Дипломная работа. Перспективы развития малого бизнеса в Казахстане

Содержание

Введение……………………………………………………………………………………………

 

Глава 1. Теоретические аспекты банковского кредитования……………….

1.1     Сущность и функции кредита……………………………………………………….

• Условия и формы кредитования…………………………………………………. Основные принципы кредитования……………………………………………………………………..

 

Глава 2. Анализ кредитования малого бизнеса в Казахстан………………

• Кредиты, предоставляемые банками второго уровня малому бизнесу в Казахстане по Программе ЕБРР……………………………………………………………………………
• Текущее состояние малого бизнеса в Казахстане…………………………….

2.3    Проблемы кредитования малого бизнеса в Казахстане и
путь его решения……………………………………………………………………………….

 

Глава 3 Перспективы развития малого бизнеса в Казахстане…………..

3.1   Микрокредитование — форма поддержки малого

бизнеса в Казахстане…………………………………………………………………………..

3.2    Кредитное бюро в Казахстане……………………………………………………..

 

Заключение………………………………………………………………………………………

Список использованной литературы…………………………………………………

Приложение…………………………………………………………………………………….

 

ВВЕДЕНИЕ

Термин «Коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала.

создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги. За последнее время произошли значительные изменения в становлении банковской системы Казахстана. Определились банки-лидеры, сформировались основные направления банковской специализации, завершился раздел клиентской базы между финансовыми институтами.

Переход Казахстана к рыночной экономике, повышение эффективности его функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

Объективная необходимость кредитования предприятий обусловлена особенностями кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование денежных резервов, различная длительность оборота средств в

хозяйстве, тесное переплетение наличного и безналичного оборота, обособление средств в рамках. экономических субъектов. В процессе кругооборота средства в одних хозяйственных звеньях высвобождаются, а у других возникает потребность в их использовании. Необходимость кредитования обусловлена также коммерческой организацией управления в условиях рынка, когда на каждом предприятии в условиях кругооборота капитала возникает дополнительная потребность в средствах. При помощи кредитного механизма предприятия получают средства, необходимые им для нормальной работы.

Кредит имеет большое значение в развитии экономических связей между отраслями и регионами, в повышении эффективности производства, в создании и использовании доходов и прибыли. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег. Благодаря кредиту происходит боле быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, и концентрации производства.

Цель дипломной работы проанализировать теорию банковских кредитов, определить функции кредита, определить условия и формы кредитования. Выделить наиболее эффективные формы кредитования, применение этих форм в банковской системе современного Казахстана Выявить проблемы кредитования, связанные с профессиональной банковской и казахстанской общегосударственной спецификой, выявить способы совершенствования банковских методик, а также определить перспективы банковского менеджмента в управлении кредитами.

Для достижения поставленной цели были использованы нормативные и законодательные акты, труды специалистов и банковских деятелей, статистические данные, исследовательские статьи в периодической литературе. Кроме теоретических изысканий, использовались также документы, составляемые при оформлении кредита и устные консультации работников банка.

Все это позволило полно и подробно рассмотреть процесс кредитования в целом, его отдельные аспекты. Изучены теоретическая и документарная стороны процесса. Были определены функции кредитора и заемщика, их права и обязанности, а также линии поведения той и другой: стороны в рыночных условиях на всем протяжении взаимодействия. При исследовании всех имеющихся данных, были рассмотрены возможные пути развития кредитных отношений в Казахстане.

Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений. Первая глава посвящена теоретическим аспектам кредитного процесса — в ней рассмотрена сущность и основные принципы кредитования. Во второй главе приводится анализ процесса кредитования коммерческими банками: указаны документы, необходимые для предоставления кредита, определены типы банковских кредитов, рассмотрено текущее состояние малого бизнеса в Казахстане, а также проблема кредитования — ее решение. В третьей главе определены перспективы развития малого бизнеса в Казахстане.

 

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОГО

КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Сущность и функции кредита

Кредит — предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенные -вос­становление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других — их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования и хозяйстве.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы

строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах:

Возвратность кредита

Этот принцип выражает необходимость своевременного возврат полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики существовало неофициальное понятие «безвозвратная ссуда». Эта форма кредитования имела достаточно широкое распространение, особенно в аграрном секторе, и выражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния заемщика. По своей экономической сущности безвозвратные ссуды являлись скорее дополнительной формой бюджетных субсидий, осуществляемых через посредничество государственного банка, что традиционно осложняло кредитное планирование и вело к постоянной фальсификации расходной части бюджета. В условиях рыночной экономики понятие безвозвратной ссуды столь же недопустимо, как, например, понятие «планово-убыточное частное предприятие».

Срочность кредита

Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране — свыше трех месяцев) -предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется. Эти ссуды, достаточно распространенные в XIX — начале XX вв. (например, в аграрном комплексе США), в современных условиях практически не применяются, прежде всего из-за создаваемых ими сложностей в процессе кредитного планирования. Кроме того, договор об онкольном кредите, не определяя фиксированный срок его погашения, четко устанавливает время, имеющееся в распоряжении заемщика с момента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее средств, что в какой-то степени обеспечивает соблюдение рассматриваемого принципа. Платность кредита. Ссудный процент.

Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права па их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установлении величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

перераспределение части     прибыли юридических и дохода

физических лиц;

регулирование производства и обращения путем распределения

ссудных    капиталов    на    отраслевом,    межотраслевом    и

международном уровнях;

на кризисных этапах развития экономики — антиинфляционную

защиту денежных накоплений клиентов банка.

 

Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использованию. Именно эта стимулирующая функция не в полной мере использовалась в условиях плановой экономики, когда значительная часть кредитных ресурсов предоставлялась государственными банковскими учреждениями за минимальную плату (1,5 — 5 % годовых) или на беспроцентной основе.

Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на другие виды товаров, определяющим элементом которого выступают, общественно необходимые затраты труда на их производство, цены кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера:

цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрою подъема снижается);

темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько отстают от темпов повышения ссудного процента); эффективности   государственного   кредитного   регулирования осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков; ситуации   на  международном   кредитном   рынке   (например, проводившаяся США в 80-х гг. политика удорожания кредита обусловила привлечение зарубежного капитала в американские банки,    что    отразилось    па    состоянии    соответствующих национальных рынков);

динамики денежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается);

динамики производства и обращения, определяющей потребности и кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;

сезонности производства (например, в России ставка ссудного процента  традиционно  повышается  в  августе-сентябре,  что связано с необходимостью предоставления аграрных кредитов и кредитов для завоза товаров на Крайний Север); соотношения   между   размерами   кредитов,   предоставляемых государством, и    его    задолженностью    (ссудный    процент стабильно         возрастает         при   увеличении   внутреннего государственного долга). Обеспеченность кредита

Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях. Целевой характер кредита

Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента. Дифференцированный характер кредита Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются также, прежде всего выполняемыми им функциями как общего, так и селективного характера.

Пере распределительная функция.

В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роле стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая, удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы — рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.

Экономия издержек обращения.

 

Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступает в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды па восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения.

Ускорение концентрации капитала.

Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что на стадии экономического спада (и тем более в условиях перехода к рыночной экономике) дороговизна этих ресурсов не позволяет активно использовать их для решения задачи ускорения концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной деятельности. Тем не менее, рассматриваемая функция даже в отечественных условиях обеспечила определенный положительный эффект, позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсами отсутствующих или крайне неразвитых в период плановой экономики сфер деятельности.

Обслуживание товарооборота.

В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует па ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачи играют коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.

Ускорение научно-технического прогресса.

В послевоенные годы научно-технический прогресс стал определяющим фактором экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которое первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых кратко- и долгосрочных ссуд банка.

Итак, кредит — это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование. В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции:

— аккумуляция временно свободных денежных средств;

• перераспределение денежных    средств    на    условиях      их
  последующего возврата;
• создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских
  билетов) и кредитных операций;

— регулирование объема совокупного денежного оборота.

1.2 Условия и формы кредитования

Кредит, по определению, это денежные средства или иные вещи, объединенные родовыми признаками, переданные в долг одной стороной другой стороне. Следовательно, под кредитными правоотношениями понимаются все правоотношения, возникающие вследствие предоставления (передачи), использования и при условии возврата денежных средств или иных вещей. На практике кредит может существовать как в чистом виде (займы, банковские ссуды), так и служить составной частью самых различных гражданско-правовых обязательств.

Банковский кредит, требования, которые предъявляются к ею оформлению, обладают определенными особенностями, отличными от иных видов кредита. Прежде всего следует отметить, что кредитные отношения банка с клиентом строятся на принципах срочности, возвратности, платности и обеспеченности кредита и оформляются договором. Банковское кредитование отличается следующими особенностями.

Во-первых, эти правоотношения характеризуются специальным субъектным составом: кредитором в данном случае выступает банк или иная кредитная организация, которая регулярно, профессионально на основании специально выданного Центральным Банком разрешения (лицензии) осуществляет подобного рода операции для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности.

Во-вторых, если по договору -займа либо в результате предоставления товарного или коммерческого кредита предметом договора могут служить не только денежные средства, но и иные вещи, определенные родовыми

 

признаками, то предметом договора банковского кредита могут быть только денежные средства.

В-третьих, особенностью договора банковского кредита является его возмездный характер, т.е. уплата «клиентом процентов за пользование денежными средствами кредитной организации в течение определенного срока

— в отличие от обычного договора займа, предполагающего как возмездный, так и безвозмездный характер правоотношений сторон.

В-четвертых, обеспеченность кредита. В качестве обеспечения своевременного возврата кредита банки принимают залог, поручительство, гарантию другого банка, а также обязательства в иных формах, допустимых банковской практикой.

В-пятых, отличие от договора займа кредитный договор содержит требование целевого использования заемных средств с указанием конкретных целей.

В-шестых, кредитный договор заключается обязательно в письменной форме. Обязательность такого оформления определена действующим законодательством, при этом несоблюдение письменной формы влечет за собой недействительность кредитного договора.

