги. Обеспечивает расширение инвесторской базы. Способствует уменьшению стоимости заимствования при размещении суверенных еврооблигаций. Создает ориентиры доходности для развивающихся стран со спекулятивным рейтингом. (Таблица 3.)

    Анализ основных показателей развития банковского сектора Казахстана за последние годы показывает следующий:

    Структура банковского сектора Республики Казахстан. Таблица 1.

 

Структура банковского сектора	1.01.08	1.01.09
Количество банков второго уровня, в т.ч. банки со 100% участием государства в уставном капитале.	35      1	37       1
Количество филиалов банков второго уровня	352	379
Количество представительств  банков второго уровня за рубежом	17	15
Количество представительств  банков-нерезидентов в Республике Казахстан	26	31
Количество банков- участников системы обязательного коллективного гарантирования вкладов физических лиц	33	35
Количество банков имеющих лицензию на осуществление кастодиальной  деятельности	10	11

 

Размеры депозитов в банковской системе Республики Казахстан Таблица 2.

Вклады юридических лиц       2447.1     23.9       3087.8       29.6            26.2

Вклады физических лиц         1447.9       14.1      1500.3      14.4              3.6

Млрд. тенге

В % к итогу

Млрд. тенге

В % к итогу

Размеры депозитов

01.01.08                01.01.09

Прирост в %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    Совокупность капитала Банков второго уровня Республики Казахстан

Таблица 3.

 

Наименования	1.01.08	1.01.09	Прирост в %
Капитал 1-го уровня	1284.0	1525.0	18.8
Уставной капитал	940.2	1017.7	8.2
Дополнительный капитал	3.8	4.9	28.9
Капитал 2-го уровня	558.9	501.2	-10.3
Субординированный долг	460.9	562.6	22.1
Капитал 3-го уровня	1.7	0.9	-47.1
Инвестиции банков	64.4	73.3	13.8
Всего расчетный собственный капитал	1780.20	1953.9	9.8

 

    Приведенные данные наглядно свидетельствуют об имеющейся положительной тенденции увеличения депозитов в банковской системе.  Когда в республике начался процесс реформирования банков, по словам председателя Нацбанка республики Г. Марченко, руководство банка исходило из того, что в банковской системе  было около 311 млн. долл. частных вкладов, а на руках было где-то 1,2- 1,3 млрд. долл. наличных. Сейчас же в банках где-то свыше 1,25 млрд. долл. во вкладах и около 1 млрд. долл. на руках. Больше половины денег население держит в банковской системе, что уже неплохо само по себе (таблица 2).

    Совокупный собственный капитал банков второго уровня за 2008 год увеличился на 173,7 млрд. тенге. (9,8%) и составил по состоянию на 1 января 2009 года 1953,9 млрд. тенге. При этом, капитал первого уровня увеличился на 18,8 % (1525,0 млрд. тенге), капитал второго уровня уменьшился на 10,3 %  до 501,2 млрд. тенге. (таблица 3).

    За 2008 год размер совокупных активов банков увеличился на 214,7 млрд. тенге (1,8%) и составил на отчетную дату 11899,3 млрд. тенге. Увеличение активов способствует устойчивому росту кредитов, выдаваемых банками второго уровня реальному сектору экономики. С начала 2008 года размер активов и условных обязательств, подлежащих классификации, увеличился на 333,8 млрд. тенге, (на 2,5%) до 13711,5 млрд. тенге. Удельный вес стандартных активов и условных обязательств составил 60,6%.

Отношение совокупных активов казахстанских банков к ВВП на 1 января 2009 года составило 74,6 процента. Отношение кредитов экономики к ВВП составило 43,3 процента. Высокими темпами растет ресурсная база банков. За последние годы депозиты в банках выросли в 6,1 раза (до 2502,2 миллиарда тенге), а вклады населения – в  4,9 раза (до 849,4 миллиарда тенге).

    По данным АФН, в 2008году наблюдалось снижение доли кредитов в иностранной валюте, которая на отчетную дату составила 50,4% совокупного ссудного портфеля, или 4 трлн. 472 млрд. тенге, что ниже аналогичного показателя на 1 января 2007 года на 330 базисных пунктов.

    В структуре совокупного ссудного портфеля по состоянию на 1 января 2009 года доля стандартных кредитов составила 94,0%, сомнительных – 5,2% и безнадежных – 0,8%, тогда как по состоянию на 1 января 2008 года доля стандартных активов составила 95,8%, сомнительных – 1,6%, безнадежных – 2,6%. По состоянию на 1 декабря 2009 года совокупный ссудный портфель ипотечных организаций составил 170384,8 млн. тенге уменьшившись с начала предыдущего года на 5,5% (9992,3млн. тенге).

