Национальный банк Республики Казахстан, его функции, место и роль в экономике     СОДЕРЖАНИЕ
Введение
Глава 1. Национальный Банк Республики Казахстан 1.1 Сущность Национального Банка Республики Казахстан 1.2 Структура и органы управления  Национального Банка  Республики Казахстан 1.3.Функции и операции Национального Банка                               Республики Казахстан   Глава 2. Правовое положение Национального банка Казахстана   2.1. Статус Национального банка Казахстана   2.2. Задачи, функции и полномочия Национального банка   2.3. Формирование и  структура органов  Правления Национального банка   2.4. Внутренняя и внешнеэкономическая деятельность Национального банка  Казахстана   2.5. Отчетность Национального банка Казахстана     Глава 3.  Основные направления денежно-кредитной политики                    Национального Банка 3.1.Основные направления деятельности за 2005 год 3.2.Основные направления деятельности Национального Банка            на 2006-2008 годы 3.3.Прогноз основных показателей ДКП на 2006 — 2008 годы   Заключение Список использованной литературы

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Банковская система — одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Банки как финансовые посредники привлекают капиталы хозорганов, сбережения населения, и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и выдают их во временное пользование заемщикам, проводят денежные расчеты и оказывают другие многочисленные услуги для экономики, тем самым непосредственно влияя на эффективность производства и обращение общественного продукта.

        Республика Казахстан имеет двухуровневую банковскую систему и центральным банком Республики Казахстан является Национальный банк, который представляет собой верхний уровень банковской системы.

        Национальный банк Казахстана представляет в пределах своей компетенции интересы Республики Казахстан в отношениях с центральными банками и банками других стран, в международных банках и иных финансово-  кредитных организациях.

         Проводимая в стране экономическая реформа открыла новый этап в развитии банковского дела. Особую актуальность в условиях перехода к рынку приобретали вопросы перспектив развития банков и других кредитных институтов в нашей стране, ее практическая реализация.

Решение поставленной задачи возможно лишь на основе изучения практического осмысления функционирования казахстанских, а также зарубежных банков и внедрения наиболее прогрессивных, рациональных форм и  методов работы на практике. Это подтверждает актуальность темы исследования.

В последние годы идет бурный процесс формирования финансовых рынков – денежного рынка и рынка капиталов. Развития последнего невозможно без совершенствования двуединого, взаимосвязанного процесса мобилизации сбережений и инвестирования средств. Сбережения представляют собой разность между доходами и потреблением.

В процессе своей деятельности банк вступает в контакт с различными типами аудиторий: конкурентами, клиентами, государством и т.д., с которыми банк взаимодействует с целью оптимизации дохода.

Отношения банка с клиентурой возникает в процессе покупки/продажи банковских продуктов. Они включают в себя: предоставление кредитов, открытие депозитных счетов, операции по выпуску, покупке или продаже ценных бумаг, валютные отношения, расчетные операции, а также трастовые услуги, хранение драгоценностей и т.п.

Конкуренция на рынке банковских услуг также влияет на количественные и качественные характеристики банковского обслуживания.

В век стремительно развивающихся информационных технологий использование концепции предоставления классических банковских услуг, не обращая внимание на новые технологии, может запросто привести к банкротству. Поэтому все банки большое внимание отводят внедрению новых услуг и совершенствование уже существующих.

Целью дипломной работы является анализ действующей практики предоставления услуг Национального банка в Республики Казахстан. Анализ депозитного рынка РК, кредитоспособности, анализ автоматизированных процессов в банках.

Методологической основой работы  явились законодательные и нормативные акты Правительства Республики Казахстан, Национального Банка РК,  статистические материалы Агентства по статистики Республики Казахстан. В процессе работы применялись общенаучные, статистические и экономико-математические методы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1

 Национальный Банк Республики Казахстан

 

1.1. Сущность Национального Банка Республики Казахстан

Национальный Банк Республики Казахстан (Национальный Банк Казахстана) является Центральным банком Республики Казахстан, представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы РК, подотчетен Президенту РК в пределах, установленных Законом Президента РК, имеющим силу Закона, «0 Национальном Банке Республики Казахстан», руководствуется Конституцией и другими законодательными актами Республики Казахстан, актами Президента Республики Казахстан, международными договорами и соглашениями Республики Казахстан.

Национальный Банк Казахстана является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс, действует на принципах полного хозрасчета и, совместно с подведомственными ему подразделениями, представляет собой единую централизованную структуру с вертикальной схемой подчинения.

Национальный Банк Казахстана координирует свою деятельность с Правительством Республики Казахстан и проводит с ним регулярные консультации. Он также  учитывает в своей деятельности экономическую политику Правительства и содействует ее реализации, если это не противоречит выполнению его основных функций и осуществлению денежно-кредитной и валютной политики. Правительство не несет ответственности по обязательствам Национального Банка Казахстана, так же как и Национальный Банк Казахстана не несет ответственности по обязательствам Правительства, за исключением случаев, когда он принимает на себя такую ответственность. Органы представительной и исполнительной власти не вправе вмешиваться в деятельность Национального Банка Казахстана и его структурных подразделений по реализации его законодательно закрепленных полномочий.

Национальный Банк Казахстана на основании и во исполнение законов Республики Казахстан по вопросам, отнесенным к его компетенции, издает нормативные акты, обязательные для исполнения всеми банками, небанковскими финансовыми организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций и их клиентами, а также другими юридическими и физическими лицами на территории Республики Казахстан. Нормативные акты Национального Банка Казахстана публикуются в официальных изданиях «Казахстан Ұлттык Банкiнiн Хабаршысы» — «Вестнике Национального Банка Республики Казахстан” на казахском и русском языках.

Национальный Банк Казахстана имеет печать с изображением Государственного герба Республики Казахстан и со своим наименованием (см.рис.1). Структурные подразделения Национального Банка Казахстана, имеющие статус юридического лица, имеют свою печать. Национальный Банк Казахстана имеет собственную эмблему. Центральный аппарат Национального Банка Казахстана располагается в г.Алматы.

 

Рис.1. Печать НБ РК с изображением Государственного герба

 

 

1.2. Структура  и органы управления  Национального Банка

Республики Казахстан

Национальный Банк Казахстана представляет собой единую централизованную  структуру с вертикальной схемой подчинения.

Органами управления Национального Банка Казахстана являются Правление и Совет директоров (Директорат).

В структуру Национального Банка Казахстана входят центральный аппарат состоящий из департаментов и других подразделений, филиалы, представительства и организации. 

Высшим органом управления Национального Банка Казахстана является Правление.

В функции Правления Национального Банка Казахстана входит:

• разработка государственной денежно-кредитной политики;
• утверждение нормативных правовых актов Национального банка Казахстана, касающихся утверждение нормативных правовых актов Национального Банка Казахстана, касающихся отдельных вопросов банковской деятельности, бухгалтерского учета, платежей и переводов денег, вексельного обращения, осуществления валютных операций и надзора за их соблюдением;
• определение номинальной стоимости и дизайна банкнот и монет на основе утвержденной Президентом Республики Казахстан концепции;
• установление официальной ставки рефинансирования по операциям Националь­ного банка Казахстана с банками;
• принятие решений о выдаче лицензий на проведение отдельных видов банков­ских операций, предусмотренных настоящим Законом, о приос­тановлении их действия и отзыве, применение иных санкций, предусмотренных бан­ковским законодательством;
• определение условий открытия банковских счетов в Национальном банке Казахстана юридическим лицам, не являющимся банками;
• определение условий реструктуризации задолженности банков и других орга­низаций перед Национальным банком Казахстана по кредитам, предоставленным На­циональным банком Казахстана;
• утверждение нормативов резервных требований для банков;
• определение основных принципов управления золотовалютными активами;
• утверждение порядка определения обменного курса валюты Республики Казахстан;
• рассмотрение, принятие и представление на утверждение Президенту Респуб­лики Казахстан годового отчета о работе Национального банка Казахстана;
• рассмотрение, одобрение и представление на утверждение Президенту Рес­публики Казахстан структуры, общей штатной численности Национального банка Ка­захстана и Положения о Национальном банке Казахстана;
• рассмотрение и утверждение годовой консолидированной финансовой отчетности Национального банка Казахстана;
• утверждение нормативных правовых актов Национального банка Казахстана о порядке формирования его уставного и резервного капиталов, использования основных средств и иного имущества, бюджета (сметы расходов) Национального банка Казахстана, об оказании платных услуг, а также утверждение директоров департаментов, руково­дителей филиалов, представительств и организаций Национального банка Казахстана;
• определение и утверждение условий труда, системы и размеров его оплаты, социально-бытового обеспечения работников Национального банка Казахстана, его филиалов, представительств и организаций;
• принятие решений об участии Национального банка Казахстана в международ­ных и иных организациях в соответствии с настоящим Законом;
• утверждение состава совета директоров (директората) Национального банка Казахстана;
• определение политики и методов бухгалтерского учета для Национального бан­ка Казахстана с учетом международных стандартов финансовой отчетности;
• утверждение правил осуществления инвестиционных операций Национального фонда Республики Казахстан, а также утверждение отчета о результатах доверитель­ного управления Национальным фондом Республики Казахстан, представляемого Пра­вительству Республики Казахстан;
• представление информации о результатах доверительного управления Нацио­нальным фондом Республики Казахстан Парламенту Республики Казахстан;
• определение должностного лица на уровне не ниже заместителя председателя Национального банка Республики Казахстан), в полномочия которого входит опера­тивное принятие решений по доверительному управлению Национальным фондом Республики Казахстан (полномочный представитель).

Заседания Правления Национального Банка Казахстана проводятся по мере необходимости, но не реже одного раза в месяц. Внеочередные заседания Правления Национального Банка Казахстана созываются по требованию Председателя Национального Банка Казахстана или трех членов Правления. Члены Правления Национального Банка Казахстана своевременно уведомляются о назначении заседания Правления и за 10 дней до назначенной даты обеспечиваются материалами заседания Правления. Члены Правления Национального Банка Казахстана вправе запрашивать дополнительную информацию по вопросам, вносимым на рассмотрение Правления. Члены Правления Национального Банка Казахстана сохраняют конфиденциальность полученной информации. Заседания Правления Национального Банка Казахстана ведет Председатель Национального Банка Казахстана, а в случае его отсутствия лицо его замещающее. Правление правомочно принимать решение при присутствии не менее двух третей членов Правления, в числе которых должен быть Председатель Национального Банка Казахстана, либо лицо, его замещающее. Решение Правления принимается простым большинством голосов присутствующих членов. При равенстве голосов голос Председателя Национального Банка Казахстана является решающим. Председатель Национального Банка Казахстана не позднее чем в недельный срок вправе возвратить решение Правления со своими возражениями для повторного обсуждения и голосования. Если Правление двумя третями голосов от общего их числа подтвердит принятое ранее решение. Председатель Национального Банка Казахстана подписывает решение.

Члены Правления Национального Банка Казахстана ответственны за решения, принимаемые Правлением, даже если они не голосовали за их принятие, но не заявили незамедлительно о своем несогласии с принятым решением. Вопросы на рассмотрение Правления выносятся Директоратом и членами Правления. По вопросам, отнесенным к его компетенции. Правление Национального Банка Казахстана принимает постановления. Порядок работы Правления Национального Банка определяется его Регламентом. Правление Национального Банка Казахстана находится в городе Алматы.