В-седьмых, в соответствии с действующим законодательством денежные средства по договору кредита могут быть предоставлены предприятию-заемщику только в безналичной форме.

Предоставление коммерческими банками кредита предприятиям осуществляется на основе кредитного договора, который иначе называют договором банковской ссуды. Правила предоставления кредита, порядок, этапы и условия заключения кредитных договоров коммерческие банки разрабатывают самостоятельно с учетом рекомендаций и указаний Центрального Банка.

Для решения вопроса о целесообразности предоставления кредита тому или иному заемщику последний обязан представить в коммерческий банк определенный набор документов:

—   заявку на получение кредита;

копии учредительных документов заемщика, заверенные нотариально (свидетельство о регистрации предприятия, устав, учредительный договор);

• баланс на  последнюю  отчетную  дату,   заверенный  налоговой
  инспекцией:
• технико-экономическое обоснование окупаемости проекта;

—    копии договоров (контрактов) в подтверждение сделки;
заверенную нотариусом банковскую карточку с образцами подписей

руководителя предприятия, главного бухгалтера и оттиском печати;

—    документы, подтверждающие наличие обеспечения кредита (договор
залога, договор поручительства, банковская гарантия и.т.д.).

В зависимости от финансового состояния заемщика и иных обязательств указанный перечень может быть, значительно расширен.

В результате анализа предоставленных документов, а также, возможно, проведения исследований и оценки результатов хозяйственно-финансовой деятельности заемщика, — его деловой репутации, платежеспособности (особенно, когда рассматривается вопрос о предоставлении достаточно крупных сумм на значительный срок) принимается решение о выдаче кредита. Оформление кредитной сделки производится путем заключения договора.

Кредитная политика определяет такие важнейшие условия кредитования, как цену и валюту кредита.

Цена кредита формируется в зависимости от складывающихся на рынке ставок вознаграждения (интереса), предлагаемых другими финансовыми институтами, экономической стоимости активов и пассивов банка, ставки рефинансирования Центрального Банка, содержание кредитуемого проекта и

прочих факторов. Ставка вознаграждения (интереса) устанавливается Кредитным комитетом, Правлением или Советом директоров в рамках определенных им полномочий и оговаривается в Кредитном договоре.

Валюта кредита. В соответствии с принципами управления кредитными рисками банк самостоятельно определяет валюту выдаваемого кредита. Как правило, банк предоставляет кредиты в национальной валюте с фиксацией валютного эквивалента по курсу Центрального Банка, а также в иностранной валюте, главным образом в долларах США.

Валюта кредита определяется Кредитным комитетом в зависимости от характера финансируемого проекта и текущего (перспективного) состояния валютного рынка.

Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам, важнейшим :из которых следует отнести , категории кредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого можно выделить следующие шесть достаточно самостоятельных форм кредита, каждая из которых в свою очередь распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам.

Банковский кредит. Одна из наиболее распространенных форм
кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс
передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется
исключительно             специализированными            кредитно-финансовыми

организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка. В роли заемщика могут выступать только юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования. Классифицируется по ряду базовых признаков. Сроки погашения:

 

• Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после
  поступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время
  они практически используются в большинстве стран, так как требуют
  относительно стабильных условий на рынке ссудных капиталов и в
  экономике в целом;
• Краткосрочные ссуды, предоставляемые, как правило, на восполнение
  временного недостатка  собственных  оборотных  средств  у  заемщика.
  Совокупность подобных операций образует автономный сегмент рынка
  ссудных капиталов — денежный рынок. Средний срок погашения по этому
  виду кредита обычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно
  применяются краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере
  услуг, в режиме межбанковского кредитования; В современных условиях
  краткосрочные  кредиты,  получившие  однозначно                 доминирующий
  характер   на   рынке   ссудных   капиталов характеризуется следующими
  отличительными признаками:

а) более короткими сроками, обычно не превышающими одного Месяца;

б) ставкой процента. Обратно пропорциональной сроку возврата ссуды;

в) обслуживанием в основном сферы обращения, так как недоступны за
цен для структур производственного характера.

—  Среднесрочные ссуды, предоставляемые на срок до одного года (в
отечественных  условиях  —  до  трех-шести   месяцев)   на.   цели  как
производственного, так и чисто коммерческого характера. Наибольшее
распространение получили в аграрном секторе, а также при кредитовании
инновационных процессов со средними объемами требуемых инвестиций;

—    Долгосрочные ссуды, используемые, как правило, в инвестиционных
целях. Как и среднесрочные ссуды, они обслуживают движение основных
средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов.
Применяются     при     кредитовании     реконструкции,     технического
перевооружения,   нового   строительства   на   предприятиях   всех   сфер
деятельности. Особое развитие получили в капитальном строительстве,

топливно-энергетическом комплексе, сырьевых отраслях экономики. Средний срок их погашения обычно от трех до пяти лет, но может достигать 25 и более лет, особенно при получении соответствующих финансовых гарантий со стороны государства. Способ погашения:

— Ссуды, погашаемые единовременным взносом (платежом) со стороны
заемщика.   Традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, весьма
функциональная с позиции юридического оформления, так как не требует
использования механизма исчисления дифференцированного процента;

• Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действии
  кредитного договора. Конкретные условия (порядок) возврата определяются
  договором, в том числе — в части антиинфляционной защиты интересов
  кредитора. Всегда используются при долгосрочных ссудах и, как правило,
  при среднесрочных. Способ взимания ссудного процента:
• Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего
  погашения. Традиционная   для   рыночной   экономики   форма   оплаты
  краткосрочных  ссуд,  имеющая  наиболее  функциональный  с  позиции
  простоты расчета характер.
• Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами
  заемщика в   течение   всего   срока   действия   кредитного   договора.
  Традиционная форма оплаты средне- и долгосрочных ссуд, имеющая
  достаточно дифференцированный характер в зависимости от договоренности
  сторон   (например,   по долгосрочным   ссудам   выплата процента может
  начинаться как по завершении первого года пользования кредитом, так и
  спустя более продолжительный срок); Ссуды,     процент    по    которым
  удерживается    банком    в    момент непосредственной    выдачи    их
  заемщику.   Для   развитой   рыночной экономики  эта форма абсолютно
  нехарактерна и   используется лишь ростовщическим капиталом. Наличие
  обеспечения:

Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является непосредственно кредитный договор. В ограниченном объеме применяются некоторыми зарубежными банками в процессе кредитования постоянных клиентов, пользующихся их полным доверием (подкрепленным возможностью непосредственно контролирован, текущее состояние расчетного счета заемщика). При средне- и долгосрочном кредитовании могут использоваться лишь в порядке исключения с обязательным страхованием выданной ссуды, обычно — за счет заемщика. В отечественной практике применяются коммерческими банками лишь при кредитовании, собственных учреждений; Обеспеченные ссуды как основная разновидность современного банковского кредита, выражающая один из его базовых принципов. В роли обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности, чаще всего -недвижимость или ценные бумаги. При нарушении заемщиком своих обязательств это, имущество переходит в собственность банка, который в процессе его реализации возмещает понесенные убытки. Размер выдаваемой ссуды, как правило, меньше среднерыночной стоимости предложенного обеспечения и определяется соглашением сторон. В отечественных условиях основная проблема при оформлении обеспеченных кредитов — процедура оценки стоимости имущества из-за незавершенности процесса формирования ипотечного и фондового рынков;

— Ссуды под финансовые гарантии третьих, лиц, реальные выражением которых служит юридически оформленное обязательство со стороны гаранта возместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении непосредственным заемщиком условий кредитного договора., В роли финансового гаранта могут выступать юридические лица, пользующиеся достаточным доверием со стропы кредитора, а также органы государственной власти любого уровня, В условиях развитой рыночной экономики получили широкое распространение, прежде всего в сфере долгосрочного кредитования, в отечественной практике до настоящего времени имеют ограниченное применение из-за недостаточного доверия со стороны кредитных организаций не только к юридическим лицам, но и к государственным  органам,  особенно муниципального  и регионального уровней. Целевое назначение:

—   Ссуды общего характера,  используемые заемщиком по своему
усмотрению  для  удовлетворения  любых  потребностей  в  финансовых
ресурсах. В современных условиях имеют ограниченное применение в сфере
краткосрочного кредитования, при средне- и долгосрочном кредитовании
практически не используется;

Целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для, задач, определенных условиями кредитного договора (например, расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной платы персоналу, капитального развития и т. п.) Нарушение указанных обязательств, как-уже отмечалось в настоящей главе, влечет за собою применение к заемщику установленных договором санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки.

Категории потенциальных заемщиков:

— Аграрные ссуды — одна из наиболее распространенных разновидностей
кредитных   операций,   определивших   появление   специализированных
кредитных организаций, Характерной их особенностью является четко
выраженный      сезонных      характер,      обусловленный      спецификой
сельскохозяйственного производства;

Коммерческие ссуды, предоставляемые субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли и услуг. В основном они имеют срочный характер, удовлетворяя потребности в заемных ресурсах в части, не покрываемой коммерческим кредитом. Составляют основной объем кредитных операций казахстанских банков;

—  Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками
брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции
по купле-продаже ценных бумаг. Характерная особенность этих ссуд в
зарубежной и российской практике — изначальная ориентированность на

обслуживание не инвестиционных, а игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке;

— Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как обычными, так и специализированными ипотечными банками. В современной зарубежной практике получили столь широкое распространение, что в некоторых источниках выделяются в качестве самостоятельной формы кредита. В отечественных условиях начали получать ограниченное распространение лишь с 1994 г., что связано с незавершенностью процесса приватизации и отсутствием законодательных актов, четко определяющих права собственности на основные виды недвижимости (прежде всего — на землю);

Межбанковские ссуды — одна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействия кредитных организаций. Текущая ставки по межбанковским кредитам является — важнейшим фактором определяющим учетную политику конкретного коммерческого банка по остальным видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина этой ставки прямо зависит от Центрального Банка, являющегося активным участником и прямым координатором рынка межбанковских кредитов.