Анализируя качество структуры кредитного портфеля ипотечных организаций можно заметить, что доля стандартных кредитов уменьшилась. Так по состоянию на 1 января предыдущего года на долю стандартных кредитов приходилось 95,5%, так как на 1 января 2009 года – 86,7%. Доля сомнительных кредитов на отчетную дату составила 12,5%, что выше уровня данных на 1 января 2008 года на 860 базисных пунктов. Следует отметить, что доля безнадежных кредитов на 1 января 2009 года составила 0,8%. В абсолютном выражении, сумма безнадежных займов по сравнению с началом прошлого года увеличилась на 427,4 млн. тенге. «Анализ объемов кредитования экономики в разрезе отраслей показывает, что более двух третей всех кредитов банков второго уровня сконцентрированы в трех отраслях: торговля (27,6%), строительство (26,6%) и непроизводственная сфера (23,5%). На долю кредитования промышленности приходится 13%, сельского хозяйства – 4,5%, транспорта и связи – 2,7%», — отмечается в отчете.

    Между тем наблюдается увеличение кредитования субъектов малого предпринимательства. На 1 декабря данный показатель составил 1 трлн. 465,8 млрд. тенге, увеличение за 8 месяцев составило 1,9 раза. При этом доля займов субъектам малого предпринимательства в совокупном ссудном портфеле банков на 1 декабря 2008 года составила 16,6%.

    Качество займов строительной отрасли сохраняется на высоком уровне, отмечает АФН.

По состоянию на 1 декабря потребительские кредиты населению составили 1 трлн. 049,2 млрд. тенге, 11,9% совокупного ссудного портфеля комбанков. Потребительские кредиты со сроком погашения до одного года в общем объеме потребительских кредитов составляют 10,4%, от года до пяти лет – 56,5%, свыше пяти лет – 33,1%.

    Важнейшими направлениями развития банковского сектора стали расширение сети филиалов по всей стране, установление связей с банковскими учреждениями ближнего зарубежья, стремление выйти на финансовые рынки Азии. РК занимается экспортом банковских услуг.

    Казкоммерцбанк – лидер банковской системы Казахстана – является крупным банком республики Кыргыстан, каждый четвертый депозит в ней хранится именно в Казкоммерцбанке. Он же по праву считается и самым мощным кредитором, каждый третий казахстанский кредит предоставляется здесь. Именит он в Центральной Азии, являясь самым признанным банком региона. «Казкоммерцбанк Кыргызстан» –  структура сильного корпоративного бизнеса, он обслуживает 200 крупных компаний, а клиентами его являются более 2000 физических лиц. Ссудный портфель Казкоммерцбанка превысил 20 млн. долларов США. В формате программы кредитования малого и среднего бизнеса, которая начата банком совместно с Европейским банком реконструкции и развития (ЕБРР), объем выданных кредитов составляет три миллиона долларов США. Банк позиционирован для крупнейших корпоративных клиентов, около 90% ссудного портфеля его составляют кредиты для предприятий Бишкека и около 10-12 процентов – для  представителей малого и среднего бизнеса. Руководители Казкоммерцбанка и Москоммерцбанка подписали меморандум о взаимопонимании, согласно которому Казкоммерцбанк будет участвовать в увеличении уставного капитала Москоммерцбанка путем приобретения контрольного пакета акций. В связи с предстоящей покупкой Москоммерцбанк даже сменил название — до этого он назывался «Межрегиональный банк развития предпринимательства». Казкоммерцбанк – не первый банк Казахстана, решивший зарабатывать в России. Аналогичный шаг предпринял его конкурент – Тураналембанк, купив российский Славинвестбанк.

    Нарастает динамизм изменений в банковской сфере, что связано с нестабильностью конъюнктуры кредитного рынка, усилением межбанковской конкуренции, расслоением среди банковских учреждений.

    Таким образом, на основании исследования деятельности ведущих казахстанских банков было выявлено, что произошло расширение предложения банковских услуг клиентам за счет следующих инновационных банковских услуг, появившихся в период с 2000 года по 2003 год. За рассматриваемый период ведущие казахстанские банки расширили спектр банковских услуг за счет разнообразных инновационных банковских услуг, затронувших различные сферы деятельности. Это было обусловлено стремлением банков усовершенствовать банковское обслуживание, удовлетворив возросшие потребности клиентов в качественных банковских услугах соответствующих мировым стандартам.

    В отечественных коммерческих банках стали внедряться и развиваться услуги электронных денежных переводов по Казахстану и СНГ.

    Казахстанские банки стали участниками международных систем денежных переводов «Western Union» и «Money Gram». В 2001 году общее количество переводов в Казахстане по системе «Western Union» составило 109 000 переводов, выплачено более 77 тысяч переводов, отправлено за границу из Казахстана 32 тысячи переводов.

    С целью удовлетворения потребности клиентов, работающих с большими объемами наличных денег и имеющими широкую клиентуру, внедрена новая услуга по эффективному и оперативному сбору наличности по всему Казахстану. Исследование показало, что инновационную услугу внедрили: Банк Центркредит в 2000 год разработал Систему «Быстрая выручка», а Альянс Банк в 2003 году – систему «Экспресс Выручка». Используемая система Интернет- технологии позволяет создать условия для экономии издержек, как банка, так и клиента.