Председатель Национального Банка Казахстана назначается Президентом Республики Казахстан с согласия Парламента сроком на 6 лет. Председатель действует от имени и представляет без доверенности Национальный Банк Казахстана в отношениях с государственными органами, банками, кредитными, международными, иностранными и другими организациями. Председатель Национального Банка Казахстана вправе подать в отставку, представив Президенту Республики Казахстан свое письменное заявление за два месяца до ухода в отставку. Председатель Национального Банка Казахстана освобождается от должности Президентом Республики Казахстан. Председатель Национального Банка Казахстана ответственен за деятельность Национального Банка Казахстана. Председатель Национального Банка Казахстана наделен полномочиями принимать оперативные и исполнительно-распорядительные решения по вопросам деятельности Национального Банка Казахстана, за исключением полномочий, оговоренных действующим законодательством для Правления Национального Банка Казахстана.

Заместители Председателя Национального Банка Казахстана назначаются Президентом Республики Казахстан, по представлению Председателя Национального Банка Казахстана, сроком на 6 лет, независимо от сроков назначения Председателя Национального Банка Казахстана. Заместители Председателя представляют Национальный Банк Казахстана без доверенности, подписывают документы в пределах своей компетенции. Заместители Председателя освобождаются от должности Президентом Республики Казахстан по представлению Председателя Национального Банка Казахстана. Заместителя Председателя Национального Банка Казахстана могут подать в отставку, представив свое письменное заявление Президенту Республики Казахстан, через Председателя Национального Банка Казахстана , за два месяца до ухода в отставку.

Органом оперативного управления Национального Банка Казахстана является Совет директоров (Директорат) Национального Банка Казахстана.

 В состав Совета директоров входят Председатель Национального Банка Казахстана, его заместители, руководители структурных подразделений Национального Банка Казахстана по представлению Председателя Национального Банка Казахстана. Состав Совета директоров Национального Банка Казахстана утверждается Правлением Национального Банка Казахстана. Председатель Национального Банка Казахстана председательствует на заседаниях Совета директоров. По его поручению заседание Совета директоров может вести лицо, замещающее Председателя Национального Банка Казахстана.

Совет директоров принимает решения по всем вопросам, находящимся в ведении Национального Банка Казахстана, за исключением тех вопросов, которые входят в компетенцию Правления и Председателя Национального Банка Казахстана. Решения Совета директоров принимаются на регулярно проводимых заседаниях, не реже одного раза в месяц, простым большинством голосов присутствующих членов Совета директоров, при условии, что присутствуют не менее двух третей членов Совета директоров.

Совет директоров по вопросам, отнесенным к его компетенции, принимает постановления.

Совет директоров определяет структуру годовой консолидированной финансовой отчетности Национального Банка Казахстан.

 

1.3. Функции и операции Национального Банка Республики Казахстан

Основной задачей Национального Банка Казахстана является обеспечение стабильности цен в Республике Казахстан. Для реализации основной цели на Национальный Банк Казахстана  возлагаются следующие задачи:

1. разработка и проведение денежно- кредитной политики государства;
2. обеспечение функционирования платежных систем;
3. осуществление валютного регулирования и валютного контроля;
4. содействие обеспечению стабильности финансовой системы.

Национальный Банк Казахстана в соответствии с возложенными на него задачами, выполняет следующие основные функции:

— проведение государственной денежно-кредитной политики в Республике Казахстан;

— осуществление функции банка и агента Правительства и других государственных органов;

— осуществление контроля и надзора за деятельностью банков, а так же регулирования их деятельности;

— осуществление валютного регулирования и валютного контроля в Республике Казахстан;

— управление золотовалютными резервами.

В целях проведения государственной денежно-кредитной политики Национальный Банк Казахстана:

—  регулирует объем денежной массы в обращении;

— осуществляет регулирование уровня банковских процентных ставок в Республике Казахстан путем изменения официальных ставок.

— покупает и продает облигации, депозитные сертификаты, дисконтные и процентные ценные бумаги со сроками погашения не более одного года, которые Национальный Банк Казахстана считает пригодными для обеспечения кредитов;

— осуществляет операции с производными финансовыми инструментами;

— выставляет чеки и векселя в любой валюте;

— вносит в Министерство финансов предложения по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на ликвидность банковской системы и приоритетов денежно-кредитной политики ;

—  устанавливает целевые ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы в обращении;

— устанавливает процентные ставки по своим операциям;

— осуществляет интервенции на валютном рынке;

— устанавливает норматив минимальных обязательных резервов, депонируемых в Национальном Банке Казахстана, в том числе с возможной дифференциацией по срокам, объемам и вилам привлеченных средств (резервные требования);

— определяет виды платежных инструментов, допускаемых к обращению на территории Республики Казахстан, и устанавливает правила их обращения.

В целях реализации функции эмиссии банкнот и монет на территории Республики Казахстан Национальный Банк Казахстана:

— определяет структуру номиналов, дизайн банкнот и монет на основе концепции, утвержденной Президентом Республики Казахстан, потребное количество банкнот и монет, обеспечиваете их изготовление;

— обладает исключительным правом выпуска наличных денежных средств организации их обращения путем продажи банкнот и монет банкам с получением безналичного эквивалента;

— устанавливает порядок определения платежности и обмена бывших в употреблении банкнот и монет, изъятия их из обращения, хранения и уничтожения;

— устанавливает правила учета, хранения, перевозки и инкассации наличных банкнот и монет, участвует в обеспечении перевозки, хранения и инкассации банкнот и монет, создает резервные государственные фонды банкнот и монет.

В целях осуществления функции банка банков Национальный Банк Казахстана:

—  организует систему рефинансирования в Республике Казахстан;

предоставляет кредиты на срок не более шести месяцев под обеспечение первоклассными (высоколиквидными, безрисковыми) ценными бумагами и другими активами;

— является кредитором последней инстанции для банков второго уровня, в связи с чем, вправе предоставлять им кредиты в национальной и иностранной валюте, как обеспеченные так и без обеспечения, в порядке и на сроки, установленные Правлением Национального Банка;

— определяет порядок, систему и формы расчетов в Республике Казахстан, организует функционирование платежной системы, обеспечивающей своевременное и бесперебойное проведение межбанковские расчетов в казахстанских тенге;

— имеет право бесспорного списания денежных средств со счетов клиентов и банков при установлении факта ошибочности их зачисления или средств, зачисленных на основании платежных документов с явными признаками подделки.

В целях осуществления функции банка и агента Правительства и других государственных органов Национальный Банк Казахстана:

—  участвует в обслуживании внутреннего и внешнего долга Республики Казахстан, гарантом которых является Правительство Республики Казахстан;

— предпринимает необходимые меры дня предотвращения возникновения дебетового сальдо по счетам Министерства финансов Республики Казахстан;

— на основе заключенного с Министерством финансов соглашения размещает государственные ценные бумаги;

— осуществляет депозитарную деятельность в отношении государственных ценных бумаг;

— в исключительных случаях осуществляет операции, связанные с кредитно-расчетным и кассовым обслуживанием организаций, финансируемых за счет средств государственного бюджета.

В целях осуществления контроля и надзора за деятельностью банков и регулирования их деятельности Национальный Банк Казахстана:

—  выдает разрешения на открытие банков, дочерних банков на территории Республики Казахстан и дает согласие на открытие филиалов, как на территории Республики Казахстан, так и за ее пределами и представительств банков-нерезидентов;

— выдает лицензии на осуществление банковских операций, а также иных операций, осуществляемых банками, и проведение аудиторской проверки банковской деятельности;

— в установленном им порядке проводит обязательную экспертизу проспектов эмиссий ценных бумаг банков до их регистрации, а также дает согласие на осуществление банками отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;

— издает обязательные для исполнения всеми банками, а так же небанковскими финансовыми учреждениями и их клиентами нормативные акты по вопросам банковской деятельности, учета, расчетов, осуществления валютных операций в пределах полномочий, определенных законодательством, а также осуществляет надзор за их соблюдением;

— устанавливает методологию и правила бухгалтерского учета в банках, перечень, формы, сроки представления бухгалтерской, банковской и иной отчетности, а также ответственность за их нарушение для обеспечения контрольных и надзорных функции;

— в целях упорядочения расчетов вправе устанавливать, по согласованию с Правительством Республики Казахстану очередность платежей с расчетных, текущих, бюджетных и иных счетов, осуществляемых банками и всеми хозяйствующими субъектами, если иное не предусмотрено законодательными актами;

— устанавливает правила, инструкции, обязательные для исполнения банками и их клиентами;

—  устанавливает лицензионные процедуры и нормативы для банков;

—  проверяет деятельность банков и их финалов, в том числе, путем проверок на месте или приглашения аудиторской организации, и получает от банков такую информацию, которую он сочтет необходимой и целесообразной для правильного осуществления своих консольных и надзорных функций, требует разъяснения по полученной информации;

— определяет методику расчетов и принципы применения пруденциальных нормативов дня банков;

— определяет порядок учета открытой валютной позиции для банков и контроля за этой позицией;

— определяет порядок формирования провизии и счетов переоценки банков дня обеспечения безнадежных и сомнительных активов, валютных и процентных рисков;

— в случае нарушения законодательных и нормативных актов применяет к банкам меры воздействия, в соответствии с Законом Президента Республики Казахстан, имеющими силу закона, “О Национальном Банке Республики Казахстан”, “О банках и банковской деятельности”;

— получает от банков балансы, отчеты и иные документ, необходимые для обеспечения консольных функций Национального Банка Казахстана;

— устанавливает экономическую ответственность банков и их клиентов за нарушения правил совершения расчетных операций;

— устанавливает виды и правовой режим счетов, порядок и условия открытия, пользования и закрытия счетов.

В целях обеспечения валютного регулирования и валютного контроля Национальный Банк Казахстана:

—  определяет сферу и порядок обращения в Республике Казахстан иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, вводит необходимые ограничения на проведение операций в иностранной валюте, в необходим числе на объемы таких операций и уровень процентных ставок;

—  устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами в Республике Казахстан операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте;

—  устанавливает для резидентов порядок обязательного перевода, ввоза, вывоза и пересылки в Республику Казахстан иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, а также определяет целесообразность, порядок и условия открытия счетов в иностранной валюте резидентов Республики Казахстан в банках за пределами Республики Казахстан и выдает разрешение на их открытие;

—   устанавливает правила выдачи и выдаст лицензии банкам на совершение банковских операций с валютными ценностями и банковское обслуживание расчетов в иностранной валяете по валютным операциям, а также осуществляет контроль за их деятельностью;

—  устанавливает правила выдачи и выдаст лицензии учреждениям, осуществляющим операции по купле, продаже и обмену иностранной валюты, на совершение валютных операций и осуществляет контроль за их деятельностью;

—  регулирует курс национальной валюты Республики Казахстан к иностранным валютам;

—  разрабатывает единые формы учета, отчетности, иной документации и статистики валютных операций, а также определяет порядок и сроки их представления;

—   ведет и публикует Реестр уполномоченных банков; — в случаях установления фактов нарушения лицензиатами законодательства Республики Казахстан вправе отозвать выданные лицензии на совершение банковских операций с валютными ценностями, торговых и неторговых операция в иностранной валюте;

—   организует международные расчеты, совершенствует валютно-финансовые и кредитно-расчетные отношения с зарубежными странами;

—  привлекает в соответствии с заключенными государственными договорами денежные средства в иностранной валюте от иностранных и международных организаций;

—   привлекает в соответствии с заключенными государственными договорами денежные средства в иностранной валюте от иностранные и международных организаций;

—  определяет типы внешних активов, которые могут храниться во внешних резервах;

—  выдает разрешение на вывоз валютных ценностей, а также ведет учет банковских кредитов, полученных из-за границы;

—  вносит предложения по вопросам привлечения дополнительных кредитов из-за границы.