Коммерческий кредит.

Одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуге отсрочкой платежа.

Основная цель этой формы кредита ~ ускорение процесса реализации товаров, а следовательно, извлечения заложенной в них прибыли. Инструментом коммерческого кредита традиционно является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Наибольшее распространение получили две формы векселя — простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводной (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита. Коммерческий кредит принципиально отличается от банковского кредита:

в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг; предоставляется исключительно в товарной форме; ссудный капитал интегрирован с промышленным или торговым, что в современных условиях нашло практическое выражение в создании финансовых компаний, холдингов и других аналогичных структур, включающий в себя предприятия различной специализации и направлений деятельности; — средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например, через фиксированный процент от базовой суммы.

В современных условиях на практике применяются в основном три разновидности коммерческого кредита:

• кредит с фиксированным сроком погашения;
• кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком
  поставленных в рассрочку товаров;
• кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии
  товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момент
  погашения задолженности  по  предыдущей  поставке.  Потребительский
  кредит.

 

Главный отличительный его признак — целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной — в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. Государственный кредит.

Основной признак этой формы кредита — непременное участие, государства в лице органов исполнительной власти различных уровнен. Осуществляя функции кредитора, государство через Центральный Банк производит кредитование:

— конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах, если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу действия факторов конъюнктурного характера;

коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов. В роли заемщика государство выступает в процессе размещения государственных займов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг.

Основной формой кредитных отношений при государственном кредите являются такие отношения, при которых государство выступает заемщиком средств. Следует отметить, что в условиях переходного периода он должен использоваться не только в качестве источника привлечения финансовых ресурсов, но и эффективного инструмента централизованного кредитного регулирования экономики.

Международный кредит.

Рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками  которых  могут  выступать  межнациональные  финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации. В отношениях с участием государств в целом и международных институтов всегда выступает в денежной форме, во внешнеторговой деятельности и в товарной (как разновидность коммерческого кредита импортеру). Классифицируется по нескольким базовым признакам:

• по характеру кредитов — межгосударственный, частный;
• по форме — государственный, банковский, коммерческий;

по месту в системе торговли — кредитование экспорта, кредитование импорта.

Характерным признаком международного кредита выступает его дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частного страхования и государственных гарантий.

Ростовщический кредит.

Специфическая форма кредита. В зарубежных источниках рассматривается лишь в историческом плане, но в современных условиях получил определенное распространение. Как совокупность кредитных отношений для большинства стран в настоящее время имеет однозначно нелегальный характер, т.е. прямо запрещенных действующим законодательством. На практике ростовщический кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующей лицензии от Центральною Банка. Характеризуется сверхвысокими ставками ссудного процента (до 120-180 % по ссудам, выдаваемым в конвертируемой валюте) и зачастую криминальными методами взыскания с неплательщика. По мере развития инфраструктуры национальной кредитной системы и обеспечения доступности кредитных ресурсов для всех категорий потенциальных заемщиков ростовщический кредит исчезает с рынка ссудных капиталов.

 

1.3 Основные принципы кредитования

Шесть основных принципов кредитования (правила шести «Си»)

Характер (Character) Кредитная история клиента. Опыт других кредиторов, связанных с данным клиентом. Цель кредита, опят клиента в составлении прогнозов. Кредитный рейтинг, наличие лиц, ставящих вторую подпись или гарантов по испрашиваемому кредиту.

Способность (Capacity) Подлинность клиента и гарантов. Копия устава, решений и других документов о юридическом статусе заемщика. Описание историй юридического статуса владельца; осуществляемые операции, продукция, основные клиенты и поставщики заемщика.

Денежные средства (Cash) Прибыль, дивиденды и объемы продаж в прошлом. Достаточность планируемого потока наличности и наличие ликвидных резервов. Сроки погашения дебиторской и кредиторской задолженности, оборачиваемость товарно-материальных запасов. Структура капитала. Контроль над расходами, показатели покрытия. Динамика цен на акции, качество управления. Содержание аудиторского заключения. Последние изменения в бухгалтерском учете.

Обеспечение (Collateral) Право собственности на активы, их срок службы. Вероятность морального старения активов. Их остаточная стоимость. Степень специализации по активам. Право ареста, долги и ограничение. Обязательства по лизингу и закладные. Страхования клиента, гарантии, относительные позиции банка как кредитора; судебные иски и положение с налогообложением; возможные будущие потребности в финансировании.

Условия (Conditions) Положение клиента в отрасли и ожидаемая доля на рынке. Сопоставление результатов деятельности клиента с результатами деятельности других фирм данной отрасли. Конкурентоспособность продукции, чувствительность клиента и отрасли к смене стадий делового цикла и изменений технологии. Условия на рынке рабочей силы.   Влияние инфляции на баланс фирмы и поток наличности

 

клиента.  Долгосрочные отраслевые прогнозы. Правовые, политические факторы, связанные с окружающей средой.

Контроль (Control) Соответствующие законы в банковской деятельности и правила относительно характера и качества кредитов. Соответствующая документация для контролеров. Подписанные документы о признании долга и правильно составленные документы на получение кредита. Соответствие кредитной заявки описанию кредитной политики банка. Информация от сторонних лиц (экономистов, политических экспертов) относительно факторов, воздействующих на процесс погашения кредита.

1. Характер заемщика. Кредитный инспектор должен быть убежден в
   том. что клиент может достаточно точно указать цель получения кредита, и
   имеет серьезные намерения погасить его. Если у инспектора не должной
   уверенности относительно цели испрашиваемого кредита, то она должна
   быть уточнена. Даже в этом случае кредитному инспектору надлежит
   установить: ответственно ли клиент относится к заемным средствам, дает ли
   правдивые ответы па вопросы банка и приложит ли все усилия для выплаты
   задолженности по кредиту. Ответственность, правдивость и серьезность
   намерений клиента погасить всю задолженность  составляют то, что
   кредитный инспектор называет характером заемщика.

Если у кредитного инспектора после изучения документов, предоставленных заемщиком, и бесед с ним возникли сомнения относительно надежности клиента, его желания и способности погасить кредит, то клиенту следует отказать в кредитовании. В противном случае банк наверняка будет иметь дело с проблемным кредитом, погашение которого вызывает серьезные сомнения.

2. Способность заимствовать средства. Кредитный инспектор должен
   быть уверен в том, что клиент, испрашивающий кредит, имеет юридическое
   право подавать кредитную заявку и подписывать кредитный договор. Данная
   характеристика клиента известна   как   его   способность   заимствовать
   кредитные средства. В большинстве стран несовершеннолетние (то есть лица, не достигшие 18 лет или 21 года) не имеют право отвечать по кредитному договору. Банк сталкивается с трудностью при взыскании такого кредита. Кредитный инспектор должен быть уверен в том, что руководитель или представитель компании (банка), обращающийся за кредитом, имеет соответствующие полномочия, предоставленные ему учредителями или советом директоров, на проведение переговоров и подписание кредитного договора от имени компании (банка) для того, чтобы определить, какие лица уполномочены на подписание кредитного договора. Взыскание по суду средств по кредитному договору, подписанному неуполномоченными на то лицами, может оказаться невозможным, и банк понесет значительные убытки.
3. Денежные средства. Ключевой момент любой кредитной заявки состоит в определении возможностей заемщика погасить кредит. В целом заемщик имеет только три источника погашения полученных им кредитов: -потоки наличности продажа или ликвидация активов; привлечение финансов

Любой из указанных источников может обеспечить остаточную сумму средств для погашения кредита. Однако банкиры предпочитают выбирать в качестве основного источника погашения кредита заемщиком поток поступающей к нему наличности, поскольку продажа активов может ухудшить баланс заемщика, а его дополнительные заимствования могут ослабить позиции банка как кредитора. Недостаточность потока наличности является важным показателем ухудшения финансового состояния фирмы и взаимоотношений с кредиторами. С точки зрения бухгалтерского учета поток наличности обычно определяется следующим образом:

Поток наличности = Чистая прибыль + Амортизация + Увеличение кредиторской задолженности — Увеличение запасов товарно-материальных ценностей и дебиторской задолженности.

Одним из преимуществ данной формулы является то, что с ее помощью кредитный инспектор банка может определить те стороны деятельности клиента, которые отражают квалификацию и опыт его менеджеров, а так же состояние рынка, в условиях которого работает клиент. Заемщик, который «держится на плаву» благодаря преимущественному использованию коммерческого кредита (кредиторской задолженности), станет для банка проблемным клиентом. Большинство банков будут испытывать сомнения относительно целесообразности предоставления ему кредита.

4. Обеспечение. При  оценке  обеспечения  по  кредитной  заявке
   кредитный инспектор должен получить ответ на вопрос: располагает ли —
   заемщик  достаточным   капиталом   или   качественными   активами  для
   предоставления   необходимого   обеспечения   по   кредиту?   Кредитный
   инспектор обращает особое внимание на такие характеристики, как: срок
   службы, состояние и структура активов заемщика. Если активы заемщика —
   это устаревшее оборудование и технология, то их ценность в качестве
   кредитного обеспечения невелика, поскольку подобные активы будет трудно
   превратить в наличные средства в случае недостаточности доходов заемщика
   для погашения задолженности но кредиту.
5. Условия. Кредитный инспектор должен знать, как идут дела у
   заемщика или положение, складывающееся в соответствующей отрасли, а
   также то, как изменение экономических и других условий может повлиять на
   процесс погашения кредита. По документам кредит может показаться
   надежным с точки зрения обеспечения, но степень его надежности может
   понизиться в результате сокращения объема продаж или дохода в условиях
   экономического спада или роста процентных ставок, вызванного инфляцией.
   Для оценки состоянии отрасли и экономических условий большинство
   банков создают информационные центры с базой данных,  собирают
   различные информационные материалы и итоговые документы о научных
   исследованиях по отраслям, в которых действуют их основные заемщики.
6. Контроль. Последним   фактором   оценки   кредитоспособности
   заемщика выступает контроль, который сводится к получению ответов на
   такие вопросы, как: насколько изменение законодательства, правовой,

 

экономической и политической обстановки может негативно повлиять на деятельность заемщика и его кредитоспособность.