    Ведущие банки в стране внедряли микропроцессорные карточки, так как считают, что за ними стоит будущее. Но, распространение чиповых карточек сопряжено с рядом проблем. Отсутствие соответствующей инфраструктуры по широкому использованию чиповых карточек для считывания информации с чипа затрудняет их распространение, и не позволяет существенно расширить спектр услуг содержащихся на них. Другая проблема – высокая себестоимость. Они рассчитаны только на клиентов, имеющих на своей карте крупный безналичный оборот и заинтересованных в безопасности движения своих денег. Спектр применения этих карточек в Казахстане ограничен обслуживанием в отдельных крупных магазинах, бутиках, ресторанах и отелях.

    Огромное значение для развития банков имеет внедрение инновационных банковских услуг, таких как телебанкинг, call-центры, Интернет-банкинг, Homebanking. Они создают новый электронный уровень банковского обслуживания клиентов, предлагая ряд выгод, например, возможность снижения затрат. Наиболее активно развитием интернет-банкинга занимаются

    Казкоммерцбанк, который на начало 2003 года зарегистрировал более 10 000 пользователей, Народный Банк в 2002 году – 6000 клиентов, Банк Центркредит на конец 2002 год – 900 пользователей. Исследование данного сегмента банковских услуг показало, что недостатком телебанкинга, call-центров, интернет-банкинга, Homebanking является ограниченный круг услуг, предлагаемых клиентам. А при телебанкинге приходится набирать несколько десятков цифр при проведении операции. Основной проблемой является обеспечение безопасности от санкционированного и несанкционированного доступа в главный сервер банка. Банки поставлены перед необходимостью постоянного совершенствования защиты информации и проводимых операций. В Казахстане необходимо создать законодательную защиту для новых электронных банковских услуг.

    Первый в республике мультибанк, расширивший возможности банковского самообслуживания, установлен Казкоммерцбанком.

    Во-первых, можно совершить безналичный перевод денег с карточки на карточку (только внутри карточек ККБ). Это очень удобно: не нужно идти в банк, заполнять бумаги — достаточно подойти к банкомату ККБ. При этом время суток, день недели, время года роли не играют. Это очень удобно и в тех случаях, когда необходимо перевести очень быстро деньги, например, студенту, обучающемуся вдали от дома, родителям или родственникам. Расстояния, страны и даже континенты здесь не преграда. Главное, чтобы у адресатов была действующая платежная карточка ККБ.

    Во-вторых, в любом банкомате можно оперативно провести операцию по безналичной покупке или продаже валюты внутри своих карт-счетов. Операция может проводиться в тенге, долларах или евро. Причем некоторые из банкоматов позволяют снимать наличные в любой из этих валют.

    Еще одна услуга, которая стала доступна благодаря банкоматам ККБ, — безналичный перевод денег с карточки на текущий счет. Это актуально, если, к примеру, нужно погашать кредит, взятый в банке. Отпадает необходимость идти в отделение банка, ожидать своей очереди, заполнять бумаги. Операцию можно провести, что называется, на ходу: по пути на работу или с работы, в выходной или во время похода по магазинам.

    Одной из важных проблем современности является обеспечение долгосрочными инвестициями предприятий реального сектора экономики. Принятие Программы инновационно-индустриального развития страны до 2015 года усилило актуальность решения данного вопроса. В связи с этим в практике казахстанских банков новым методом финансирование инвестиционных проектов в казахстанских банках стало проектное кредитование. Мультибанк может выполнять все операции. Он, как и банкомат, работает в круглосуточном режиме и не имеет перерывов на обед. Плюс мультибанк – и это впервые в Казахстане – наделен функцией приема денег Cash in. Это очень удобно, когда нужно срочно, точнее мгновенно, пополнить карт-счет. К примеру, перед поездкой за границу. Нет времени стоять в очереди, заполнять бланки. Умная машина примет деньги, пересчитает их, проверит купюры на подлинность, зачислит их на счет и отчитается о проделанной работе, выдав чек со всей информацией.

    Одним из инновационных услуг банков, связанных с кредитованием внешнеторговой деятельности клиентов, является торговое финансирование, которое предоставляется многими банками, в том числе Казкоммерцбанком, АТФ Банком. Банком Центркредит, Банком ТуранАлем одной из важных сфер экономики является развитие рынка ценных бумаг.

    Так, Банк ТуранАлем в 2009 году разместил облигации РГП «Казахстан Темир Жолы» на сумму 15 млн. тенге. Однако, говорить о репрезентативности рынка андеррайтинга сегодня нельзя. Проблемы развития этого сегмента рынка банковских услуг тесно связано с основной проблемой развития рынка ценных бумаг в Казахстане, что нашло свое отражение на III Конгрессе финансистов.

    Сегодня многие клиенты не в состоянии грамотно управлять своими финансовыми активами, поэтому банки активно вмешиваются в финансовую деятельность своих клиентов. Банк получает дополнительные доходы и одновременно создает платежеспособных клиентов на долгосрочную перспективу. Так, Казкоммерцбанк осуществляет фидуциарные услуги. Банк несет риск, связанный с оперативной деятельностью данных активов, но не несет кредитный или рыночные риски, относящиеся к данным активам. С развитием рыночной экономики в стране появился класс состоятельных людей.