Национальный Банк Казахстана вправе осуществлять следующие операции с валютными ценностями:

—  покупать и продавать иностранную валюту;

—  покупать, продавать или производить операции с казначейскими векселями и другими ценными бумагами, выпущенными и гарантированными правительствами иностранных государств или международными финансовыми организациями;

—  открывать и вести счета в иностранных центральных банках, банках и других уполномоченных финансовых организациях за пределами Республики Казахстан, а также международных финансовых организациях;

—  открывать и вести счета, действовать как представитель или корреспондент для зарубежного центрального банка, банков и других уполномоченных учреждений за пределами Казахстана, иностранных правительств и их агентов, а также международных финансовых организаций.

В целях управления золотовалютными резервами Национальный Банк Казахстана:

—  формирует золотовалютные резервы и совершает операции с ними;

в соответствии с Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу Закона, «О государственном регулировании отношений, связанных с драгоценными металлами и драгоценными камнями» участвует с правом первой покупки в первичных торгах аффинированными драгоценными металлами, покупает для пополнения золотовалютных резервов Национального Банка Казахстана драгоценные металлы у казахстанских и иных производителей (продавцов);

— производит прием в хранилище Национального Банка Казахстана приобретенных аффинированных драгоценных металлов и природных драгоценных камней в сыром и обработанном видах. Осуществляет их хранение и продажу в соответствии с действующим законодательством. По поручению Президента или Правительства Республики Казахстан принимает на хранение в хранилище Национального Банка Казахстана ценности, зачисленные в правительственный (бюджетный) резерв;

— производят лицензирование операций, связанных с драгоценными металлами, драгоценными камнями и ювелирными изделиями в порядке, определяемом действующим законодательством Республики Казахстан;

— производит на территории Республики Казахстан и на внешнем рынке операции по покупке и продаже золота, других драгоценных металлов в слитках, монетах, самородках и иных формах, а также природных драгоценных камней в сыром и обработанном виде.

Национальный Банк Казахстана, в соответствии с действующим законодательством:

— участвует в создании и деятельности организаций, способствующих осуществлению Национальным Банком Казахстана возложенных на него функций;

— составляет и регулярно публикует сводный баланс банков Республики Казахстан и собственный баланс;

— разрабатывает прогнозные расчеты по внутренним и внешним активам; проводит депозитные и расчетные операции, принимает на хранение к управление ценные бумаги и иные ценности;

—  осуществляет другие банковские операции, а также сделки от своего имени в соответствии со своими задачами, если это прямо не запрещено Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу Закона, «О Национальном Банке Республики Казахстан»;

—  вводит в соответствии с государственной политикой управления внешним долгом ограничения для банков на объем привлечения кредитов из-за границы;

—  обеспечивает на договорных условиях банки необходимыми аналитическими и информационными материалами, оказывает консультативную и практическую помощь в организации банковского дела;

—   участвует в осуществлении подготовки и повышении квалификации кадров для системы Национального Банка. Через Координационный совет по банковскому обучению участвует в переподготовке кадров для банков второго уровня;

— осуществляет иные функции, полномочия и права в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

Национальный Банк Казахстана представляет Президенту Республики Казахстан годовой отчет в срок, установленный Президентом.

 

 

Глава 2

Правовое положение Национального банка Казахстана

 

2.1.  Статус Национального банка Казахстана

Правовое положение Национального банка определяет Закон Республики Казахстан «О Национальном банке Республики Казахстан», дополнения и изменения к нему (см. приложение). Правовой статус Национального банка формулируется также в Конституции Республики Казахстан (ст. 44, 53) и Гражданском кодексе РК.

Национальный банк является юридическим лицом. Однако определение “юридическое лицо” не полностью раскрывает правовое положение Национального банка. Как юридическое лицо, Банк имеет самостоятельный баланс и вместе со своими филиалами, представительствами и организациями составляет единую структуру.

Любое юридическое лицо имеет собственность, которой вправе самостоятельно распоряжаться. Национальный банк Казахстана самостоятельно осуществляет права владения, пользования и распоряжения имуществом, находящимся на его балансе.

Юридическое лицо может быть коммерческим или некоммерческим. Как банк, Национальный банк должен быть коммерческим образованием. Следовательно, доход, полученный им, может быть использован по его собственному усмотрению. Однако закон предусматривает иное.

Чистый доход Национального банка Казахстана направляется на формирование уставного капитала и резервного капитала в абсолютных суммах, устанавливаемых Президентом Республики Казахстан по представлению Правления Национального банка Казахстана. Оставшаяся часть фактически полученного чистого дохода перечисляется в республиканский бюджет в следующем финансовом году.

Как видно, доход Национального банка является собственностью государства. Государство в лице Президента и Парламента решает вопрос об использовании чистого дохода, полученного Национальным банком Казахстана. Более того, государство следит за постоянным размером уставного капитала и резервного капитала Национального банка.

В случае недостаточности фактически полученного чистого дохода для формирования Национальным банком Казахстана уставного капитала и резервного капитала, образовавшаяся разница компенсируется за счет средств республиканского бюджета в следующем финансовом году. Это объясняется тем, что уставный капитал Национально банка принадлежит государству, и он не может быть полностью самостоятельным и независимым в своих решениях и действиях.

Деятельность Национального банка определяется целями его создания. Он представляет интересы государства и при выполнении своих задач не должен руководствоваться целью получения прибили. Национальный банк создан на основе государственной собственности.

Следовательно, Национальный банк Казахстана – это юридическое лицо в виде некоммерческой организации. Как некоммерческая организация, банк создан в форме учреждения. Некоммерческое юридическое лицо вправе совершать лишь то, что предусмотрено его уставом. Правоспособность Национального банка как некоммерческой организации (учреждения) является специальной.

При создании государственного учреждения – Национального банка – была определена территориальная сфера его деятельности, цели создания.

Имущество Национального банка принадлежит ему на праве оперативного управления и может быть изъято или перераспределено собственником (государством). Он распоряжается своими средствами на основе сметы, утвержденной собственником.

Как представитель государства, Национальный банк обязан взаимодействовать с органами государственной власти. Органы представительной и исполнительной власти не вправе вмешиваться в деятельность Национального банка, его филиалов, представительств и организаций по реализации его законодательно закрепленных полномочий.

Взаимоотношения Банка могут строиться и с другими ведомственными организациями, в деятельность которых входят кредитно-денежные операции. Например, с органами по надзору страховой деятельности, с таможенными органами через учетную карточку таможенно-банковского контроля.

Национальный банк Казахстана выступает как целевое единое образование. Он может иметь филиалы, представительства и организации.

Национальный банк является банком первого уровня. Представляет интересы государства в отношениях с центральными банками и банками других стран, в международных банках и иных финансово-кредитных организациях.

Национальный банк выступает как представитель государства, как особое организационное образование. Определяя его статус, нельзя не рассмотреть вопрос о его ликвидации и ответственности.

Национальный банк Казахстана несет ответственность за неисполнение своих обязательств в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

Все споры, возникающие между Национальным банком Казахстана, банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, и их учредителями (участникам), юридическими и физическими лицами, по исполнению действующего Закона о Национальном банке Казахстана разрешаются в судебном порядке в соответствии с законодательством Республики Казахстан и международными договорами, участником которых является Республика Казахстан.

Национальный банк обладает исключительным правом, что подчеркивает его особое правовое положение. На его требования к заемщикам по ненадлежащему исполнению кредитных договоров сроки претензионной и исковой давности не распространяются.

Национальный банк может быть ликвидирован путем принятия соответствующего закона. В случае ликвидации его имущество передается правопреемнику. Это означает, что в государстве обязательно будет действовать подобный орган или несколько наподобие опыта зарубежных стран. Закон, регулирующий этот вопрос, еще не принят, видимо, он будет рассматривается после утверждения решения о ликвидации Национального банка.

На работников Национального банка, являющихся государственными служащими, распространяются все ограничения, связанные с пребыванием на государственной службе, установленные законодательством Республики Казахстан о государственной службе. У них есть определенные привилегии, обусловленные их профессиональной деятельностью.

Например, они имеют право брать кредит в банках только с письменного разрешения Председателя Национального банка Казахстана.

 

2.2. Задачи, функции и полномочия Национального банка

Задачи, функции, полномочия Национального банка во многом определяются особенностью исполнительно-распорядительной деятельности Банка.

Основной задачей является обеспечение устойчивости национальной валюты Казахстана как внутри, так и за пределами страны. Функции формируются в зависимости от поставленной задачи: наделяющая правом функция, регулирующая функция, прогностическая функция, нормотворческая функция, функция контроля и учета, кредитно-валютная функция.

Наделяющая правом функция заключается в том, что Банк, выступая от имени государства, вправе выдавать лицензии банкам, устанавливать правила отдельных банковских операций и т.д.

Прогностическая функция предоставляет право Банку формировать отчетный баланс страны и участвовать в разработке краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных прогнозных оценок показателей платежного баланса.

Нормотворческая функция означает, что Банк издает нормативные правовые акты, обязательные для исполнения всеми банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций на основе выданных лицензий.

Национальный банк принимает пруденциальные нормы, обязательные для выполнения. Пруденциальными нормативами являются экономические ограничения Национального банка Казахстана в целях обеспечения финансовой устойчивости банков и защиты интересов их кредиторов, вкладчиков и клиентов.

Пруденциальные нормативы устанавливаются Национальным банком Казахстана также на консолидированной основе для нескольких банков, являющихся аффилированными субъектами, то есть субъектами, способными посредством юридически значимых действий повлиять на деятельность организации либо лица, на деятельность которого организация влияет указанным образом.

Национальный банк Казахстана определяет:

      –  методику расчетов и принципы применения пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для банков;

      –  порядок учета открытой валютной позиции для банков и контроля за этой позицией;

              –  порядок формирования провизией и счетов переоценки банков для обеспечения безнадежных и сомнительных активов, валютных рисков и рисков по ставкам вознаграждения (интереса).

Функция контроля и учета предоставляет Национальному банку право проводить контроль, учет и надзор за деятельностью банков, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций. Контроль может быть превентивным и последующим. Банк наделен правом применять санкции к нарушителям банковского законодательства.

Национальный банк Казахстана способствует созданию общих условий для функционирования сети банков и внедрению принципов добросовестной банковской конкуренции.

Регулирующие функции Национального банка направлены на поддержание стабильности денежно-кредитной системы Республики Казахстан, защиту интересов банковских кредиторов, вкладчиков и клиентов.

Национальный банк Казахстана не вмешивается в оперативную деятельность банков, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами.

Кредитно-валютная функция является специфической функцией Национального банка. Банк это кредитная организация и потому обладает определенными правами предоставлять кредиты. Национальный банк осуществляет валютные операции.

Национальный банк обладает широким кругом полномочий. Их можно разделить на несколько блоков, которые позволят лучше определить возможности деятельности Национального банка:

1) Национальный банк как банк;

2) банк первого уровня;

3) банк, осуществляющий контроль и надзор;

4) агент государственных органов;

5) финансовый советник.

Выполняя функции кредитной организации, банк открывает счета юридическим лицам на срок не более шести месяцев. Национальный банк вправе предоставлять кредиты банкам, а также юридическим лицам, открывающим по решению Правления Национального банка Казахстана банковские счета в Национальном банке Казахстана.