Схема показателей, называемая «Правила шести «Си», один из многих подходов оценки кредитоспособности и надежности заемщиков. Банки стран с развитой рыночной экономикой применяют сложную систему большого количества показателей для оценки кредитоспособности клиентов. Эта система дифференцирована в зависимости от характера заемщика (фирма, частное лицо, вид деятельности), а также может основываться как на сальдовых, так и оборотных показателях отчетности клиента.

 

2. АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА В КАЗАХСТАНЕ

2.1 Кредиты, предоставляемые банками второго уровня малому бизнесу в Казахстане по Программе ЕБРР

В рамках Программы Европейского Банка Реконструкции и Развития предоставляются три типа банковских займов:

*       микрокредиты              физическим     лицам     и     частным
предпринимателям (работающим   по   патенту   или   по свидетельству),
оформленные как потребительские кредиты физическим лицам

максимальная сумма 10 тыс. долларов США (в исключительных случаях до 20 тыс. долларов США);

• кредиты могут выдаваться в долларах США или в тенге;
• максимальный срок кредитов — 12 месяцев.

*   микрокредиты, выдаваемые как коммерческие кредиты частным
предпринимателям (работающим по свидетельству или по патенту) и
юридическим лицам:

максимальная сумма 30 тыс. долларов США (в исключительных случаях до 50 тыс. долларов США);

кредиты могут выдаваться в долларах США или в тенге;

—  максимальный срок кредитов — 12 месяцев (в исключительных
случаях до 24 месяцев).

*   Малые   кредиты,   выдаваемые   как   коммерческие   кредиты
частным   предпринимателям,   работающим   по   свидетельству,   и
юридическим     лицам,    занимающимся     оказанием    услуг    или
производством (для торговой деятельности — только финансирование
инвестиций):

максимальная сумма 125 тыс. долларов США (в исключительных случаях до 200 тыс. долларов США);

—    кредиты могут выдаваться в долларах США или в тенге;-         максимальный срок кредитов — 24 месяца (в исключительных случаях
до 36 месяцев).

Ограничения по срокам и валюте банковских займов могут изменяться по решению Кредитного Комитета головного Банка.

Банковские займы в рамках программы Европейскою Банка Реконструкции и Развития предоставляются только резидентам Республики Казахстан.

Банковские займы предоставляются посредством зачисления денег на текущие счета клиентов, либо на депозиты (вклады) до востребования в валюте займа.

Открытие счета в Банке является обязательным условием выдачи кредита.

Для получения банковского займа в рамках Программы Европейского Банка Реконструкции и Развития заявитель должен обратиться в сектор/отдел Европейского Банка Реконструкции и Развития. В результате предварительной беседы с заявителем кредитный эксперт определяет, соответствует ли бизнес-заявителя условиям кредитования по Программе Европейского Банка Реконструкции и Развития, и в случае положительного решения предлагает заявителю заполнить бланк заявки на получение банковского займа:

• Форма для физических лиц и частных предпринимателей;
• Форма для юридических лиц (приложение № 2)

В дополнение к заявке заявителю необходимо представить документы, указанные в Приложениях № 1 « а » и 2 » а ».

Представленный пакет документов кредитный эксперт сверяет с оригиналами, заверяет надписью «копия верна» и своей подписью. После принятия на Кредитном комитете положительного решения, все копии учредительных документов и свидетельства о государственной регистрации должны быть заменены на копии документов, заверенные надлежащим образом (нотариально). В случае, если в Операционном управлении имеются нотариально заверенные копии учредительных документов заемщика, то в кредитное досье подшиваются их копии, заверенные работником операционного управления. При поступлении заявки на получение банковского займа кредитный эксперт обязан внести данные о заявителе в компьютерную базу.

Экономический анализ.

Кредитный эксперт проводит финансово-экономический анализ деятельности заявителя с выездом на место его бизнеса. Кроме того, если заявителем является физическое лицо или частный предприниматель, кредитному эксперту необходимо посетить место проживания клиента. Во всех остальных случаях необходимость посещения места проживания клиента определяется самим кредитным экспертом. Кредитный эксперт несет ответственность за получение необходимой информации для оценки реальной картины бизнеса заявителя и сопутствующих рисков. Собранные данные консолидируются в резюме, которое предоставляется на рассмотрение Кредитным Комитетом филиала по Программе Европейского Банка Реконструкции и Развития:

*     краткая    форма    резюме    составляется    по    микрокредитам,
предоставляемым физическим лицам и частным предпринимателям

• полная форма резюме составляется по кредитам до 30 тыс. долларов
  США, предоставляемым юридическим лицам и частным индивидуальным
  предпринимателям, по которым не предусмотрена краткая форма
• если кредит выдается на финансирование инвестиций, резюме должно
  включать в себя описание финансируемого проекта

Проведение анализа и составление прогноза движения денег (Cash Flow) необходимо по банковским займам свыше 30 тыс. долларов США (приложение

В остальных случаях необходимость составления Cash Flow определяется кредитным экспертом и представителем Европейского Банка Реконструкции и Развития.

Юридическая экспертиза

При рассмотрении заявок на сумму свыше 10 тыс. долларов США, одновременно с проведением экономического анализа, все представленные заемщиком документы кредитный эксперт направляет в Юридический отдел Филиала, где проводится юридическая экспертиза документов. Рассмотрение документов в Юридическом отделе не должно занимать более двух рабочих дней со дня получения служебной записки и всех документов, необходимых для проверки. По результатам проверки Юридический отдел оформляет письменное заключение и направляет его кредитному эксперту, ведущему дело по данному заемщику. Кредитный эксперт может направить пакет документов по банковским займам до 10 тыс. долларов США в Юридический отдел для проведения юридической экспертизы в случае возникновении необходимости. Юридическое заключение должно включать в себя:

—  результаты проверки учредительных документов заемщика, права
уполномоченных лиц на заключение договоров банковского займа и
договоров обеспечения;

результаты проверки правоустанавливающих документов на имущество, предоставляемое в обеспечение возвратности банковского займа и документов, подтверждающих отсутствие обременения и задолженности по вышеуказанному имуществу;

• результаты проверки контрактов, используемых заявителем для его
  деятельности (по требованию кредитного эксперта)
• результаты проверки прав собственности на основные средства (по
  требованию кредитного эксперта).

По банковским займам, размер которых не превышает 10 тыс. долларов США письменное юридическое заключение не требуется. Виза юриста на договоре банковского займа и договоре залога свидетельствует о том, что представленный пакет документов соответствует действующим нормам законодательства Республики Казахстан. В случае отсутствия или устранения замечаний Юридического отдела филиала, указанных в юридическом заключении, юрист визирует один экземпляр договора банковского займа и договора залога. При устранении замечаний, указанных в юридическом заключении, составление нового юридического заключения не требуется. На составленном ранее заключении юристом делается отметка об устранении замечаний. При предоставлении в залог недвижимого имущества необходимо предоставить правоустанавливающий документ (договор, решение суда, свидетельство о наследстве и т.д.) с отметкой о регистрации в центре недвижимости. Свидетельство о регистрации прав на недвижимое имущество, выданное центром по недвижимости, необходимо только в случае отсутствия вышеуказанных документов. Документы об оплате коммунальных услуг и налога на недвижимость, принимаемую в залог, не требуются. Кредитный эксперт при проведении финансово-экономического анализа должен проверить отсутствие задолженности по оплате коммунальных услуг и налогов путем проверки соответствующих счетов, справок и квитанций. При предоставлении дополнительного обеспечения (сверх минимально необходимой суммы) в виде товаров в обороте, товарных запасов, личного имущества, оборудования и другой техники не требуются правоустанавливающие документы на залог, если залогодатель не может их представить, и если Кредитным Комитетом филиала по Программе Европейского Банка Реконструкции и Развития не определены иные условия. Если обеспечением по возврату банковского займа является недвижимость, все ее собственники, а также супруги должны представить нотариально заверенное согласие на залог и внесудебную реализацию заложенного имущества или это согласие может быть отражено в договоре о залоге недвижимости. За несовершеннолетних детей, являющихся собственниками недвижимости, предоставляемой в залог, это согласие должно быть представлено органом опеки и попечительства. Письменное согласие других лиц, проживающих на данной жилплощади, не требуется. Кредитный эксперт имеет право получать консультации юриста по вопросам, возникающим в процессе финансово-экономического анализа деятельности заемщиков и по документам на обеспечение банковского займа.

Проверка Службой экономической безопасности Филиала.

Заключение Службы экономической безопасности является обязательным по всем банковским займам в сумме, превышающей 10 тыс. долларов США. Во всех остальных случаях заключение составляется только по требованию кредитного эксперта или Кредитного Комитета филиала по Программе Европейского Банка Реконструкции и Развития. При оформлении запроса кредитный эксперт передает в службу экономической безопасности следующие документы:

Для физических лиц и частных предпринимателей, деятельность которых не требует регистрации:

• копию документа, удостоверяющего личность заявителя
• регистрационный налоговый номер (РНН)
• копию заявки с анкетными данными

* Для частных предпринимателей, деятельность которых требует регистрации:

—   копию документа, удостоверяющего личность заявителя

• регистрационный налоговый номер (РНН)
• копию документа, подтверждающего регистрацию предпринимателя
  (свидетельство, патент)

— копию заявки с анкетными данными
Для юридических лиц;

—  копию свидетельства о государственной регистрации юридического
лица

— регистрационный налоговый номер (РНН) предприятия

—  паспортные    данные    и    РНН    учредителей,    руководителей,
главного бухгалтера предприятия

— копию заявки с анкетными данными.