    Проведение процесса легализации капитала также способствовало увеличению числа казахстанцев, обладающих большими активами. Проблема заключается в том, как грамотно и эффективно управлять такими активами, и банки сегодня должны помочь состоятельным клиентам сохранить и увеличить свой капитал.

    Таким образом,  с помощью банков происходит перераспределение свободных денежных средств, или «обмен веществ», использование «энергии окружающей среды в интересах общего блага. Деньги и кредит как факторы роста общественного богатства способны делать нации более богатыми, однако лишь в том случае, если управление деньгами и кредитом основывается на чётких правилах, их нарушение может стать тормозом экономического роста и процветания хозяйства.

    Банковское дело не является застывшей наукой. Банки, желая выжить в конкурентной борьбе, чутко реагируют на потребности своих клиентов, изменение окружающей их среды.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

      Глава 3 Проблемы банковской системы в условиях мирового

экономического кризиса и пути их разрешения.

 

• 1 Причины мирового финансового кризиса

 

    Международный характер современных финансовых кризисов обусловлен растущей взаимосвязью и взаимозависимостью стран и мировых регионов, глобализацией и либерализацией международных хозяйственных и особенно кредитно-финансовых отношений, развитием транснациональной финансово-хозяйственной деятельности, ее распространением практически на все страны и мировые регионы независимо от степени их подготовленности к взаимовыгодному и равноправному участию в ней. При этом нельзя не учитывать того, что циклическое развитие и открытая рыночная экономика, возобладавшая в мире после недавних глобальных системных и геополитических трансформаций, в принципе немыслимы без кризисных явлений, приобретающих трансграничный характер, охватывая в той или иной мере все страны и регионы. Хотя после Великой депрессии 1929-1933 гг. рыночная экономика сумела, опираясь на кейнсианские рецепты, предотвращать наиболее разрушительные кризисы, однако полностью от них избавиться в условиях частнорыночного хозяйствования не представляется возможным. Тем более что в последние годы принятые на вооружение в большинстве стран идеи неолиберализма и дерегулирования расширили поле деятельности частнорыночных механизмов, сокращая сферу государственного регулирования как ограничивающего конкуренцию и частную инициативу, свободу действия чисто рыночных регуляторов.

    Что касается кредитно-финансовой сферы и связанной с нею спекулятивной деятельности, то она и в прошлом, и в настоящем выступала главным детонатором экономических кризисов. По мере приобретения этой сферой все большей самостоятельности и наднациональности, масштабов, на порядок и больше превышающих обороты в реальном секторе, она все чаще становится источником специфических финансовых кризисов, региональных и глобальных. Действовавшая до середины 70-х годов бреттонвудская система, основанная на фиксированных курсах валют, поддерживаемых МВФ и имеющимися в его распоряжении солидными фондами, ограничивала возможности таких кризисов. Однако переход к полной либерализации трансграничного перетока огромных масс преимущественно «горячих» денег и возможности игры на изменениях валютных курсов в условиях углубления разрыва между богатыми и бедными странами создали новую ситуацию, когда опасности возникновения и глобального расползания финансовых кризисов многократно возросли. Это создает реальную угрозу для всей международной финансовой системы, а вместе с тем и для мировой экономики в целом. По подсчетам МВФ, в постбреттонвудский период в мире произошло около 160 валютных и более 50 банковских кризисов, причем наиболее частых и тяжелых в развивающихся странах. Валютные кризисы бывают трех типов: самый простой, собственно валютный кризис, или кризис платежного баланса; кризис госдолга (финансовый), ведущий к валютному; и долговой кризис частных заемщиков (банковский), тоже могущий вылиться в валютный при определенных условиях.

    Первый тип кризиса – собственно валютный – может  произойти даже и без международного движения капиталов, без кредиторов, заемщиков и банков. Единственное условие такого кризиса – фиксация курса валюты центральным банком или «грязное плавание» на уровне, противоречащем другим целям монетарной политики. Если, скажем, расширение денежной массы в данной стране идет быстрее, чем в других, спрос на валюту будет превышать ее предложение (так как цены в данной стране будут повышаться в сравнении с мировыми, что сделает невыгодным экспорт и выгодным импорт). Возможности поддержания фиксированного курса в такой ситуации определяются только величиной валютных резервов ЦБ. (Обычно их хватает на несколько месяцев финансирования импорта и на несколько дней финансирования оттока капитала.)

    Второй тип валютного кризиса происходит из-за чрезмерного накопления госдолга, когда у инвесторов возникают сомнения в способности или желании правительства бесперебойно обслуживать свою задолженность. Если долг номинирован в валюте, связь с валютным кризисом очевидна: отток капитала в ожидании дефолта (и/или девальвации) ведет к истощению резервов и к материализации призрака девальвации. Если же обязательства правительства номинированы в национальной валюте, то инвесторы, беспокоясь о финансировании дефицитов за счет печатного станка ( что в конце концов ведет к инфляции и девальвации ), переводят свои вложения из национальной валюты в иностранную, ускоряя тем самым девальвацию.