1. Национальный банк вправе производить реструктуризацию задолженностей банков и других организаций перед ним по предоставленным кредитам в порядке и на условиях, определяемых Правлением Национального банка Казахстана.

В случаях невозможности контроля за инфляционными процессами в Республике Казахстан методами денежно-кредитного регулирования Национальный банк Казахстана вправе ограничивать объемы кредитов и банковские ставки вознаграждения (интереса) по ним, определять государственные займы.

Национальный банк проводит следующие операции и сделки:

1)      переучитывает векселя первоклассных эмитентов, имеющих торговое происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев;

2)      покупает и продает государственные ценные бумаги;

3)      покупает и продает депозитные сертификаты, долговые ценные бумаги со сроками погашения не более одного года, которые Национальный банк Казахстана считает пригодными для обеспечения кредитов;

4)      принимает депозиты, осуществляет платежи и переводы денег, принимает на хранение и управление ценные бумаги и иные ценности;

5)      осуществляет операции с производными финансовыми инструментами;

6)      при необходимости открывает счета в банках и финансовых организациях на территории Республики Казахстан и за ее пределами;

7)      выписывает чеки и выдает векселя.

По сравнению с банками второго уровня Национальный банк Казахстана является банком с ограниченными возможностями. Банковским законодательством предусмотрены ограничения по его операциям.

Выделим следующие ограничения:

1)      обслуживать организации, а также приобретать акции юридических лиц, не предусмотренных в законодательстве;

2)      заниматься торговой и иной деятельностью, за исключением разрешенной действующим законодательством;

3)      предоставлять кредиты без обеспечения, кроме случаев, прямо предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан;

4)      пролонгировать предоставленные кредиты или разрешать возобновление векселей с истекающими сроками.

1. В банковской системе Национальный банк является банком первого уровня. Поэтому на него возлагаются полномочия по обеспечению достижения компромисса частных интересов банков второго уровня и их клиентов и публичных интересов общества в целом.

Так, Банк устанавливает минимальные требования по обеспечению банками надежности, безопасности используемых ими автоматизированных систем и защиты банковской информации.

Национальный банк обязан поддерживать систему в оптимальном состоянии, защищать ее интересы, оптимизировать правоотношения с клиентами.

В целях защиты интересов кредиторов банков и обеспечения устойчивости банковской системы Республики Национальный банк Казахстана вправе по согласованию с Правительством Республики Казахстан принудительно выкупить акции (доли акционеров) банков, имеющих отрицательный размер капитала, при условии их обязательной последующей незамедлительной реализации новым инвесторам.

Как центр банковской системы, Национальный банк устанавливает обязательные для банков второго уровня и финансово-кредитных организаций правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета и статистической отчетности.

Национальный банк вправе выдавать разрешение на открытие банков и их добровольную реорганизацию и ликвидацию. С согласия Национального банка происходит открытие филиалов (их слияние) и представительств банков на территории Республики Казахстан. Для банков-резидентов необходимо согласие Национального банка на открытие филиалов вне территории республики.

На Национальный банк возложено право определять порядок, систему и форму осуществления платежей и переводов денег в Республике Казахстан, организовывать функционирование платежной системы, обеспечивающей своевременное и бесперебойное проведение переводов денег между банками в казахстанских тенге.

III. Национальный банк является органом государственного контроля и надзора в сфере кредитно-денежного обращения. Он следит за соблюдением законности банковской деятельности, не вмешиваясь при этом в оперативно-хозяйственную деятельность банков второго уровня и финансово-кредитных организаций, т.е. контролируемых субъектов.

Если проанализировать все контрольно-надзорные полномочия Национального банка, то их можно разбить на группы: превентивный контроль, контрольный запрет, санкция.

К превентивному контролю, например, можно отнести проведение обязательной экспертизы проспектов эмиссий ценных бумаг банков до их государственной регистрации, дачу согласия на внесение изменений в учредительные документы банка, их перерегистрацию, назначение (избрание) руководящих работников банка, дачу заключения по отчету об итогах выпуска и размещения ценных бумаг банками.

Учетность можно также отнести к превентивному контролю со стороны Национального банка по отношению к банкам второго уровня.

Например, Банк устанавливает правила учета, хранения, перевозки и инкассации наличных банкнот и монет, также вправе осуществлять переучет векселей в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка Казахстана.

Для осуществления своих полномочий в области банковского контроля и регулирования банк проводит проверки и инспектирования. В случаях ухудшения финансового положения банка второго уровня Национальный банк вправе поставить перед его акционерами вопрос о необходимос­ти финансового оздоровления, смене руководства или реорганизации банка, включая выдачу рекомендаций:

 

1)      об ограничении принятия депозитов;

2)      об увеличении уставного капитала;

3)      о прекращении выплат дивидендов и увеличении провизии;

4)      о сокращении расходов посредством закрытия отдельных филиа­лов и представительств, прекращения или огра­ничения дополнительного найма работников;

5)      о постоянном или временном отстранении от работы любого из должностных лиц или сотрудников банка;

6)      о приостановлении или ограничении некоторых видов банковских операций с повышенной степенью риска.

В случаях обнаружения Национальным банком нарушений пpyден­циаль­ных нормативов и других обязательных к соблюдению норм и лимитов, нарушений нормативных правовых актов Национального банка, выявления неправомерных действий или бездействия должностных лиц и работников банка, которые могут угрожать его финансовой бе­зопасности и стабильности, а также интересам его депозиторов, клиентов и корреспондентов, Национальный банк вправе применить к банку одну из следующих мер воздействия:

1) затребовать письмо-обязательство;

2) составить с банком письменное соглашение;

3) вынести предупреждение;

4) дать обязательное для исполнения письменное предписание.

Национальный банк вправе применять санкции к банку вне зависимости от примененных ранее к нему мер воздействия.

Санкция – это мера государственного взыскания к нарушителю правил. В качестве санкций Национальный банк вправе применить:

а) наложение и взыскание штрафа;

б) приостановление либо аннулирование лицензии на проведение всех или отдельных банковских операций;

в) консервацию банка;

г) отзыв разрешения на открытие банка;

д) в случае фактического отсутствия капитала банка принятие решения по согласованию с Правительст­вом Республики Казахстан о принудительном выкупе акций (долей ак­ционеров) банка по определенной Национальным банком цене, исходя из размера фактического капитала банка на дату принятия Национальным банком решения о принудительном выкупе акций;

е) отстранение от выполнения служебных обязанностей руководящих работников банка, кроме председателя и чле­нов Наблюдательного совета.

К санкции можно отнести право Банка на изъятие денег с банковских счетов клиентов и банков без их согласия:

1) при наличии документов, подтверждающих подделку платежных документов;

2) при установлении факта ошибочности их зачисления, изъятия сумм предоставленных кредитов и начисленного вознаграждения (интереса) с банковских счетов заемщика без его согласия;

3) в случае нарушения им условий кредитного договора, а также сумм переучтенных векселей с банковских счетов индоссанта;

4) в случае отказа в платеже по данному векселю, на основании протеста в неплатеже.

Данное положение вступает в противоречие с положениями Конституции и Гражданского кодекса Республики Казахстан, закрепляющих, что никто не может быть лишен своего имущества, иначе как по решению суда (ст. 26 Конституции и ст. 741 ГК РК).

Национальный банк Казахстана в соответствии с полномочиями, возложенными на него Президентом Республики Казахстан, осуществляет государственное регулирование и надзор за страховой деятельностью. Национальный банк Казахстана как уполномоченный государственный орган по регулированию и надзору за страховой деятельностью:

1)      принимает меры по обеспечению функционирования страхового рынка Республики Казахстан, защиты прав и законных интересов страхователей и других лиц, определяет и реализует меры по государственному регулированию деятельности страховых и перестраховочных организаций, страховых и перестраховочных брокеров;

2)      принимает в пределах своей компетенции нормативные правовые акты по вопросам страховой деятельности и надзора за ней, обязательные для исполнения всеми субъектами страхового рынка;

3)      устанавливает минимальные размеры уставного капитала для страховых и перестраховочных организаций;

4)      лицензирует деятельность страховых и перестраховочных организаций, страховых и перестраховочных брокеров;

5)      дает разрешение на открытие страховых и перестраховочных организаций, их добровольную реорганизацию и ликвидацию, согласие на открытие филиалов и представительств страховых и перестраховочных организаций как на территории республики, так и вне территории Республики Казахстан;

6)      дает согласие либо отказывает в даче согласия на избрание (назначение) лиц на должности председателей и членов Правления, главных бухгалтеров страховых и перестраховочных организаций, руководителей и главных бухгалтеров филиалов страховых и перестраховочных организаций;

7)      производит проверку (инспектирование) организаций, осуществляющих страховую деятельность;

8)      получает от субъектов страхового рынка информацию, необходимую для осуществления своих контрольных и надзорных функций;

9)      устанавливает перечень, формы, сроки представления бухгалтерской, статистической и иной отчетности страховыми и перестраховочными организациями, страховыми и перестраховочными брокерами для обеспечения своих контрольных и надзорных функций;

10)    для подготовки страховой статистики, экономического анализа состояния страхового рынка получает необходимую информацию от ассоциаций, союзов и объединений страховых и перестраховочных организаций, государственных органов;

11)    принимает решение о приостановлении действия лицензий, выданных страховым и перестраховочным организациям, страховым и перестраховочным брокерам, а также принимает меры по прекращению их деятельности в судебном порядке по основаниям, предусмотренным законодательством.

1. Определенные полномочия возложены на Национальный банк как на агента государственных органов. Это можно проследить через следующие права Национального банка:

• право проводить государственную денежно-кредитную политику в Республике Казахстан;
• эмитировать ценные (государственные) бумаги путем регулирования объема денежной массы в обращении, выступать в качестве единственного эмитента банкнот и монет на территории Республики Казахстан;
• участвовать в обслуживании государственного долга Правительства Республики Казахстан (по согласованию с ним) и государственного долга Национального банка Казахстана;
• проводить все виды валютных операций;
• издавать обязательные для исполнения всеми банками и их клиентами нормативные правовые акты по вопросам банковской деятельности, учета, платежей и переводов денег, проведения валютных операций в пределах полномочий, определенных законодательством, а также осуществлять надзор за их соблюдением;
• по согласованию с Министерством финансов Республики Казахстан и другими уполномоченными государственными органами устанавливать стандарты бухгалтерского учета (перечень, формы, сроки представления бухгалтерской, статистической и иной отчетности банками) для обеспечения контрольных и надзорных функций;
• в целях упорядочения платежей и переводов денег устанавливать по согласованию с Правительством Республики Казахстан очередность платежей по банковским счетам, осуществляемых банками и всеми хозяйствующими субъектами;
• участвовать в создании и деятельности организаций, способствующих осуществлению Национальным банком Казахстана возложенных на него функций и/или являющихся частью инфраструктуры финансового рынка;
• составлять и регулярно публиковать сводный баланс банков Республики Казахстан и собственный баланс;
• участвовать в осуществлении подготовки кадров для системы банков в Республике Казахстан;
• обслуживать единый казначейский счет Министерства финансов Республики Казахстан, взаимодействать с казначейством.

1. Национальный банк выступает финансовым советником Правительства Республики Казахстан при разработке и реализации политики государственного заимствования, формирования бюджетной политики по вопросам, связанным с денежно-кредитной политики государства.