 

Заключение Службы экономической безопасности должно быть подготовлено в срок, не превышающий 2 рабочих дня после получения запроса и всех необходимых документов. Служба экономической безопасности Банка осуществляет проверку без встречи с заемщиком. В отдельных (сложных, спорных) случаях может быть организована встреча представителя службы экономической безопасности и заявителя с согласия кредитного эксперта. Заключение составляется в письменной форме и в обязательном порядке должно включать в себя данные о гражданской состоятельности заявителя, о его кредитной истории, о наличии связанных компаний, задолженностей, об участии заявителя в судебных разбирательствах, о выявленной негативной информации о заявителе, о любой другой информации, которая может повлиять на решение о выдаче займа. Служба экономической безопасности не проводит экономическую и юридическую экспертизу проекта и оценку имущества, предоставляемого в залог. Кредитный эксперт отвечает за проверку предыдущей кредитной истории потенциального заемщика в рамках Программы малого бизнеса Казахстана, действующей в других банках второго уровня. Заключения Юридического отдела и службы экономической безопасности носят информационный характер и подлежат обсуждению на Кредитном комитете филиала по Программе Европейского Банка Реконструкции и Развития. Обеспечение возвратности предоставляемых банковских займов. В обеспечение возвратности предоставляемых банковских займов принимаются: залог движимого и недвижимого имущества, гарантии, поручительства третьих лиц, депозиты (вклады) физических и юридических лиц, а также другие виды обеспечения, не противоречащие действующему законодательству республики Казахстан. Личное имущество заемщика или третьих лиц принимается как дополнительное обеспечение. Решение по предоставлению банковского займа, прежде всего, должно быть основано на анализе финансового положения заявителя. Обязательства заемщика по договору банковского займа должны быть обеспеченными. Минимальная совокупная стоимость обеспечения должна покрывать его обязательства по сумме займа и вознаграждению.

Окончательное решение по составу обеспечения должно приниматься Кредитным Комитетом филиала по Программе Европейского Банка Реконструкции и Развития и учитывать следующие факторы: * общее финансовое положение заемщика;

* кредитную историю;

*    формирование   комбинированной   структуры   с   использованием
различных способов и   форм   обеспечения,   привлечения третьих лиц к
солидарной ответственности;

*  ценность имущества, предоставляемого в залог, для заемщика в
качестве стимула для погашения банковского займа;

* ликвидность имущества, предоставляемого в залог.

В документации по обеспечению возвратности банковских займов необходимо придерживаться минимальных требований для того, чтобы ускорить процесс выдачи займов:

—   государственная  регистрация  залога  движимого   имущества  не
требуется, кроме имущества, подлежащего обязательной государственной
регистрации;

— предоставление правоустанавливающих документов на недвижимость
и автотранспорт, принимаемых в обеспечение возвратности банковского
займа,   обязательно.   В   остальных   случаях   допускается   принятие   в
обеспечение   имущества   без   предоставления   правоустанавливающих
документов мри соблюдении следующих условий:

Размер кредита	Сумма   обеспечения   с   правоустанавливающими документами, В     процентном     отношении     к    минимально необходимой залоговой стоимости обеспечения
До 10.000 USD	Не менее 50%
От    10.000  USD   30.000   USD	Не менее 70%
Свыше 30.000 USD	Не менее 85%

 

Минимально необходимая стоимость обеспечения возвратности банковского займа должна быть не меньше суммы обязательств заемщика по банковскому займу и вознаграждению. Страхование предметов залога не является обязательным, решение о необходимости страхования принимается Кредитным комитетом филиала по Программе Европейского Банка Реконструкции и Развития; Кредитный эксперт представляет письменное заключение об оценке обеспечения на Кредитный Комитет-филиала по программе Европейского Банка Реконструкции и Развития. По банковским займам в сумме до 30 тыс. долларов США кредитный эксперт самостоятельно от имени Банка оценивает имущество, предложенное в качестве обеспечения, готовит письменное заключение об оценке.

По банковским займам в сумме свыше 30 тыс. долларов США осмотр, оценка залогового имущества, составление заключения осуществляется от имени Банка банковским специалистом по оценке обеспечения с участием кредитного эксперта в течение 1 рабочего дня. По таким банковским займам оценку квартир, автомобилей, товаров в обороте, личного имущества и дополнительного обеспечения по согласованию с банковским специалистом по оценке обеспечения может производить кредитный эксперт. В случае, если кредитный эксперт затрудняется в оценке объекта, и в любых сложных (спорных) случаях оценка производится банковским специалистом по оценке обеспечения на основании запроса кредитного эксперта в течение 1 рабочего

В состав Кредитного комитета филиала по программе ЕБРР со стороны ЕБРР входит Представитель ЕБРР с правом решающего голоса и правом вето.

Решения по предоставлению банковских займов в сумме до 5 тыс. долларов США (до 10 тыс. долларов США по Алматинскому Областному филиалу) могут приниматься и в сокращенном составе: начальник Управления кредитования и Представитель ЕБРР.

Образцы подписей членов Кредитного комитета филиала по программе ЕБРР утверждаются Директором Филиала. Персональный состав Кредитного комитета филиала по программе ЕБРР, а также список лиц, замещающих ею членов в случае их отсутствия, утверждается приказом по Филиалу.

Представитель ЕБРР назначается письмом, направляемом в Банк Координатором Программы малого бизнеса Казахстана, где указываются полномочия данного представителя.

Программа малого бизнеса Казахстана может делегировать полномочия и функции Представителя ЕБРР сотруднику Банка.

Документы, предоставляемые на заседание Кредитного Комитета филиала по Программе ЕБРР:

• резюме, подготовленное кредитным экспертом;
• юридическое заключение (при необходимости);
• заключение по оценке обеспечения ;

*      заключение     службы     экономической     безопасности     (при
необходимости).

Порядок выдачи банковских займов

В рамках Программы ЕБРР возможна выдача одному заемщику двух параллельных банковских займов, при этом максимальная сумма обязательств одного заемщика не должна превышать 200 тыс. долларов США. Под термином «один заемщик» понимается каждое физическое лицо или юридическое лицо (в т.ч. частный предприниматель), либо группа связанных заемщиков, согласно определению, данному в п. 3 «Правил о пруденциальных нормативах», утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан» от 23.05.97г. № 219 с соответствующими изменениями и дополнениями.

Кредитный эксперт, рассматривающий заявку на предоставление банковского займа, после утверждения ее на Кредитном Комитете филиала по Программе ЕБРР направляет копию полного пакета документов по заемщику работнику, выполняющему функцию Васк-офиса для оформления договоров банковскою займа и залога.

Работником, выполняющим функцию Васк-офиса, (т.е. исполняющим все технические работы по составлению договоров банковского займа и залога, согласованию их с юридической службой, составлению распоряжений на открытие ссудных счетов, на выдачу банковских займов и на оприходование документов по банковскому займу в кладовую филиала) может быть назначен, работник кредитного подразделения Филиала, занимающийся составлением отчетности в Головной Банк. По согласованию с представителем ЕБРР для выполнения функций Васк-офиса могут привлекаться как сотрудники Банка, так и специально обученные ЕБРР сотрудники.

Кредитный эксперт и работник Васк-офиса несут ответственность за полное формирование кредитного досье заемщика.

Все договоры между Банком и заемщиком проверяются и визируются, в случае отсутствия замечаний, юристом Филиала в течение одного рабочего дня с момента представления ему этих договоров и всех необходимых документов.

После подписания заемщиком всех договоров, Филиал должен подписать их со своей стороны в течение одного рабочего дня. Подписывает договоры Директор Филиала, либо уполномоченное им лицо (в случае наличия у

Директора филиала доверенности с правом передоверия). При этом предварительно договоры должны быть завизированы кредитным экспертом, рассматривавшим заявку, начальником кредитного Управления/Отдела (или его заместителем), юристом.

Регистрация договоров залога (при необходимости) проводится заемщиком, соответствующим кредитным экспертом или другим уполномоченным  сотрудником банка.  Для осуществления регистрации договоров залогов на имя кредитного эксперта должны быть оформлены соответствующие доверенности.

После подписания всех необходимых документов кредитный эксперт формирует кредитное досье заемщика в соответствии с «Правилами ведения документации по кредитованию банками второго уровня», утвержденными Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан № 276 от 16.08.99г.

Договор банковского займа визируется в трех экземплярах: по подписании договора один его экземпляр сдается в кладовую филиала, второе передается заемщику, третий приобщается к документам кредитного досье.

Договор залога визируется в трех (при необходимости в четырех) экземплярах: один экземпляр сдается на хранение в кладовую филиала, второй — передается заемщику, третий — приобщается к документам кредитного досье (четвертый -передается в Центр по регистрации недвижимости.

Погашение банковских займов

Погашение банковских займов и вознаграждения по ним в рамках Программы ЕБРР осуществляется в соответствии с графиком погашения ежемесячно равными долями.

Свободный/график, где сумма и частота выплат варьируются, используется в случае сезонности цикла деятельности финансируемого бизнеса. Возможно предоставление отсрочки выплаты кредита, но не более чем на три

календарных месяца по решению Кредитного комитета филиала по Программе ЕБРР.

Погашение банковских займов и вознаграждения по ним производится в валюте займа как путем безналичного перечисления с определенного счета, так и путем внесения в кассу наличной валюты.

 

 

Мониторинг банковских займов

Сотрудник бухгалтерии Банка осуществляет следующие операции по учету банковских займов по программе ЕБРР:

• открытие и ведение счетов (на основании распоряжений об
  открытии счетов);
• начисление вознаграждения    за    пользование    банковским
  займом    (на основании графика погашения, который является
  приложением к договору банковского займа);
• открытие счетов  просроченной  ссудной  задолженности  (на
  основании договора банковского займа и графика погашения
  платежей);
• вынесение просроченной    суммы    основного    долга    и
  вознаграждения   по кредиту   на   соответствующие     счета
  просрочки     (на   основании   договора банковского займа и
  графика погашения платежей);

Сотрудник бухгалтерии филиала предоставляет кредитному эксперту информацию по погашению суммы займа и вознаграждения.