    Валютные кризисы, проистекающие из-за накопления госдолга, описываются так называемыми моделями «второго поколения». Эти модели основаны на сопоставлении выгод и издержек отказа от твердого курса: как только инвесторы убеждаются в том, что выгоды от девальвации для правительства (в виде обесценения долга, номинированного в национальной валюте) перевешивают издержки (рост цен, повышение стоимости обслуживания инвалютного долга), они атакуют валюту, вызывая кризис.

    Третий тип валютного кризиса начинается из-за долгового кризиса частного сектора, даже если размеры государственной задолженности не вызывают опасений. С этим типом валютного кризиса столкнулись многие азиатские страны в 1997-1998 гг.; экономисты, как это часто бывает, оказались не вполне готовы к объяснению происшедшего, так что модели «второго поколения» пришлось снова менять. До азиатских кризисов так называемая доктрина Лоусона (по имени британского министра финансов Нигеля Лоусона) основывалась на предпосылке, что государство должно заботиться только о «своих собственных» fundamentals (бюджетный дефицит и госдолг), тогда как дефицит по балансу текущих операций и задолженность, возникающая из-за деятельности частного сектора, должны регулироваться исключительно рыночными механизмами. Однако эта предпосылка – что стоимость риска займов и кредитов будет интернизироваться (internalize), то есть включаться в цену – оказалась неверной. Долговой кризис частного сектора (приведший в конце концов к валютному кризису) разразился в азиатских странах с практически безупречными fundamentals: высокая норма сбережений, сильный экономический рост, недооцененные, а не переоцененные валюты, низкая инфляция, почти полное отсутствие бюджетных дефицитов и умеренная государственная задолженность.

    Предложенная классификация валютных кризисов, конечно, условная, так как в каждом из конкретных кризисов наблюдается действие всех трех описанных механизмов, помноженных вдобавок на ожидания и «стадное поведение» инвесторов.

    Основные споры развернулись сегодня между сторонниками системно-структурной природы кризиса и теми, кто считает кризисы периодическим.

«Структурники» уверены, что кризисы были вызваны недостатками финансовой системы стран, в том числе укоренившейся в годы экономического бума психологией доступности больших зарубежных кредитов в частном секторе и практически обеспеченном «перекредитовании» в случае недовыполнения обязательств должником. Немалую роль, считают они, сыграла и широко распространившаяся банковская коррупция, когда завышались экспертные оценки недвижимости, отдаваемой под тот или иной проект, финансируемый кредитными деньгами, а также торговля воздухом – игра на банковском проценте, когда 4-5-процентные долларовые кредиты переводились на 12-14-процентные депозиты в местной валюте и держались там годами, используемые в качестве гарантии краткосрочные займы, на которые, собственно, и осуществлялся тот проект, под который изначально брался зарубежный кредит.

    Сторонники идеи периодического кризиса отвечают на это, что такая ситуация сложилась в кризисных странах задолго до начала кризиса, но в течение нескольких лет ни в какой кризис не переходила.

 

3.2 Банковская система РК в условиях мирового экономического кризиса.

 

    2007 год несколько отличается от предыдущих лет некоторым возрастанием финансовой нестабильности.

    Экономическое развитие Казахстана в 2007 году можно разделить на два этапа. В первой половине года сохранились положительные тенденции, которые наблюдались в предыдущие годы (высокие темпы развития промышленности, рынка недвижимости, строительства, торговли, рынка банковских услуг). За первые полгода кредиты экономике увеличились почти на 47%, депозиты резидентов в банковской системе – на 24%.

    В августе 2007 года кризис на рынке ипотечных займов в США, который возник в начале 2007 года, перерос из локального в глобальный, оказав значительное воздействие на ситуацию на мировых финансовых рынках. Мировые рынки испытывали недостаток ликвидности.

    Некоторое затруднение с ликвидностью испытали и казахстанские банки, которые в предшествующий период сделали существенные внешние заимствования. Дело усугубилось негативным влиянием в 2007 году на казахстанскую экономику потрясений мировых рынков продовольствия. Так, в результате низкого урожая в странах – основных производителях зерновых культур, роста мирового производства альтернативных видов топлива на растительном сырье (биоэтанола) выросли мировые цены на пшеницу, подсолнечное масло. Все это послужило фактором роста инфляционного давления в стране.

    Принятие соответствующих мер по поддержанию ликвидности позволили сохранить устойчивости банковской системы. Однако, они же привели к тому, что прогнозные ориентиры по инфляции на 2007 год не были выдержаны. Среднегодовая инфляция за 2007 год составила 10,8%, тогда как прогнозный коридор по сценарию высоких мировых цен на нефть, определенный Основными направлениями денежно-кредитной политики на 2007-2009 годы, составлял 8,2-9,2%.

    Успехи экономического развития Казахстана за последние годы в немалой степени связаны с деятельностью Национального Банка по развитию финансового сектора и, в частности, с денежно-кредитной политикой, направленной на стабилизацию цен.