 

2.3 Формирование и структура органов Правления Национального банка

Национальный банк Казахстана представляет собой единую цен-трализованную структуру с вертикальной схемой подчинения (см. рис. 4.1). Органами Национального банка Казахстана являются Правление и Совет директоров (Директорат).

Председатель и заместители Председателя Национального банка

        Возглавляет Национальный банк Казахстана Председатель.

Председатель Национального банка Казахстана и его заместители назначаются Президентом Республики Казахстан сроком на 6 лет. Однако, если Председатель назначается Президентом с согласия Парламента, то заместители Председателя Национального банка Казахстана назначаются Президентом Республики Казахстан по представлению Председателя Национального банка Казахстана.

         Заместители Председателя назначаются независимо от сроков назначения Председателя Национального банка.

Заместители Председателя вправе без доверенности представлять Национальный банк Казахстана, а также подписывать документы в пределах своей компетенции.

Председатель действует от имени и представляет без доверенности Национальный банк Казахстана в отношениях с государственными органами, банками, финансовыми, международными, иностранными и другими организациями.

Председатель Национального банка Казахстана наделен полномочиями принимать оперативные и исполнительно-распорядительные решения по вопросам деятельности Национального банка Казахстана, за исключением полномочий, возложенных на Правление Национального банка Казахстана, а также заключать от имени Национального банка Казахстана договоры.

Председатель Национального банка Казахстана или его заместители вправе принимать решения о наложении административного штрафа на должностных лиц банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций.

Данный вопрос они должны предварительно согласовать с другими членами Правления Национального банка Казахстана и принимать решение по данному вопросу в форме соответствующего постановления.

Рисунок 2. Структура и подразделения Национального Банка РК

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Отмечены наиболее важные с точки зрения экспертов Ъ-Daily подразделения НБ РК
            Председатель Национального банка Казахстана ответственен за деятельность вверенного ему банка. Он вправе подать в отставку, представив Президенту Республики Казахстан свое письменное заявление за два месяца до ухода.

 Председатель Национального банка Казахстана освобождается от должности Президентом Республики Казахстан, а заместители Председателя – Президентом Республики Казахстан по представлению Председателя Национального банка Казахстана.

Заместители Председателя могут подать в отставку, представив свое письменное заявление Президенту Республики Казахстан через Председателя Национального банка Казахстана за два месяца до ухода.

Правление Национального банка. Высшим органом Национального банка Казахстана является Правление. Его основными функциями являются:

• разработка государственной денежно-кредитной политики;
• утверждение нормативных правовых актов Национального банка Казахстана, касающихся банковской деятельности;
• определение номинальной стоимости и дизайна банкнот и монет на основе утвержденной Президентом Республики Казахстан концепции;
• установление официальной ставки рефинансирования по операциям Национального банка Казахстана с банками;
• принятие решений о выдаче разрешений на открытие банков и об их отзыве;
• принятие решений о выдаче лицензий на проведение отдельных видов банковских операций, приостановлении их действия и аннулировании; применение иных санкций, предусмотренных действующим банковским законодательством, а также принятие решений по согласованию с Правительством Республики Казахстан о принудительном выкупе в целях защиты интересов кредиторов банков и обеспечения устойчивости банковской системы Республики и на условиях обязательной последующей незамедлительной реализации новым инвесторам акций банков второго уровня, имеющих отрицательный размер капитала;
• определение условий открытия банковских счетов в Национальном банке Казахстана юридическим лицам, не являющимся банками;
• определение условий реструктуризации задолженности банков и других организаций перед Национальным банком Казахстана по предоставленным им кредитам;
• утверждение нормативов резервных требований для банков;
• определение основных принципов управления золотовалютными активами;
• утверждение порядка определения обменного курса валюты Республики Казахстан;
• рассмотрение, принятие и представление на утверждение Президента годового отчета о работе Национального банка Казахстана;
• рассмотрение и утверждение годового баланса и отчета о результатах финансово-хозяйственной деятельности Национального банка Казахстана;
• утверждение Положения о Национальном банке Казахстана, нормативных правовых актов о порядке формирования его уставного капитала и резервного капитала, использования основных средств и иного имущества, оказания платных услуг, структуры и бюджета (сметы расходов) Национального банка Казахстана, назначение директоров департаментов, руководителей филиалов, представительств и организаций Национального банка Казахстана;
• утверждение пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для банков и других организаций в соответствии с требованиями действующего банковского законодательства;
• определение и утверждение условий труда, системы и размеров его оплаты, социально-бытового обеспечения работников Национального банка Казахстана, его филиалов, представительств и организаций;
• принятие решений об участии Национального банка Казахстана в международных и иных организациях;
• утверждение состава Совета директоров (Диpектоpата) Национального банка Казахстана;
• определение политики и методов бухгалтерского учета для Национального банка Казахстана с учетом казахстанских стандартов бухгалтерского учета;
• утверждение нормативных правовых актов о порядке оформления и рассмотрения уполномоченными лицами Национального банка Казахстана материалов об административных правонарушениях, связанных с банковской деятельностью.

Правление Национального банка Казахстана состоит из 9 человек, в него входят Председатель Национального банка Казахстана и пять должностных лиц Национального банка Казахстана. Один из членов правления является представителем Президента Республики Казахстан и два являются представителями Правительства Республики Казахстан.

Члены Правления Национального банка Казахстана от Президента Республики Казахстан, Правительства Республики Казахстан и Национального банка Казахстана назначаются и освобождаются соответственно Президентом Республики Казахстан, Правительством Республики Казахстан и Председателем Национального банка Казахстана.

Все члены Правления Национального банка Казахстана ответственны за решения, принимаемые Правлением, даже если они не голосовали за их принятие, но не заявили незамедлительно о своем несогласии с принятым решением.

Правление Национального банка Казахстана по вопросам, отнесенным к его компетенции, принимает постановления.

Заседания Правления Национального банка Казахстана проводятся по мере необходимости, но не реже одного раза в месяц. Внеочередные заседания проходят по требованию Председателя Национального банка Казахстана или трех членов Правления.

Члены Правления Национального банка Казахстана своевременно уведомляются о дате заседания Правления.

Заседания Правления Национального банка Казахстана ведет Председатель Национального банка Казахстана, а в случае его отсутствия – лицо, его замещающее.

Правление правомочно принимать решение при участии не менее двух третей его членов, в числе которых должен быть Председатель Национального банка Казахстана либо лицо, его замещающее.

Решение Правления принимается простым большинством голосов. При равенстве голосов голос Председателя Национального банка Казахстана является решающим.

Председатель Национального банка Казахстана не позднее чем в недельный срок вправе возвратить решение Правления со своими возражениями для повторного обсуждения и голосования. Если Правление двумя третями голосов от общего их числа подтвердит принятое ранее решение, Председатель Национального банка Казахстана подписывает решение.

Органом оперативного управления Национального банка Казахстана является Совет директоров (Директорат) Национального банка Казахстана.

В состав Совета директоров входят Председатель Национального банка Казахстана, его заместители, руководители структурных подразделений Национального банка Казахстана по представлению Председателя Национального банка Казахстана. Состав Совета директоров утверждается Правлением Национального банка Казахстана.

Председатель Национального банка Казахстана председательствует на заседаниях Совета директоров. По его поручению заседание может вести заместитель Председателя Национального банка Казахстана.

Совет директоров, в соответствии с Законом “О Национальном банке Республики Казахстан”, принимает решения по вопросам, находящимся в ведении Национального банка Казахстана, за исключением тех вопросов, которые входят в компетенцию Правления и Председателя Национального банка Казахстана (или его заместителей).

Совет директоров по вопросам, отнесенным к его компетенции, принимает постановления.

Совет директоров вправе принимать решения о применении к банкам некоторых видов санкций, не отнесенных к полномочиям Правления, а также иных мер воздействия, предусмотренных банковским законодательством.

Филиалы, представительства и организации Национального банка

В структуру Национального банка Казахстана входят центральный аппарат, состоящий из департаментов и других подразделений, филиалы, представительства и организации. Их статус и полномочия, права и обязанности регламентируются в Положении о Национальном банке.

Филиалы и представительства Национального банка Казахстана осуществляют свою деятельность в пределах полномочий, установленных Национальным банком Казахстана. Они не имеют своего обособленного имущества и выступают от имени Национального банка.

Организации Национального банка Казахстана являются юридическими лицами, создаются и прекращают свою деятельность в соответствии с законодательными актами банковского права.

Национальный банк Казахстана принимает решения о создании и прекращении деятельности своих организаций. Для организаций Национальный банк, создав эти организации, является их учредителем и уполномоченным государственным органом, осуществляющим по отношению к ним функции субъекта права государственной собственности. Полномочия по принятию решений об изменении правового статуса названных организаций возложены на Национальный банк Казахстана.

 

2.4.  Внутренняя и внешнеэкономическая деятельность Национального банка Казахстана

           

Денежно-кредитная политика Национального банка

Национальный банк Казахстана является органом, определяющим и осуществляющим государственную денежно-кредитную политику Республики Казахстан. Целью денежно-кредитной политики Национального банка Казахстана является обеспечение устойчивости национальной валюты Республики Казахстан: ее покупательной способности и курса по отношению к ведущим иностранным валютам.

Национальный банк Казахстана может устанавливать целевые ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы в обращении.

Основными инструментами денежно-кредитной политики являются:

• уровни ставок вознаграждения (интереса) по кредитам Национального банка Казахстана банкам;
• норматив минимальных обязательных резервов, депонируемых в Национальном банке Казахстана, в том числе с возможной дифференциацией по срокам, объемам и видам привлеченных средств (резервные требования);
• операции на открытом рынке по покупке и продаже государственных ценных бумаг;
• кредиты банкам;
• интервенции на валютном рынке;
• введение в исключительных случаях прямых количественных ограничений на уровень и объемы кредитных операций отдельных видов;
• официальная учетная (дисконтная) ставка.

 

 

 

Денежное обращение и денежная единица. Национальной валютой Республики Казахстан является казахстанский тенге. Он равен 100 тиынам. Выпуск, организация и изъятие их из обращения на территории Республики Казахстан является исключительным правом Национального банка.

По обеспечению денежной единицы Национальный банк обязан регулярно публиковать в средствах массовой информации сообщения о размерах золотовалютных активов. Банкноты и монеты, выпущенные в обращение в Республике Казахстан, должны иметь номинальный состав, форму и орнаментальную графику. Указанные характеристики банкнот и монет публикуются в печати.

Банкноты и монеты, находящиеся в обращении, обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории Республики Казахстан по всем видам платежей, а также для зачисления на банковские счета и для перевода, без ограничения размениваются и обмениваются во всех банках Республики Казахстан.

Национальный банк Казахстана определяет потребность в необходимом количестве банкнот и монет. Так как Банк обеспечивает изготовление, порядок хранения монет и банкнот, то именно он проводит приемку по их нарицательной стоимости. Никто, кроме Национального банка, не может объявить недействительными выпущенные им банкноты и монеты.

Банкноты и монеты, находящиеся в обращении могут быть заменены. Право на замену денежной единицы имеет Президент Республики Казахстан.

Президент Республики Казахстан определяет порядок, сроки и условия функционирования денежной единицы Республики Казахстан. Порядок определения платежности и обмена, бывших в употреблении банкнот и монет устанавливается Национальным банком Казахстана и публикуется в печати.

Национальный банк Казахстана без ограничений обменивает ветхие и поврежденные банкноты, если сохранилось более двух третьих их поверхности и не обязан компенсировать утерянные или уничтоженные банкноты и монеты.