Провизии по банковским займам, предоставляемым в рамках Программы ЕБРР, начисляются и. формируются в соответствии с общими инструктивными материалами (Положение «О классификации активов и условных обязательств и расчете провизии по ним -банками второго уровня Республики Казахстан», утвержденное Постановлением Правления Национального Банка РК от 23.05.97г. № 218 с учетом внесенных изменений и дополнений.

Провизии по банковским займам, предоставляемым в рамках Программы ЕБРР, начисляются и формируются в соответствии с требованиями Национального Банка Республики Казахстан и внутренними документами ОАО «Народный Банк Казахстана».

Кредитный эксперт проводит ежемесячный мониторинг банковских займов до полного их погашения. Мониторинг проводится в двух формах:

*         мониторинг текущих платежей основан на личном контакте
кредитного эксперта с заемщиком (телефонные переговоры, встречи в банке,
краткие визиты на место бизнеса заемщика). Проведение такого мониторинга
каждый месяц позволяет осуществлять контроль финансового состояния
заемщика, имеющего хорошую кредитную историю и которому выдавались
небольшие суммы займа (не более 10 тыс. долларов США) на пополнение
оборотного   капитала.   Результаты   такого   мониторинга   должны   быть
оформлены в форме отчета по текущему мониторингу.

*  расширенный финансовый мониторинг — расширенный анализ
финансового состояния заемщика (аналогично первоначальному анализу
бизнеса), а также переоценка имущества, предоставленного в обеспечение
возвратности по банковскому займу, в соответствии со сложившейся
рыночной конъюнктурой; такой мониторинг проводится в следующих
случаях :

*       по каждому банковскому займу, где существовали/существуют
проблемы с текущими погашениями по каждому банковскому займу,
предоставленному предприятию, где произошли существенные изменения
(развитие  нового  направления  деятельности,  изменения*   в  структуре
собственности,   смена   рабочих   помещений,   реализация   инвестиций,
изменения   в   условиях   оплаты   услуг   поставщиков   или   изменения
договоренностей с потребителями и т.д.);

*    по банковским займам, размер которых превышает 10 тыс. долларов
США, с периодичностью 1 раз в 3 месяца.

Результаты данного мониторинга должны быть отражены в специальной форме отчета по расширенному мониторингу.

Мониторинг проводится незамедлительно по требованию представителя ЕБРР.

Проблемные банковские займы. Если банковский заем вынесен на счет просроченной ссудной задолженности, кредитный эксперт должен в тот же день сообщить об этом представителю ЕБРР и начальнику кредитного Управления / Отдела. Необходимо также без промедления связаться с заемщиком, чтобы выяснить причины задержки платежа, финансовое и экономическое положение заемщика, желание клиента сотрудничать с Банком и выполнять свои обязательства, а также состояние имущества, переданного в обеспечение возвратности займа.

При необходимости запрашивается поддержка Юридического отдела и службы безопасности. Все необходимые мероприятия по реструктуризации ссудной задолженности согласовываются на Кредитном комитете по Программе ЕБРР.

Кредитный комитет филиала по Программе ЕБРР в исключительных случаях вправе принять решение:

—  об отмене пени по неуплате вознаграждения и об изменении
очередности погашения пени, суммы вознаграждения и суммы займа в
следующих случаях:

задержка платежа произошла по техническим причинам и не по вине заемщика;

заемщик    не    смог    осуществить    платеж    ввиду    форс-мажорных обстоятельств;

• оплата пени   ставит   под   угрозу    выплату   суммы   займа   и
  вознаграждения;
• об отсрочке платежей, если неплатежи носят временный характер
  вследствие наступления форс-мажорных обстоятельств, при этом кредитный
  эксперт должен обосновать возможность улучшения финансового состояния
  заемщика в ближайшем будущем;

— о реструктуризации займа (изменение графика платежа, условий займа,
и т.д.): если неплатежи возникли вследствие возникновения форс-мажорных
обстоятельств (например, смерть заемщика, чрезвычайные обстоятельства),
при условии предоставления им веских аргументов, подтверждающих
реальность     погашения     ссудной    задолженности,     и,     безусловно,
заинтересованности в погашении кредита.

 

2.2 Текущее состояние малого бизнеса в Казахстане

В основе успешной рыночной экономики лежит тесная интеграция большого и малого бизнеса, что позволяет им достигать максимальной эффективности за счет синергетического эффекта. Если большой бизнес позволяет стране конкурировать в основных производственных нишах за счет низких издержек на масштабах производства, то малый бизнес дополняет его преимущества, позволяя учитывать конкретные индивидуальные запросы потребителей продукции, а также обеспечить основную занятость населения.

В настоящее время уровень развития малого бизнеса в Казахстане пока далеко не соответствует потребностям общества. Это исторически понятно. До перехода к рынку основу экономики Казахстана составляли крупные промышленные предприятия — флагманы социалистической индустрии. Более того, с ним велась жесткая и бескомпромиссная борьба, т.к. развитие малого предпринимательства подрывало основы социалистической идеологии.

Малый бизнес также не играет той решающей роли в обеспечении занятости населения, как это имеет место в развитых странах, В период перехода к рыночной экономике ситуация начала кардинально меняться. Государство осознало, что именно малое предпринимательство является основной нынешнего строя, гарантом его устойчивости и жизненности, а также одним из условий реализации стратегического курса государства на построение социально-ориентированного общества. Это четко отражено в стратегии «Казахстан-2030», которая предусматривает создание благоприятных условий для активного развития малого бизнеса и увеличения его удельного веса в экономике.

Принятые законодательные меры сегодня дают реальные результаты. Экономические      показатели,      характеризующие      сферу      малого предпринимательства, свидетельствуют о положительных тенденциях, складывающихся в этом секторе экономики.

В прошедшем году закончилась реализация Государственной программы развития и поддержки малого предпринимательства в Республике Казахстан. Предусмотренные в ней меры не позволили достичь ожидаемых результатов.

Количество             зарегистрированных             субъектов             малого

предпринимательства на 01.01.2004 года составило, по оценочным данным, порядка 127,7 тысяч единиц. При этом количество действующих предприятий составило порядка 106 тысяч единиц, из них 67 тысяч представили отчет в органы статистики. В Программе также предполагалось достичь рационального соотношения субъектов малого предпринимательства в производственной, финансовой, научно-технологической, торгово-посредническои и других сферах деятельности.

Ускоренными темпами развитие малого предпринимательства наблюдается во втором и третьем кварталах. В рассматриваемые периоды времени, в силу своей специфики, наращивают объемы производства продукции, работ, услуг предприятия, занятые в сфере сельского хозяйства и переработки сельскохозяйственной продукции, производстве строительных материалов, а также в сфере торговли и услуг.

В первом и четвертом кварталах темпы роста основных показателей деятельности малых предприятий замедляются. В малом бизнесе это обусловлено снижением спроса на продукцию и услуги предприятий, имеющих сильную сезонную зависимость. В сельском хозяйстве это с завершением посевных и уборочных работ.

В развитии малого предпринимательства играет важную роль банковский сектор Казахстана.

Основной долг по средне- и долгосрочным кредитам вырос на 0,5% до 385,3 млрд., тенге, а по краткосрочным кредитам — на 7,6%, составив 311,0 млрд. тенге. В результате, удельный вес средне- и долгосрочных кредитов составил 55,3%.

Удельный вес кредитов в национальной валюте в общем объеме кредитов по сравнению с декабрем 2002 года незначительно сократился, составив 31,1% (в декабре 2002 года — 31,5%). При этом объем кредитов в иностранной валюте за месяц увеличились на 4,2% до 479,9 млрд. тенге, а в национальной валюте за месяц увеличились на 2,1 % до 216,3 млрд.тенге.

Кредиты банков субъектам малого предпринимательства за месяц сократились на 1,5%, составив 144,3 млрд. тенге.

В региональной структуре кредитования банками второго уровня малого  предпринимательства значительная часть по-прежнему приходится на долю города Ал маты — 37,4%, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года наблюдалось снижение ее удельного веса на 17%. Другими регионами, где активно проводится кредитование малого  бизнеса, являются Алматинская область, на которую приходилось 13% всех банковских кредитов малому предпринимательству по республике, и Восточно-Казахстанская — 6,6%. В этих же областях наблюдался наиболее быстрый рост кредитования малого предпринимательства, соответственно, на 6,6 и 3,8%

Расширение кредитования субъектов малого предпринимательства со стороны Национального Банка осуществляется путем косвенного воздействия на деятельность коммерческих банков. Снижение Национальным Банком ставки рефинансирования и относительная стабилизация курса национальной валюты в начале 2003 года способствовали снижению ставок по банковским кредитам субъектам малого бизнеса. Это позволило сохранить приемлемость условий для заемщика. Средневзвешенная ставка вознаграждения по выданным тенговым кредитам юридических лиц банков малому предпринимательству составляет    15,5%,    а    в    2005    году    прогнозируется    понижение средневзвешенной ставки вознаграждения по выданным тенговым кредитам юридических лиц до 11,5%.

 

В целом, в последнее время произошли следующие сдвиги — доля промышленности — 12,2%, сельское хозяйство — 5,7%, строительство — 12,3%, торговля — 39,4%. продолжают функционировать, хотя положение их остается крайне сложным. Эти предприятия в развитии экономики страны серьезной погоды не делают. Тем не менее оказывается заманчивым оживление производства на сохранившихся свободных мощностях.

Поскольку в современных условиях, после бурного развития малого  бизнеса в стране и сфере услуг, акцент делается на развитие малого  бизнеса в производственной сфере, то сказываются особенности сектора экономики. Создание малого  бизнеса в производственной сфере требует использования более сложной техники и многопрофильных технологий, работников более высокой квалификации и большого опыта; сырья, материалов, комплектующих изделий, которые приходится завозить из-за пределов страны. Рынки сбыта продукции зачастую оказываются за пределами города, области, страны. Продукция должна соответствовать высоким требованиям по качеству, отвечать высоким стандартам и сертификация.

 

2.3 Проблемы кредитования малого бизнеса в Казахстане и путь его решения

Малое предпринимательство пытается развиваться, встать на ноги на неблагоприятном экономическом фоне, а также в условиях достаточно жесткой денежно-кредитной и бюджетно-финансовой политики Национального Банка и Министерства финансов Республики Казахстан.