    Улучшение общей экономической ситуации позитивно повлияло на развитие банковского сектора Республики Казахстан. Благодаря росту доверия населения банковской системе и введению системы гарантирования срочных депозитов физических лиц, значительно выросла ресурсная база банков, что позволило финансовым институтам усилить свою кредитную активность и вложить значительно больше средств в экономику независимого Казахстана.

    Таким образом, растущий уровень конкуренции, новые требования к качеству предоставляемых услуг обусловливают постоянное стремление банковской системы РК  к достижению высоких стандартов качества, завоеванию лидирующего положения в финансовой сфере, получению конкурентных преимуществ. На данном этапе банковская  система республики Казахстан находится на качественно новом уровне своего развития, и большинство реформ, направленных на создание основы для ее успешного функционирования в дальнейшем, уже осуществлены. Повышение рейтинга Казахстана до мирового уровня подтверждает, что финансовый сектор Казахстана развивается успешно, а меры, предпринятые в целях эффективного развития банковской системы республики, ставят ее на первое место среди других стран СНГ.

    Среди стран СНГ первым последствия кризиса ликвидности на мировом рынке испытал на себе Казахстан. В Казахстане заговорили о серьезном дефиците банковской ликвидности на фоне глобального кредитного кризиса, вызванного дефолтами в секторе американской ипотеки subprime. Средняя межбанковская кредитная ставка в республике за первые восемь дней августа 2007года выросла на 1,8%. Индикатор KazPrime, отражающий среднее значение по ставкам трехмесячных межбанковских депозитов, составлял 8,08% годовых. Происходящее сопровождается неожиданной девальвацией казахского тенге. Несмотря на то что денежные власти Казахстана и эксперты прогнозировали укрепление тенге (Goldman Sachs прогнозировал укрепление с 121 тенге за доллар в июне до 115 тенге к концу 2007 года), биржевой курс доллара вырос до 124,53 тенге. Еще больше снизился курс тенге по отношению к евро и российскому рублю – курс Нацбанка Казахстана составил 172,06 тенге за евро и 4,90 тенге за рубль против 168,96 тенге за евро и 4,83 тенге за рубль на конец июля.

      В 2008 году золотовалютные резервы Казахстана увеличились на 21% — до $46,7 млрд.

    В отличие от Украины и России, где значительная часть банковских кредитов обеспечивается сбережениями (депозитами населения), казахские банки обеспечивают свою кредитоспособность внешними займами – и это провоцирует проблемы. «Увеличение кредитования частного сектора с 34,6% год назад до 50,2% вызывает серьезные опасения относительно качества кредита»,– отмечала Анна Задорнова из Goldman Sachs.

    Основным источником растущего внутреннего спроса в Казахстане являются банковские кредиты. «Население Казахстана активно берет в долг, но оно не очень богато». По оценками Нацбанка Казахстана, кредитование физических лиц за год в реальном выражении (на июль 2007 года) выросло на 122%.

   В Нацбанке республики признают, что ослабление тенге обусловлено резким увеличением оттока капитала из страны. Для экономики республики такая ситуация крайне критична – в Казахстане наблюдается опережающий рост импорта, а также увеличение выплат по внешним заимствованиям и дивидендов инвесторам. Нацбанк Казахстана объявил о повышении нормы резервирования по внешним обязательствам банков с 8% до 10% с 29 августа 2007 года.

      Эксперты говорят, что пока банковская система Казахстана обладает нужным запасом ликвидности. Агентства S&P и Fitch считают маловероятным кризисный сценарий развития ситуации в финансовой системе Казахстана.

    В ответ на снижение рейтинга президент страны Н.Назарбаев поручил правительству и госфонду «Казына» рассмотреть вопрос о выкупе акций казахстанских компаний, обращающихся на международных фондовых биржах, и создать «своего рода стабилизационный фонд для поддержки отечественных коммерческих банков» объемом около 4 млрд. долларов. Фактически это означает появление доли государства в активах частных банков.

    Эксперты американского  JPMorgan Chase Bank считают правильным шагом предпринятые превентивные меры, которые окажут помощь финансовому сектору и предотвратят системный кризис.

    По мнению зампреда Национального банка страны Данияра Акишева, проблемы существуют, особенно с краткосрочной ликвидностью – это связано с тем, что многие внешние рынки подорожали для коммерческих банков Казахстана. С лета 2007 года многие казахские банки второго уровня ввели моратории на программы потребкредитования. В то же время, по словам Данияра Акишева, отток депозитов из Нацбанка в сентябре 2007 года составил 1%, в октябре 2007 года начал расти. Основную часть долга составили частные займы, тогда как на долю правительства приходится лишь около 5% внешнего долга.

    Сейчас общий объем заимствований банковской системы страны составит $49,5 млрд, что близко к 50% ВВП Казахстана. До конца 2008 года объем займов к погашению составит $3,8 млрд., что сравнимо с объемами «спецфонда» для некрупных банков.