Лица, виновные в противоправном изготовлении банкнот и монет, а также в осуществлении несанкционированной эмиссии наличных денег, несут уголовную и имущественную ответственность в соответствии с законодательными актами Республики Казахстан.

 

Внешнеэкономическая деятельность Национального банка.

Внешнеэкономическая деятельность Национального банка включает в себя:

1) взаимодействие с банками;

2) валютные операции;

3) операции с ценностями и драгоценными металлами;

4) образование золотовалютного актива.

Так, внешнеэкономическая деятельность Национального банка по взаимодействию с банками заключается в том, что он выдает разрешения на открытие дочерних банков, филиалов дочерних банков, представительств иностранных банков, а также банков с иностранным участием на территории Республики Казахстан. Кроме того, для осуществления своих функций Национальный банк Казахстана вправе открывать свои представительства в иностранных государствах.

Проводя валютную политику, Национальный банк Казахстана обеспечивает валютное регулирование и валютный контроль. В связи с этим Банк наделен следующими полномочиями:

а) определять сферу и порядок обращения в Республике Казахстан иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, вводить необходимые ограничения на проведение операций в иностранной валюте, в том числе на объемы таких операций и уровень ставок вознаграждения (интереса);

б) устанавливать правила проведения резидентами и нерезидентами в Республике Казахстан операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте;

в) устанавливать порядок ввоза, вывоза и пересылки в Республику Казахстан и из Республики Казахстан валютных ценностей (для резидентов действует порядок обязательного перевода иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте в Республику Казахстан), а также определять условия открытия счетов резидентов Республики Казахстан в иностранных банках;

г) устанавливать правила выдачи, регистрации и выдавать лицензии на проведение валютных операций, предусмотренных валютным законодательством;

д) регулировать курс национальной валюты Республики Казахстан к иностранным валютам, в том числе путем установления официального курса Национального банка Казахстана для целей бухгалтерского учета, таможенных и налоговых платежей, а также рыночных котировок казахстанского тенге по операциям с иностранной валютой и драгоценными металлами;

е) формировать и совершать операции с золотовалютными активами;

ж) устанавливать по согласованию с Министерством финансов Республики Казахстан и уполномоченным государственным органом статистики порядок и формы учета и отчетности по валютным операциям, обязательные для исполнения всеми юридическими и физическими лицами в Республике Казахстан;

з) вести и публиковать Реестр уполномоченных банков;

и) в случаях установления фактов нарушения банками и иными лицами банковского и валютного законодательства Республики Казахстан налагать санкции, предусмотренные банковским и валютным законодательством;

к) организовывать международные расчеты, совершенствовать валютно-финансовые и кредитно-расчетные отношения с зарубежными странами;

л) привлекать в соответствии с заключенными государственными договорами иностранную валюту от иностранных и международных организаций;

м) выдавать разрешение на вывоз валютных ценностей, кроме драгоценных металлов, а также вести учет банковских кредитов, полученных от нерезидентов Республики Казахстан;

н) вносить предложения по вопросам привлечения дополнительных кредитов от нерезидентов Республики Казахстан;

о) вводить и отменять режим обязательной продажи выручки в иностранной валюте от экспорта товаров (работ, услуг) и др.

Национальный банк вправе осуществлять операции с валютными ценностями в виде покупки и продажи иностранной валюты, ценных бумаг, открывать счета в иностранных банках, действовать как представитель для иностранного банка.

Операции с драгоценными металлами Национальный банк вправе проводить в следующих формах: осуществлять прием и хранение аффинированного золота, драгоценных металлов, проводить лицензирование с драгоценными металлами, а также покупать, продавать ввозить на территорию Казахстана и вывозить их за рубеж.

В Республике Казахстан существует система нормативных правил, установленных в законодательном и административном порядке, направленных на ограничение операций с национальной валютой, золотом и другими валютными ценностями, т.е. закреплены определенные валютные ограничения. За соблюдением этих правил следит Национальный банк.

Золотовалютные активы Национального банка создаются и используются для обеспечения внутренней и внешней устойчивости казахстанского тенге. Увеличение и изменение структуры, а также уменьшение золотовалютных активов производится Национальным банком.

Вследствие изменений в оценке активов и пассивов Национального банка, изменения курса иностранной валюты или стоимости золота, Национальный банка Казахстана проводит по счету переоценки золотовалютных активов.

Нереализованные доходы и потери, в течение финансового года состоящие из золота или иностранной валюты, регулируются переоценкой, производимой на первое число каждого месяца, с отнесением разницы на счет переоценки.

Национальный банк Казахстана имеет право использовать средства данных активов для компенсации потерь и возмещения убытков по операциям с драгоценными металлами и валютой, а также по операциям, связанным с ценными бумагами иностранных государств или международных финансовых организаций.

 

2.5. Отчетность Национального банка Казахстана

Являясь агентом государственного органа, а вернее власти, Национальный банк, как уж было указано выше, подотчетен тому, кто его формирует – президенту Республики Казахстан.

Подотчетность Президенту Республики Казахстан означает:

• назначение и освобождение от должности Президентом Республики Казахстан с согласия Парламента Республики Казахстан Председателя Национального банка Казахстана;
• назначение на должность и освобождение от должности Пpези­дентом Республики Казахстан заместителей Председателя Национального банка Казахстана по представлению Председателя Национального банка Казахстана;
• утверждение Президентом Республики Казахстан годового отчета Национального банка Казахстана;
• утверждение Президентом Республики Казахстан концепции дизайна банкнот и монет национальной валюты – казахстанского тенге;
• представление Национальным банком Казахстана по вопросам своей компетенции информации, запрашиваемой Президентом Республики Казахстан. Национальный банк Казахстана ежегодно направляет Президенту Республики Казахстан на утверждение годовой отчет.

 Президент Республики Казахстан рассматривает годовой отчет Национального банка Казахстана и принимает решение об его утверждении.

Национальный банк Казахстана в согласованные сроки представляет Министерству финансов Республики Казахстан для формирования сводного финансового баланса Республики Казахстан годовой баланс и отчет о результатах финансово-хозяйственной деятельности Национального банка Казахстана.

Годовой отчет Национального банка Казахстана включает:

–       доклад о состоянии денежного обращения, кредита, финансов, банковской системы, валютной политики;

–       отчет о деятельности Национального банка Казахстана в истекшем году;

–       годовой баланс, отчет о результатах финансово-хозяйственной деятельности Национального банка Казахстана, распределение чистого дохода.

Структура годового баланса и отчета о результатах финансово-хозяйственной деятельности Национального банка Казахстана устанавливается его Правлением.

Деятельность Национального банка Казахстана ежегодно проверяется независимой аудиторской организацией, назначаемой Правлением Национального банка Казахстана. Проверка финансово-хозяйственной деятельности Национального банка Казахстана и его подразделений любыми государственными органами осуществляется только с согласия или по поручению Президента Республики Казахстан.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3

Основные направления денежно-кредитной политики Национального Банка

• Основные направления деятельности за 2005 год

Инфляция за рассматриваемый период составила 4,1% что соответствует ориентирам, определенным Национальным Банком и Правительством на 2005 год. Замедление темпов инфляции и снижение доходности на финансовом рынке позволили Национальному Банку снизить ставку рефинансирования в 2005 году с 9% до 7,5%.

В 2005 году обменный курс тенге оставался стабильным: с начала года девальвация тенге к доллару США составила всего 2,3% и ожидается, что на конец года биржевой обменный курс не превысил уровень 157,0 тенге за 1 доллар США (девальвация около 4% за год).

По предварительной оценке, за 9 месяцев 2005 года дефицит счета текущих операций платежного баланса составил 240 млн. долл. или около 1,35% ВВП.

Благоприятная ситуация на мировых товарных рынках и стабильность на финансовом рынке Казахстана обеспечили стабильное превышение предложения иностранной валюты над спросом. Это позволили увеличить за 10 месяцев валовые международные резервы Национального Банка на 23% до 3086 млн. долл. Международные резервы страны в целом, то есть вместе с Национальным Фондом, на 1 ноября 2005 года составил 4776 млн. долл.

Постепенно увеличивается денежное предложение в экономике. За 10 месяцев 2005 года денежная база расширилась на 9,7% и составила 192 млрд. тенге, а денежная масса выросла за 9 месяцев на 16,6% до 671,7 млрд. тенге.

В 2005 году продолжилась тенденция качественного улучшения структуры государственных ценных бумаг. На 1 ноября 2005 года доля ценных бумаг со сроками обращения более 1 года составило 98,5%.

Отмечается продолжение тенденции улучшения ситуации на фондовом рынке Казахстана. На рынке ценных бумаг действуют 51 брокер–дилер, 21 компания по ведению реестров держателей ценных бумаг, 10 кастодианов, 8 компаний по управлению пенсионными активами. Капитализация Казахстанской фондовой биржи (KASE) выросла за период на 35,9% до 362,1 млрд. тенге. Объем сделок с ценными бумагами на организованном рынке достиг уровня 2019,6 млрд. тенге, что превышает весь уровень 2001 года на 80%.

По состоянию на 01 октября 2005 года совокупный объем пенсионных активов составил 243,5 млрд. тенге, из которых 70,9% находятся в негосударственных накопительных пенсионных фондах.

Качественные улучшения происходили и в банковском секторе. На 1 октября 2005 года в Казахстане действовало 38 банков. За 9 месяцев суммарный собственный капитал банков с начала года увеличился на 18,4% до 147,4 млрд тенге (около 954 млн. долл.). Депозиты резидентов в банках выросли на 19,2% и достигли 530,4 млрд. тенге (более 3,4 млрд. долл.). Объем вкладов населения (с учетом нерезидентов) вырос на 25,4% до 233,3 млрд. тенге (более 1,5 млрд. долл.).

Продолжает улучшаться структура депозитов, как по их срочности, так и по видам валют. Так, удельный вес срочных депозитов вырос с 68,6% до 70,2%, а удельный вес депозитов в иностранной валюте в общем объеме депозитов резидентов снизился с 64,0% до 58,1%.

Значительный рост ресурсной базы банков способствовал быстрому росту объемов кредитов, выданных реальному сектору экономики. Общий объем кредитов банков экономике на конец сентября 2005 года составил 588,7 млрд. тенге (около 3,8 млрд. долл.), увеличившись с начала года на 20,2%.

Положительные тенденции наблюдаются в структуре кредитного портфеля банков. Удельный вес средне- и долгосрочных кредитов увеличился с 50,8% до 56,6%, удельный вес кредитов в национальной валюте вырос с 28,8% до 33,2%. При этом, кредиты малому предпринимательству увеличились на 20,1% и составили 24,9% от общего объема кредитов экономике.

Таким образом, на данном этапе финансовый сектор находился на качественно новом уровне своего развития, что было отмечено присвоением Казахстану рейтинга инвестиционного уровня: международное рейтинговое агентство «Moody’s Investors Services» 19 сентября 2005 года повысило кредитный рейтинг Казахстана по облигациям в иностранной валюте до уровня «Baa3».

 

 

• Основные направления деятельности Национального Банка

на 2006-2008 годы.