Несмотря .на достигнутые в области макроэкономики стабилизацию курса национальной валюты, ограничение денежной массы и снижение темпов инфляции, а также текущее кредитование малого бизнеса, проблема финансирования не решена.

Поэтому кредитование малого предпринимательства определено приоритетной государственной задачей, создан Фонд развития малого предпринимательства, который приступил к финансированию малого  бизнеса за счет средств займа кредитной линии ЕБРР.

В качестве финансовой схемы принято субкредитование, т.е. кредитование через банки второго уровня — заемщиком фонда выступают уполномоченные банки, а субъекты малого  предпринимательства — конечным заемщиком. Разумеется, деловые люди заинтересованы в «мягких» кредитах, однако важнее для них сама доступность, возможность получения первичного капитала и обеспечения занятости. Считается, что для малого бизнеса постоянный доступ к кредиту более важен, чем его величина. Необходимо иметь в виду, что высокая стоимость кредита предполагает и большую рентабельность бизнеса.

Анализ объемов производственной продукции субъектами малого предпринимательства (работ и услуг) и его отраслевой структуры, а также численности работающих позволяет сделать вывод о том, что, во-первых, деятельность предпринимателей слабо диверсифицирована — они в основном заняты торговлей и мало представлены в сфере услуг. И, во-вторых, удельный объем продукции на одного работника низок. Такой бизнес не способен обслуживать кредит.

Заемщиками фонда выступают крупные банки, в том числе П — с уставным капиталом от 500 до 1300 млн. тенте. Они способны сформировать качественный портфель проектов на значительную сумму, однако для них обслуживание малого бизнеса связано с высокими удельными операционными расходами. Региональные банки ближе к малому бизнесу на местах и больше нуждаются в кредитных ресурсах, но у них ограниченный опыт участия в реализации иностранных кредитов и управления рисками.

Проблема кредитования малого бизнеса связана не только с макроэкономическими факторами и состоянием финансового сектора. Для ее решения нужны обоснованный подход и эффективная долгосрочная государственная политика.

Финансирование малого бизнеса нуждается в государственном регулировании и координации при определении источников финансирования, политики кредитования и основных направлений развития малого  предпринимательства. И, разумеется, при контроле их выполнения.

В настоящее время кредитование малого бизнеса осуществляется фондом только через банки второго уровня. По такому механизму финансируют и другие программы бюджетного кредитования.

Мировой опыт. В частности, его носитель ЕБРР — сторонник решения проблемы кредитования малого бизнеса через институциональное развитие банков. Банки должны освоить современную технологию кредитования малого бизнеса так, чтобы в долгосрочной перспективе оно стало преобладающим в их повседневной деятельности. Добиться у банков желания кредитовать малый бизнес на постоянной основе и на рыночных условиях лучше, чем просто раздача кредитов через банки.

В ряде случаев финансовая поддержка малого бизнеса может иметь программный, следовательно и льготный характер, и на эти цели могут привлекаться внешние и бюджетные средства. При этом коммерческое кредитование уступает место кредитному администрированию с участием заинтересованных министерств и ведомств. В результате основной документ-условия и порядок кредитования будет содержать «потолочные» условия кредитования, а функция кредитного комитета будет размыта.

В схеме субкредитования многое зависит от активности уполномоченных банков. Они должны отбираться на конкурсной основе, особенно для случая «организованного» кредитования. Условия конкурса должны содержать ответственность банков за качество кредитования, а само участие должно быть привлекательным для банков. Надо учесть следующее. Осуществляя операции на различных финансовых и кредитных рынках, банки знают истинную стоимость заемного капитала и цену риска. Поэтому они рассчитывают иметь доход, адекватный рискам, или в разделении рисков кредитования. Следовательно, условия и порядок кредитования должны удовлетворять коммерческий интерес банков или содержать различные механизмы разделения рисков — софинансирование, кредитное гарантирование и т.д. К тому же в ряде случаев кредитование малого предпринимательства (например, агробизнес) сопряжено с очевидным риском. Эту сферу труднее контролировать, и здесь высок уровень несостоятельности. Поэтому для банка разделение рисков важнее, чем высокая доходность.

И еще банки, соответственно и банковский капитал, по республике распределены неравномерно (70% банков находится в Алматы). Это не способствует широкому кредитованию малого бизнеса, особенно если учесть, что филиалы в областях залимитированы или находятся в положении расчетно-кассовых центров. Поэтому банки должны скорректировать не только кредитную политику по малому бизнесу, но и изменить организацию процесса кредитования.

 

И самое главное. В условиях острой конкуренции за расширение клиентской базы малый бизнес в силу массовости должен представлять для банка большой интерес.

Проблема получения малыми предприятиями кредитных ресурсов для расширения собственного дела и пополнения оборотных средств на протяжении ряда последних лет входит в число основных факторов, сдерживающих развитие малого бизнеса в республике. Отдельные препятствия при получении кредитов, определенные по результатам мониторинговых обследований, проведенным Центром малого бизнеса Института экономических исследований, отображены на схеме.

ТРУДНОСТИ ПРИ ПОЛУЧЕНИИ КРЕДИТА
	УСЛОВИЯ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ			НЕРАЗВИТОСТЬ
	КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ			ИНФРАСТРУКТУРЫ
	проблема залогового			— недостаток у  предпринимателей
	обеспечения:			знаний и навыков для подготовки
	высокий ссудный процент;			документов в банк;
	короткий срок освоения
	кредитных ресурсов:			— недостаток информационно-
	отсутствие льготного периода			консалтинговых услуг;
	кредитования			— отсутствие информации у
				субъектов малого
				предпринимательства о
				существующих зарубежных и
				отечественных программных
				линиях кредитования.
				направленных на развитие бизнеса
				в Казахстане

Как видно из схемы, вышеперечисленные проблемы делятся на две основные группы. Первая группа связана с общими условиями получения кредитов в банке, вторая — с частными проблема, возникающими у предпринимателей в процессе получения и оформления кредита.

Проблемы, связанные с условиями предоставления кредитов, относятся к группе так называемых макропроблем. Их наличие обусловлено общеэкономической ситуацией и проводимой денежно-кредитной политикой.

На условия предоставления кредитов банками второго уровня субъектам малого предпринимательства влияют такие макроэкономические показатели, как уровень инфляции, рост объемов производства, ставка рефинансирования.

Существующие в настоящее время условия кредитования субъектов малого предпринимательства отечественными и зарубежными финансово-кредитными институтами были установлены, когда уровень вышеуказанных показателей был несколько хуже, чем в настоящее время. Общеэкономическая ситуация заметно улучшилась, в то время как условия кредитования остались неизменными. Нежелание банков их корректировать косвенно свидетельствует о том, что данный сектор экономики еще не вышел на устойчивую траекторию развития.

Вторая группа проблем имеет выраженный характер на микроуровне, в связи с чем существует реальная возможность для их первоочередного решения без значительных ресурсных затрат.

Как показали исследования, проведенные Центром малого бизнеса, предприниматели, затрачивая время и деньги на оформление кредитов, в 50-60% случаев не достигали своей цели. Предприниматели объясняют это нежеланием банков идти им навстречу и создавать приемлемые условия для субъектов малого бизнеса.

В свою очередь работники банков считают, что предприниматели приходят в банк неподготовленными и сотрудникам банков приходится затрачивать лишнее время на оказание услуг, несвязанных напрямую с выдачей кредита. Также представители банков и других финансово-кредитных     институтов     отмечают     нежелание     и     неготовность

предпринимателей оплачивать услуги по подготовке пакета документов, необходимых для предоставления в банк при получении кредита.

 

Учитывая важность и необходимость решения данной проблемы. Центром малого бизнеса было проведено специальное обследование субъектов малого предпринимательства города Алматы, позволившее выявить некоторые формы ее проявления. Данное мониторинговое исследование проведено при финансовом и техническом содействии Немецкого общества по техническому сотрудничеству (ОТ2).

Основными целями исследования являлись оценка предпринимателями действующей процедуры — предоставления кредитных ресурсов субъектам малого бизнеса и выработка рекомендаций по ее совершенствованию.

В обследовании приняли участие 48 малых предприятий различной отраслевой принадлежности, функционирующих в городе Алматы. Все предприятия в различное время получили кредит в банке. Сравнительно небольшое количество респондентов обусловлено тем, что исследуемые в мониторинге процедуры кредитования имеют инуфицированный характер. В связи с этим указанное количество обследованных субъектов малого предпринимательства является достаточным для достижения цели данного мониторингового обследования.

 

ГЛАВА 3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ МАЛОГО

БИЗНЕСА В КАЗАХСТАНЕ

3.1 Микрокредитование — форма поддержки малого бизнеса в Казахстане

Развитие рыночных отношений в Казахстане связано не только с насыщением рынка разнообразными потребительскими товарами, но и такими суровыми реалиями, как массовое банкротство предприятий и безработица. В этой ситуации, как свидетельствует мировой опыт, мелкие предприятия незаменимы для расширения производства и предоставления разнообразных товаров и услуг, создания новых рабочих мест, формирования предпринимательской среды. Малый бизнес формирует основу рыночной экономики и обеспечивает быт населения, работая в пищевой и легкой промышленности, торговле и сфере обслуживания. Являясь лидером в развитии региональной, экономики, он играет особо важную роль в вопросах найма, производства, продажи, обслуживания, доведения продукции до конечного потребителя. Именно на малых предприятиях возникают новые рабочие места. Кроме того, динамично развивающиеся, предприятия малого бизнеса предохраняют экономические структуры от «закостенелости» и постоянно оживляют конкуренцию снизу. Занимаясь изучением рынков, производя новые продукты, малые предприятия создают предпосылки для экономического роста. Вот почему одной из важнейших составляющих экономики Казахстана должен стать средний слой предпринимателей. Политика, проводимая в его интересах, идет на пользу экономики в целом. Главное в этом — дать простор предпринимательской инициативе, обеспечить и расширить свободные ниши на рынке. Гибкость и готовность малого бизнеса   к   инновациям   помогут   динамичному   развитию казахстанской экономики в условиях растущей конкуренции на мировых и региональных рынках.