    Замедление роста кредитования заставило аналитиков ожидать заметного падения темпов роста экономики страны. Аналитики Deutsche Bank снизили прогноз роста ВВП Казахстана в 2008г. с 8% до 6%, по итогам 2007г. рост может оказаться ближе к 9%».

    Правительству Казахстана поручено при разработке бюджета на 2008 год создать специальный фонд размером $4 млрд. для возможной поддержки банковской системы в кризисных ситуациях.

    Проблемы с внешним долгом замедлили рост экономики, привели девальвации тенге в Казахстане,  участию в управлении БТА банком и Альянс-банком государства и существенной помощи банкам Казкоммерцбанк и Народному.  Возможно, больших потрясений удастся избежать благодаря $20 млрд. накопленным в стабилизационном фонде.            

    В октябре 2008 года по итогам 10 месяцев инфляция  составила 13,4%. Только за один октябрь по данным казахстанского агентства по статистике цены выросли на 4,4% (в сентябре было 2,2%). В годовом исчислении инфляция составила в октябре 15,3%. Продовольственная инфляция достигла с начала года уже 18,6%, из них на октябрь пришлось 6,5%.

      Изменение макроэкономической конъюнктуры вполне может начать новый экономический курс правительства Казахстана. «Надо работать в соответствии с экономикой страны, сидеть на реальной почве и направлять деньги на индустриализацию страны, тогда все будет хорошо», – пояснил членам правительства Нурсултан Назарбаев новые задачи.

      Таким образом, в целом, правительство Казахстана, регулятор и банковский сектор управляют системными проблемами в спокойной и гибкой манере. Казахстанский подход был пока успешен, когда выступили инвесторы, чтобы

рефинансировать долг, и ни один банк не пострадал от паники вкладчика или рухнул – такого не отмечено ни в одной развитой экономике.

 

 

 

 

 

 

Заключение

Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарно-денежных отношений исторически шло параллельно и тесно переплеталось. В механизме функционирования кредитной системы государства большая роль принадлежит коммерческим банкам. Коммерческие банки – это старейшая и наиболее массовая группа кредитных учреждений,  выполняющих большинство финансовых операций и услуг, известных в практике предпринимательства в рыночной экономике.

После обретения независимости Казахстан приступил к созданию собственной двухуровневой банковской системы. Своевременное проведение реформ в банковской системе повысила значимость банковской системы. Рост банковской системы за все это время был обусловлен размещением привлеченных средств, в высоко рискованные отрасли экономики. Крупнейшие банки в основном формировали ресурсную базу за счет зарубежных ресурсов, которые были дешевле по сравнению с остальными источниками. Большинство средств банками размещалось в строительный сектор. Банки финансировали и спрос, и предложение, т.е. как строителей жилья, так и потенциальных покупателей. На западе такой вид кредитования как ипотека, предназначен для клиентов, чей социальный уровень выше среднего. Даже при таких условиях данный сегмент рынка оказался наиболее уязвимым. Проблемы на рынке недвижимости в США отразились во всех секторах экономики данной страны. Обстоятельства, сложившиеся на западных рынках, затруднили дальнейшее рефинансирование внешних задолженностей крупнейшими банками Казахстана, чьи активы были размещены преимущественно на долгосрочную перспективу. Казахстанские банки, сократив кредитование экономики, начали искать новые источники рефинансирования зарубежных займов. К началу 2009 года объем внешних заимствований достиг 40 млрд. долл. США. Согласно графику погашения внешних займов казахстанскими банками, основные суммы выплаты внешних долгов приходятся на ближайшие 2-3 года. Вхождение государства в капитал  4-х системообразующих банков должно положительно отразиться на стабильности всей финансовой системы страны. По нашему мнению, уже сейчас должна вестись работа над разработкой новых подходов по совершенствованию различных направлений в банковском секторе. Принимая во внимание произошедшие события, нужно признать, что банковский сектор Казахстана хоть и считался наиболее развитым в СНГ, оказался наиболее уязвим к внешним шокам.

В заключение хотелось бы сказать, что нормализация в деятельности коммерческих банков сегодня является делом не только самих финансовых институтов, но и общегосударственным, и контроль государства через Национальный банк и АФН РК должен быть усилен. По нашему мнению, в частности с целью снижения риска рефинансирования по внешним обязательствам, должна проводиться усиленная работа над ограничением внешних заимствований банками второго уровня. Должны быть ужесточены требования к их капитализации, введены более строгие требования по внешним обязательствам, приниматься меры по диверсифицированию базы фондирования банков, с тем, чтобы увеличить в их структуре долю депозитов, в частности, физических лиц. Все вышеперечисленные меры предназначены для пассивных операций.