          В 2006 году Правительство и Национальный Банк Республики Казахстан продолжил проведение согласованной экономической политики, основными целями которой являлось достижение устойчивого экономического роста при сохранении низких уровней инфляции и дефицита государственного бюджета, обеспечении благоприятных конкурентных условий товаропроизводителям и устойчивости платежного баланса страны. Правительство и Национальный Банк сохранили режим свободно плавающего обменного курса тенге, который обуславливает колебания курса в зависимости от спроса и предложения. Это способствовало сохранению ценовой конкурентоспособности казахстанских товаров на внешних рынках. Национальный Банк не  вмешивался в формирование обменного курса, осуществляя минимальное присутствие на внутреннем валютном рынке при необходимости предотвращения спекулятивных скачков обменного курса тенге.

Основной целью денежно-кредитной политики удержание среднегодовой инфляции в 2006-2007 годах в пределах 4-6% и снижение ее к 2008 году до 3-5%.

Денежно-кредитная политика будет способствовать сохранению стабильности финансового рынка, дальнейшему развитию страхового рынка, рынка ценных бумаг и укреплению банковской системы, созданию условий для дальнейшего роста кредитования банками реального сектора экономики, а также совершенствованию накопительной пенсионной системы.

Основными инструментами денежно-кредитной политики в 2006-2008 годах будут операции открытого рынка, такие как операции РЕПО и переучетные операции с векселями. В 2006 году Национальный Банк принял меры по усилению регулирующей роли своих официальных ставок, таких как ставка РЕПО и учетная ставка по векселям, и  поддерживала их слабо положительными в реальном выражении. Это послужило базой для подготовки к переходу к инфляционному таргетированию денежно-кредитной политики в 2006-2008 годы.

Золотовалютные резервы Национального Банка будут поддерживаться на уровне, обеспечивающем покрытие более 3 месяцев импорта товаров и услуг.

Ожидаемые годовые приросты денежных агрегатов будут адекватны темпам прогнозируемого экономического роста. В 2005 году  рост денежной базы составил 14-15%, а ожидается (в 2006 году – 12-13%, в 2007 году – 13-14%) и денежной массы на 22-23% (в 2006 году – 16-17%, в 2007 году – 15-16%).

Снижение инфляции позволило к концу 2006 года снизить ставку рефинансирования до 6-7% годовых, а к концу 2008 года – до 4,5-6%. Это должно стать индикатором для банков к дальнейшему снижению стоимости кредитных ресурсов.

В 2005 году составил рост депозитов резидентов на 22-24% (в 2006 году – 17-18%, в 2007 году – 15-16%) и, соответственно, за счет расширения кредитной деятельности банков, рост объемов кредитов – на 25-26% (в 2006 году – 18-19%, в 2007 году – 17-18%).

Будет продолжена либерализация валютного режима в Республике Казахстан в направлении смягчения режима валютного регулирования инвестиций в ценные бумаги нерезидентов инвестиционного качества, стимулирования операций прямого инвестирования за рубеж, устранения чрезмерных административных преград при осуществлении внешнеторговых операций. Для снижения рисков, связанных с потоками капитала, будет совершенствоваться пруденциальный надзор на консолидированной основе, будут внедряться внутренние системы управления рисками в банках, накопительных пенсионных фондах и страховых компаниях, будут разрабатываться механизмы контроля и сдерживания спекуляций со стороны нефинансовых организаций – крупных участников внутреннего валютного рынка.

В целом либерализация валютного режима в Республике Казахстан будет проходить в три этапа. Программа 2-го этапа ориентировочно будет начата в 2005 году. При определении временных рамок этапов и перечня приоритетных операций основными условиями дальнейшей либерализации валютного режима будет достижение ранее поставленных целей, состояние платежного баланса и ситуации на мировых товарных и финансовых рынках, что должно создать необходимые предпосылки для перехода на следующий этап. Полностью либерализация будет завершена к 01.01.2009 года.

В соответствии с международными стандартами формирования статистики платежного баланса и внешнего долга будут совершенствоваться статистический учет операций и методологические подходы по расчету относительных параметров внешнего долга страны.

Среди основных задач Национального Банка в 2006-2008 годах – дальнейшее развитие финансовых рынков.

В области развития банковского сектора Национальный Банк продолжит работы по внедрению в банках систем управления рисками и совершенствованию методов текущего надзора, в том числе консолидированного надзора. Кроме того, будет совершенствоваться система обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов физических лиц, а также повышаться степень прозрачности банковской деятельности. C 1 января 2006 года только банки-участники системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц будут иметь возможность привлекать на вклады (депозиты) деньги физических лиц и активы накопительных пенсионных фондов.

Будет продолжена работа по развитию инфраструктуры страхового рынка и активизации деятельности его профессиональных участников (страховых брокеров, актуариев и уполномоченных аудиторов). Должное развитие получит страхование рисков в деятельности различных категорий профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Планируется расширение перечня обязательных видов страхования, в частности, охватывающих их массовые и социально-значимые направления, а также связанные с профессиональной ответственностью.

В целях защиты интересов клиентов по договорам страхования предполагается создание Фонда, гарантирующего осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным выгодно приобретателям). На первом этапе предполагается введение гарантирования по основным видам обязательного страхования, с дальнейшим его расширением на все остальные виды, включая добровольное страхование.

В 2006 году создали самостоятельный единый регулирующий орган по надзору за финансовым рынком, в рамках которого будут осуществляться оперативный контроль за всеми финансовыми институтами и комплексная защита прав и интересов инвесторов. Особое внимание будет обращено на увеличение конвергенции финансовых услуг и создание условий добросовестной конкуренции для функционирования финансовых организаций.

Будут приняты меры по стимулированию развития таких финансовых инструментов, как ипотечные облигации, агентские ценные бумаги, краткосрочные коммерческие ценные бумаги и другие. В целях развития коллективного инвестирования планируется устранить двойное налогообложение доходов инвестиционных фондов, полученных ими по финансовым инструментам и предназначенных для выплаты своим вкладчикам (акционерам). Одновременно, будут создаваться условия для повышения возможностей внутренних инвесторов по диверсификации инвестиционных портфелей.

Будет продолжена работа по формированию списка первоклассных эмитентов векселей (как за счет национальных компаний, так и за счет хозяйствующих субъектов «среднего звена»), по совершенствованию нормативной правовой базы вексельного обращения и совершенствованию инфраструктуры вексельного рынка.

Национальным Банком планируется продолжить совершенствование нормативной и правовой базы развития систем ипотечного кредитования и строй сбережений. Будет создана компания по страхованию рисков ипотечных кредитов.

В рамках совершенствования системы корпоративного управления будет начата разработка типовых форм внутренних документов эмитентов ценных бумаг с учетом норм корпоративного управления, заложенных в Рекомендациях по корпоративному управлению в акционерных обществах и Нормах этики профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Планируется разработать рекомендации по организации систем корпоративного управления и управления рисками в организациях, осуществляющих деятельность в сфере фондового рынка, что особенно актуально в отношении организаций, осуществляющих инвестиционное управление портфелем ценных бумаг, и брокеров-дилеров, которые поступательно должны развиваться как инвестиционные банки.

После принятия Парламентом Республики Казахстан Закона Республики Казахстан «Об электронном документе и электронной цифровой подписи» в 2003 году, было начато осуществление перевода на электронную форму отчеты субъектов рынка ценных бумаг в уполномоченный орган, а также проспектов эмиссий акций и условий выпуска долговых ценных бумаг.

Одним из приоритетов деятельности Национального Банка остается защита прав и законных интересов кредиторов банков и страховых (перестраховочных) организаций при их ликвидации, проводимой в соответствии с финансовыми и гражданскими нормами. Реализация этой задачи будет осуществляться через законодательные рычаги, направленные на дальнейшее совершенствование нормативной правовой базы, усиление контроля за деятельностью ликвидационных комиссий и обеспечение проведения ликвидационного производства в рамках действующего законодательства.

Национальным Банком Республики Казахстан в период с 2006 по 2008 год планируется в целях перехода к международным стандартам финансовой отчетности системы бухгалтерского учета в Национальном Банке и организаций, регулирование и надзор за деятельностью которых возложены на Национальный Банк Республики Казахстан, осуществлять свою деятельность в следующих направлениях.

В 2005 году были приняты меры по обучению работников бухгалтерской службы банков второго уровня международным стандартам финансовой отчетности, а также разработан для страховых (перестраховочных) организаций типовой план счетов бухгалтерского учета и стандарты бухгалтерского учета в области страхования с учетом требований, вытекающих из международных стандартов страховой деятельности.

В 2006 году будет начата работа по автоматизации бухгалтерского учета в страховых (перестраховочных) организациях, а в 2006-2008 годах будут приняты меры по внедрению автоматизированного банковского пакета в Национальном Банке Республики Казахстан.

Одновременно, в течение вышеуказанного периода будет постоянно проводиться работа по совершенствованию системы бухгалтерского учета и финансовой отчетности Национального Банка Республики Казахстан и его дочерних организаций, а также организаций, регулирование и надзор за деятельностью которых возложены на Национальный Банк Республики Казахстан.

Основное внимание Национального Банка в области платежных систем в 2006 году и в последующие годы будет уделено внедрению Национальной межбанковской системы платежных карточек на основе микропроцессорных карточек. Национальная межбанковская система платежных карточек позволит решать задачи выплаты через карточки заработной платы, довольствия для военнослужащих, пенсии пенсионерам и других адресных выплат, оплаты любых видов товаров и услуг, улучшения условий оплаты таможенных сборов и платежей, оптимизации сбора налогов и платежей налоговыми органами, учета медицинских услуг и т.д. Это будет означать создание единого платежного пространства по обслуживанию населения и торгово-сервисных предприятий, вовлечение в безналичный оборот наличной денежной массы, находящейся у населения.

В предстоящие 3 года Национальный Банк продолжит совместно с центральными банками стран ЕврАзЭС проведение работы по организации общей платежной системы стран ЕврАзЭС и другим направлениям интеграции финансовых рынков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.3.          Прогноз основных показателей ДКП на 2006 — 2008 годы

Таблица 2

	2005 (оценка)	2006	2007	2008
Инфляция
в среднем за год, %	6	4-6	5,4	3-5
Ставка рефинансирования
на конец года	7,5	6-7	5-6,5	4,5-6
Валовые золотовалютные резервы
млн. долл. США	3008	3355	3541	3673
изменение в %	16	11,5	5,5	3,7
Денежная база
млрд. тенге	207	237	268	304
изменение в %	18,1	14,8	12,9	13,9
Денежная масса
млрд. тенге	707	865	1008	1168
изменение в %	22,7	22,4	16,6	15,9
Депозиты резидентов в банковской системе
млрд. тенге	544	671	788	910
изменение в %	22,3	23,3	17,4	15,5
Кредиты банков экономике
млрд. тенге	614	767	905	1059
изменение в %	25,3	25	18,0	17,0
Средневзвешенная ставка вознаграждения по срочным тенговым депозитам физических лиц, %	9,5	8,5	7,5	7
Средневзвешенная ставка вознаграждения по выданным тенговым кредитам юридических лиц, %	15,5	14,5	13,0	11,5

 

 

 

                        Продолжение табл. 2                 

Показатели	Прогноз основных показателей ДКП на 2006-2008 годы (Основные направления денежно-кредитной политики НБ РК на 2006-2008 годы, утвержденные постановлением Правления НБ РК № 518 от 8 декабря 2005 года)			Прогноз важнейших показателей социально-экономического развития РК на 2006-2008 годы (приложение 5 к постановлению Правительства РК «Об Индикативном плане социально-экономического развития РК на 2006-2008 годы» от 13 сентября 2005 года №1000)				Прогноз основных показателей ДКП на 2006-2008 годы (проект Основных направлений денежно-кредитной политики НБ РК на 2006-2008 годы)
Окончание табл.2
	2006	2007	2008	2006(оценка)	2007	2008	2009	2006 (оценка)	2007	2008	2009
Инфляция, в среднем за год	5-7	4-6	4-6	105,8	105,9	105,4	105,0	6,0	4-6	4-6	3-5
Официальная учетная ставка, в среднем за год	6-8	5-7	5-7	8,0	7,0	6,5	6,0
Ставка рефинансирования, на конец года								7,5	6-7	5-6,5	4,5-6
Валовые золотовалютные резервы
млн. долл. США	2818	2848	2990	2850	2872	3058	3190	3008	3355	3541	3673
изменение в %	10,1	1,1	5,0					11,5	11,5	5,5	3,7
Денежная база
млрд. тенге	207	237	268	206,6	237,6	266,4	303,5	207	237	268	304
изменение в %	22,0	14,8	12,9					18,1	14,8	12,9	13,9
Денежная масса
млрд. тенге	707	865	1008	706,9	865,2	1008,3	1168,1	707	865	1008	1168
изменение в %	24,2	22,4	16,6					22,7	22,4	16,6	15,9
Депозиты резидентов в банковской системе
млрд. тенге	544,0	671,0	788,0	544	671	788	920	544	671	788	910
изменение в %	25,2	23,4	17,5					22,3	23,3	17,4	15,5
Кредиты банков экономике
млрд. тенге	571,0	718,0	866,0	571	718	866	1100	614	767	905	1059
изменение в %	30,1	25,7	20,8					25,3	25,0	18,0	17,0
Средневзвешенная ставка вознаграждения по срочным тенговым депозитам физических лиц, %	11,0	9,0	7,5	11,0	9,0	7,5	7,0	9,5	8,5	7,5	7,0
Средневзвешенная ставка вознаграждения по выданным тенговым кредитам юридических лиц, %	16,0	15,0	13,5	15,0	14,0	13,5	12,5	15,5	14,5	13,0	11,5

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Банковский рынок Казахстана является рынком несовершенной конкуренции, в котором важное значение имеет дифференциация товара, т.е. выделение банковского продукта данного банка при помощи улучшения качества, росте известности, как о самом существовании товара, так и о его достоинствах и преимуществах.

         В этих условиях банки стремятся усилить свою известность путем различных способов рекламы и улучшить свою репутацию путем каких-либо мероприятий по связям с общественностью.

Они часто участвуют в качестве спонсоров в различных значительных мероприятиях, происходящих в нашей республике, проводят собрания акционеров, составляют годовые отчеты, издают рекламные проспекты и буклеты, тратят значительные суммы на теле- и радиорекламу. Но я рискну предположить, что для увеличения клиентуры необходимо, по крайней мере, время, так как из-за нестабильности экономической и политической ситуации, небольшого промежутка времени работы банков, колебаний отечественной валюты по сравнению иностранными и других аналогичных характеристик, потребители боятся доверять свои деньги кому бы то ни было. Кроме того, законодательная база сама зачастую ограничивает рынки сбыта.

         Работники-владельцы акций предприятий, на котором они работают, как правило, имеют на руках ничтожную долю от всех акций и не имеют право их продать.

Но несмотря ни на что, из-за бурного развития систем телекоммуникаций, одним из ключевых элементов которых является глобальная компьютерная сеть Интернет, люди начинают оценивать все достоинства мировых сетей.

Такие банковские продукты, как платежные карточки, система «Банк-клиент» и другие автоматизированные услуги начинают пользоваться все большой популярностью не только из-за удобства и простоты их употребления, но и из-за вошедшей моды на приобретение этих услуг.

Автоматизация и всеобщая глобализация приводит и к упрощению способов нахождения и обработке необходимой информации.

         Судя по всему,  в ближайшее время темпы развития банковских сетей будут стремительно расти. Практически все появляющиеся сетевые технологии будут быстро браться банками на вооружение.

Но я считаю, что, несмотря на новые банковские услуги, классические операции останутся в своей основе, тем не менее, претерпевая изменения в соответствии с потребностями рынка

         Сегодня все больше банков делает ставку на профессионализм своих сотрудников и новые технологии.

И, наконец, неизбежны процессы интеграции банков в рамках национальных и мировых банковских сообществ. Это обеспечит постоянный рост качества банковских услуг, от которого выиграют, в конечном счете, все  — и банки и их клиенты.

Таким образом, несмотря на возникающие трудности, процессы, происходящие как в  виртуальном, так и в реальном мире  позволяют с оптимизмом смотреть в будущее банковского рынка в целом и отношений банков и клиентов как таковых.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

1. Законодательные акты Республики Казахстан
2. Указ Президента, имеющий силу закона, «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» от 31 августа 1995г. ( с учетом изменений и дополнений от 06.03.96, от 07.12.96, от 11.07.97)
3. Положение Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 января 1996 года “О национальном банке Республики Казахстан”.
4. Пресс-релиз Национального Банка Республики Казахстан от 6 октября 2000 года “О проекте Закона Республики Казахстан “О внесении дополнений и изменений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам банковской деятельности”.
5. “Положение о Департаменте иностранных операций Национального банка Республики Казахстан”
6. Закон РК от 24 декабря 1996г. №54-1 «О валютном регулировании»
7. Закон РК от 5 марта 1997г. №77-1 «О рынке ценных бумаг» (внесены изменения Законом РК от 19.06.97 №134-1, от 11.07.97 №154-1)
8. Правила краткосрочного кредитования экономики Республики Казахстан. Утверждено Правлением Нацбанка РК от 11.02.94 (протокол 4)
9. Правила Национального банка Республики Казахстан от 26.02.97№456. правила предоставления банками второго уровня в Нацбанк РК формы ежедневного баланса и дополнительных данных для расчета пруденциальных нормативов и иных обязательств к соблюдению норм и лимитов
10. Методические указания по анализу банками кредитоспособности заемщика. Протокол №26 от 27.10.94
11. Инструктивные материалы, положения и методические рекомендации по вопросам банковской деятельности Национального банка РК
12. В качестве дополнительных источников рекомендуются официальные издания Нацбанка РК:

а) Статистический бюллетень – ежемесячное издание на русском и английском языках, содержащее статистическую информацию о денежно – кредитных отношениях и деятельности банков РК;  

б) Экономическое обозрение – ежеквартальное специальное аналитическое издание .содержащее статьи по анализу эффективности проводимой денежно-кредитной и валютной политики, политики в области расчетов;

Кроме того, рекомендуются журналы Ассоциации банков РК «Банки Казахстана», «Деньги и кредит», «Банковское дело», «Банковские услуги», «Аудит и финансовый анализ»

 

2.Учебники и учебные пособия

1. Анякин А.А. Организация учетной работы банка М. Инфра-М, 1994
2. Балабанов И.Т. Финансовый менеджмент М. Финансы и статистика,1994
3. Банковское дело: Справочное пособие Под редакцией Ю.А. Бабичевой М. Экономика 1993
4. Банки Казахстана : Справ.-аналит.изд.. -Алматы: Информ.Агенство Economix Data, 1999. -330 с.
5. Банковское дело: справочное пособие. М. : Экономика. 1993г.
6. Виноградова Т. Н. Банковские операции: Учеб.для сред. проф. образования. — Ростов н/Д: Феникс, 2001. -378 с.
7. Деньги,кредит,банки /Под ред Г.С.Сейткасимова. -Алматы: Экономика, 1996. -363 с.
8. Жуков Е.Ф.    Банки и банковские операции: Учеб. для ВУЗов. — М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 1997. -471 с.
9. Банковское дело Под ред. Г.С. Сейткасымова Алматы: Каржы-каражат, 1998
10. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.:Логос,1998
11. Деятельность банков. Современный опыт США М.: ISI Bank, 1992
12. Жапаров К.Ж., Жапаров Т.К. Финансовый анализ Алматы: ТОО «Агро – импульс», 1998
13. Жапаров Т.К. Анализ финансовой отчетности хозяйствующих субъектов Алматы: ТОО «Агро-импульс», 1998
14. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках М. Юнити, 1997
15. Иванов Н.В. Анализ надежности банка М. РДЛ, 1996
16. Коммерческие банки / Э. Рид и др. М. Совместное сов.-амер. «Космополис», 1991
17. Краткий словарь- справочник финансово-кредитных терминов / Ю.А. Бабичева и др. М. УМК Госбанка СССР, 1991
18. Маркова О.М. и др. Коммерческие банки и их операции М. Банки и биржи, 1995
19. Молчанова А.В. Коммерческий банк в современной России. Теория и практика М. Финансы и статистика,1996
20. Основы банковского менеджмента / Под. Ред. Лаврушина М. Инфра,1995
21. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка М. Финансы и статистика, 1996
22. Первозванский А.А., Первозванская Т.Н. Финансовый рынок: расчет и риск М. Инфра-М, 1994
23. Роуз П.С. Банковский менеджмент: предоставление финансовых услуг М. Дело ЛТД, 1995
24. Синки Д.Ф. Управление финансами в коммерческих банках М., 1994
25. Спицын И.О., Спицын Я.О. Маркетинг в банке М. Тарнекс, 1993
26. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт М. Финансы и статистика, 1995
27. Ширинская Е.Б., Пономарева Н.А., Купчинский В.А. Финансово-аналитическая служба в банке М.ФБК-Пресс, 1998
28. Дробозина Л.А. Деньги, денежное обращение и кредит. — Москва.: Финансы, ЮНИТИ, 1999 г. — 479 с.
29. Д.М. Мажитов и др. Денежно-кредитное регулирование. Банки и рынок ценных бумаг. — Алматы.: Ана тiлi, 93г.
30. Е.Ф. Жуков. Деньги, кредит, банки. — Москва.: ЮНИТИ, 1999 г.
31. Долан Э.Ж. и др. Деньги, банковское дело и денежно — кредитная политика, пер. с анг. Санкт-Петербург, 1994 г.
32. Деньги, кредит, банки. Учебник под ред. проф. Г.С.Сейткасимова — Алматы, КазГАУ: Экономика, 99г.
33. Маркова О.М. и др. коммерческие банки и их операции. — Москва.: Банки и биржи, ЮНИТИИ, 95 г.
34. Саниев М.С. Деньги, кредит, банки. — Алматы, 2000 г.
35. Свиридов О.Ю. деньги, кредит, банки. — Москва.: ЮНИТИ, 2000г.
36. Рынок ценных бумаг. Учебник под редакцией В.А. Галанова, А.И. Басова. — Москва.: Финансы и статистика, 1999 г.
37. Деньги, кредит, банки. Учебник под редакцией доктора эк. наук, профессор О.И. Лаврушина — Москва.: Финансы и статистика, 1999 г.
38. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках — Москва.: ЮНИТИ, 1997 г.
39. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. учебник под ред. проф. Л.Н. Красавиной. — Москва.: Финансы и статистика, 1994 г.
40. Роуз П.С. Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг. Перевод с англ. — Москва.: Дело ЛТД, 1995 г.
41. Севрук В.Т. Банковский маркетинг — Москва.: Дело ЛТД, 1994 г.
42. Спицын И.О., Спицын Я.О. Маркетинг в банке. — Москва.: 1993г.
43. Вестник Национального банка. -официальное издание о состоянии банковской системы и финансовых рынков РК.
44. Статистический бюллетень о денежно-кредитных отношениях и деятельности банков РК.
45. Журнал Ассоциации банков Казахстана «Банки Казахстана» издаваемый с июля 1997 г.