Также остро стоит вопрос дальнейшего размещения банками привлеченных средств, т.к. от этого напрямую зависит доходность банков, а значит и их дальнейшее развитие. В этом направлений целесообразно тщательно взвешивать риски. При размещении привлеченных средств, в различные отрасли экономики, банки должны ориентироваться с дальнейшими направлениями развития страны в целом. В стране много направлений обладающим высоким потенциалом, но обусловленные существенными рисками. К примеру, на данный момент банки неохотно кредитуют сектор МСБ. На наш взгляд, именно сейчас наступило то время, когда надо поддержать сектор МСБ. Поддержка МСБ создаст дополнительные рабочие места в это нелегкое время, а также увеличат поступления налогов в бюджет. Также необходимо усиленно стимулировать перерабатывающий сектор и сельское хозяйство. Развитие всех этих направлении будет большим рывком развития, которое повысить конкурентоспособность Казахстана в целом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ  ИСТОЧНИКОВ

 

1. Закон «О Национальном банке Республики Казахстан» от 30.03.95
2. Закон «О банках и банковской деятельности Республики Казахстан» от 31.08.1995 № 2444
3. Закон Республики Казахстан «О жилищных строительных сбережениях в Республике Казахстан».
4. Закон о Государственном банке СССР 1990 // 11 декабря 1990 года № 1828-1.
5. Положение о порядке перехода банков второго уровня к международным стандартам, утвержденное Национальным банком 12 декабря 1996 года.
6. Послание Президента РК народу Казахстана «Казахстан — 2030» Казахстанская правда 1 октября 1997г.
7. Абдулина Н.К. Банковская система за 10 лет независимости Казахстана – Алматы, 2001.
8. Алибекова Ф.Р. «О понятии банка» и «Банковская услуга» // Банки Казахстана. Алматы, 2000.
9. Антонов Н.Г., Пессель М.А., Денежное обращение, кредит и банки. – М.: Финстатинформ, 1995г.
10. Банки Казахстана: Справ. Аналит. изд – Алматы: Информ. Агенство Экономикс Дата, 1999.
11. Бабичев Ю.А. Банковское дело. – Алматы «Каржи — Каражат», 1998г.
12. Березина М.П., Крупнов Ю.С. Проблемы развития депозитных операций банка // деньги и кредит — 1990 — 15 мая.
13. Давлетова М.Т. / Финансы Казахстана = Каржы-Каражат. — Алматы, 2000.  
14. Дадалко В.А., Дадалко А.В. Финансы и кредит: Курс лекций. – Мн.: Армита-Миркетинг, Менеджмент, 1999.
15. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операций. — Москва: Банки и биржи, Юнити, 1997г.

  16.Колесникова, В.И. проф. Кроливецкой А.П. Банки и Банковское дело: Учебник — 4-е изд. — Москва: Финансы и статистика 2000г.

17. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник. — 2-е изд. — Москва: Финансы и статистика, 2002г.
18. Марченко Г.А. «Банковский сектор Казахстана» // Банки Казахстана.- Алматы, 2001 год. 10.
19. Марченко Г.А. «Современное состояние и перспективы развития банковской системы Казахстана» // Банки Казахстана. — Алматы, 2000 год.
20. Марченко Г.А. Финансы как творчество, Хроника Финансовых реформ в Казахстане – М.: Время, 2008г.
21. Махмутова М.А. «Эволюция банковской системы» // Банки Казахстана. — Алматы, 2000.
22. Программа Ассоциации банков Республики Казахстан на 2000-2002 года // Банки Казахстана. — Алматы, 2000. — 3.
23. «Рейтинги банков второго уровня» // Казахстанская правда, 10,2005г.
24. Роль системы гарантирования вкладов населения в процессе увеличения депозитной базы банков второго уровня // Банки Казахстана — 2003 – 11.

  25.Сапанова А.Д. «Экономическая сущность системы гарантирования банковских акладов» // АльПари, 2, 2005г.

  26.Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: (Курс лекций). – Мн.: Мисанта, 1997.  

27. Утеулин Е.С. Основные операций банков, Банки Казахстана.- Алматы, 2005г.
28. Фридман Ц. Банки и кредит в дореволюционном Казахстане, Алматы: Экономика, 1974.
29. Черкасов В.Е. «Банковские операций» Учеб.-практ. пособие. — М: Метоинформ, 1995.
30. Эмери И. Дела банковские //Банки Казахстана. Алматы, 2000.
31. Хамитов Н.Н., Банковское дело. Курс лекций, 2005г.
32. Ютиш В.М., Таджияков Б.Ш., Назаров В.К., «Банки Казахстана на рубеже веков» Монография 2007г.

 

 

 

 

 

[1] Деньги, кредит, банки: Учебник. / Под общ.ред. Г.И. Кравцова – Мн.: Мисанта, 1997.

[2] Дадалко В.А., Дадалко А.В. Финансы и кредит: Курс лекций. – Мн.: Армита-Миркетинг, Менеджмент, 1999.

 

 

[3] Дадалко В.А., Дадалко А.В. Финансы и кредит: Курс лекций. – Мн.: Армита-Миркетинг, Менеджмент, 1999.

 

 

[4] Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: (Курс лекций). – Мн.: Мисанта, 1997.

[5] Дадалко В.А., Дадалко А.В. Финансы и кредит: Курс лекций. – Мн.: Армита-Миркетинг, Менеджмент, 1999.