Экономическая среда малых предприятий является весьма динамичной и практически ежедневно меняется в связи с сокращением жизненных циклов товаров, изменениями потребностей покупателей, развитием научно-технического прогресса и обострением экологических проблем. Другая важная особенность малого бизнеса заключается в том, что он осваивает те ниши рыночных потребностей, которые не заполнены крупными предприятиями. В частности, малые предприятия в основном занимаются производством и предоставлением услуг либо для ограниченной региональной клиентуры, либо для специальной клиентуры, например для крупных предприятий, ориентированных на общенациональный рынок. В связи с этим характер деятельности малых предприятий в городах существенно отличается от деятельности аналогичных предприятий в сельской местности с малой концентрацией товаропроизводителей.

В крупных городах высокая концентрация населения и промышленности порождает огромный спрос, что создает условия для размещения большого количества крупных предприятий. При этом основная роль малых предприятий заключается в моделировании, изготовлении и поставке крупным предприятиям различных комплектующих узлов и деталей, шаблонов, инструментов, измерительных приборов и т.д. Поскольку в сельской местности концентрация потребляющего населения и промышленности невелика, и на масштабную прибыль в производстве, торговле и обслуживании рассчитывать не приходится, роль малого бизнеса здесь существенно выше, чем в городах. Мелкие предприятия заняты переработкой сельскохозяйственной продукции для местных нужд, производством бытовой продукции и стройматериалов, проведением строительных и ремонтных работ, торговлей и транспортным обслуживанием, сельскими промыслами и др.

 

Законодательные, и нормативно-правовые документы, направленные на поддержку и стимулирование развития малого бизнеса в Казахстане, способствуют оживлению малого бизнеса. В создании благоприятных правовых и экономических условий большую роль играет Указ Президента Республики Казахстан от 6 марта 1997 года «О мерах по усилению государственной поддержки и активизации развития малого предпринимательства». Этим указом определен круг первоочередных задач для решения вопросов развития и поддержки малого предпринимательства в республике. Фактически он является программным документом по развитию малого предпринимательства в Казахстане, именно предусматривая создание специальных государственных институтов по поддержке малого предпринимательства, необходимой нормативно-правовой базы, разработку системы льгот для представителей малого бизнеса (установление упрощенного порядка государственной регистрации, открытие счетов в банках без взимания платы, выделение производственных помещений и т.д.), решение финансовых вопросов.

В целом необходимая для поддержки малого  бизнеса законодательно-нормативная база в республике уже создана. Однако, у отечественного малого бизнеса остается целый ряд серьезных проблем, связанных прежде всего с бюрократической волокитой по государственной регистрации хозяйствующих субъектов, прохождением различных ведомственных инстанций, недоступностью кредитных ресурсов ввиду отсутствия у клиентов соответствующего и высоколиквидного залогового обеспечения, состоянием инфраструктуры, многочисленностью различных инспектирующих и контролирующих органов, коррумпированностью государственного аппарата, а главное — отсутствием реальных налоговых и таможенных льгот для представителей малого бизнеса. Достаточное финансирование, учитывающее реальные потребности малых предприятий, считается одной из важнейших задач политики поддержки среднего предпринимательства. Главная задача — помочь малым предприятиям в преодолении преград при финансировании, с которыми, как правило, не сталкиваются эффективно работающие крупные предприятия.

Этому помогает анализ проблем финансирования того или иного предприятия и отработанный механизм кредитования через банки.

Роль банков заключается в приеме и аккумулировании депозитов розничной и корпоративной клиентуры, а также в безопасном и эффективном оперировании этими средствами. Основа последней состоит в том, чтобы финансовые ресурсы, предназначенные для развития малого  бизнеса, были обеспечены для клиентов, нуждающихся в средствах, и строго в необходимом количестве, а также своевременного финансирования в целях обеспечения и развития делового управления при покрытии за счет полученной прибыли основной ссуды и процентов с нее. Гарантией планирования и стабильного развития малого бизнеса является долгосрочный кредит на твердых условиях. Кредитование малого  бизнеса — один из наиболее важных и перспективных направлений кредитной политики отечественных банков: оно способствует развитию и расширению производственной деятельности и сферы услуг, поддержке рентабельных предприятий, обеспечению роста занятости населения, решения его социальных проблем и развития трудовой активности. Финансирование малого предпринимательства позволит осуществить внедрение нового технологического оборудования передовой технологии, тем самым пополнив потребительский рынок широким ассортиментом качественных товаров и услуг.

В этих целях крупные банки стремятся активно развивать сотрудничество с международными финансовыми институтами, ориентированными на поддержку частного предпринимательства в Казахстане. В конце 1997 года была подписана программа Европейского Банка Реконструкции и Развития «Развитие малого бизнеса в Казахстане», разработанная в сотрудничестве с казахстанским Фондом поддержки малого предпринимательства и рассчитанная   на   10  лет.  Для  ее реализации

 

Европейским банком выделено 77,5 млн. долларов, для участия в программе банкам предстоит освоить два продукта — микрокредиты и малые займы. Микрокредиты могут получить фирмы и частные лица, осуществляющие деятельность в сферах торговли, производства и услуг. Малые займы выдаются на 1-2 года на производство и услуги. По обоим видам кредитования процентные ставки устанавливаются местными банками на рыночном уровне, при этом должно соблюдаться требование софинансирования проекта: заемщик должен обеспечить 30% его стоимости. Рядом казахстанских банков подписано Агентское соглашение с Азиатской Кредитной Компанией Центральноазиатско-Американского Фонда Поддержки Предпринимательства. Фонд был учрежден в июле 1994 года по решению Президента и Конгресса США в целях поддержки развития малого бизнеса в Центральной Азии.

Банкам было бы целесообразно разработать специальные программы содействия малым предприятиям, оказания им специфических услуг.

Для расширения микрокредитования банками потенциальных бизнесменов, не имеющих стартового капитала для развертывания собственного дела, важное значение имеет широкое развитие в Казахстане лизинговых отношений. Перспективным направлением в деятельности банков может явиться введение в практику их совместного с товарными биржами участия в заключении с клиентами фьючерсных и форвардных контрактов на производство продукции и по ее сбыту. Кроме традиционных банковских услуг банки, использую свою разветвленную филиальную сеть, а также сеть банков-корреспондентов, могут оказывать своим клиентам из малого  бизнеса содействие в вопросах исследования спроса на их продукцию, подбора потенциальных партнеров и оценки степени их надежности, разработки бизнес-планов, предоставление информационно-консультационных и консалтинговых услуг по изучению рынков и их сегментации.   Таким   образом,   успех   реализуемых   правительственных программ поддержки малого бизнеса во многом может быть предопределен эффективной работой всей банковской системы Казахстана.

Вполне вероятно, что нынешний год для нашего государства может стать началом очередного этапа реформирования. Предыдущие годы независимости позволили Казахстану добиться весомых результатов в осуществлении рыночной экономики и реформ. Высокие темпы экономического роста последних трех лет, сохранение и укрепление внутриполитической стабильности и межэтнического согласия обеспечили прочный задел для решения новых задач и достижения новых целей.

Одним из наиболее значимых критериев оценки экономического развития государства являются человеческий фактор, уровень и качество жизни населения. Актуализация этого фактора сегодня приобретает особый характер. Ведь экономическое благополучие страны — это в первую очередь благополучие ее граждан. Другими словами, настало время, когда каждый человек должен на себе почувствовать экономический рост и ощутить его плоды в реальном измерении. В решении социальных задач уже наметился существенный сдвиг, судя по всему, это направление будет и дальше оставаться главным приоритетом внутренней политики нашего государства.

Об этом свидетельствует и начатая с этого года реализация Государственной Программы по снижению бедности в республике на 2003-2005 годы, разработанная Министерством экономики и торговли Республики Казахстан. Документ предусматривает обширный комплекс мер в области экономики и социальной сферы, осуществление которых позволит снизить на четверть уровень бедности по сравнению с 2003 годом, сократить уровень безработицы. В достижении этих целей значительное место в программе отводится созданию условий для дальнейшего развития малого бизнеса, который вполне справедливо рассматривается как наиболее быстрый путь становления частного сектора и выполняет две важные функции. Первая -экономическая — заключается в насыщении прежде всего внутреннего рынка товарами и услугами, в формировании конкурентной

 

среды, которая положительно сказывается на качестве и цене продукции. Вторая функция -социальная — способствует решению проблем занятости населения и формированию среднего класса как необходимой составляющей любой социально-политической системы.

Аксиомой является тот факт, что во всех развитых странах фундаментом рыночной экономики, без которого невозможно ее нормальное функционирование и развитие, стал малый бизнес. По данным ООН, половина населения мира занята малым бизнесом. Понятно, что значительная доля при этом приходится на развитые страны. Малые предприятия дают от 50 до 70 процентов (а в Канаде даже до 90 процентов) прироста национального продукта в значительной степени формируют доходную часть государственного бюджета и обеспечивают рабочими местами две три экономически активного населения. Причем в таких странах, как Китай, Южная Корея, предприятия малого бизнеса производят не менее половины всех экспортных товаров.

Как показывает практика, малые предприятия лидируют в рождении инновационных идей и продуктов, в развитии наукоемких, высокотехнологичных производств, что открывает дополнительные возможности их роста. Сегодня во многих странах все более престижной считается работа именно в небольших, динамично развивающихся компаниях и предприятиях, где можно гораздо быстрее сделать карьеру и рассчитывать на более высокие заработки.

Помимо этого, в числе сильных сторон малого бизнеса — сбалансированной развитие и высокая эффективность. Занимай прочную пишу на своем рынке, оперативно реагируя на изменения его конъюнктуры, малое предпринимательство участвует в формировании конкурентной среды, придавая рыночной экономике необходимую гибкость.

В условиях нашего государства малый бизнес — один из главных компонентов структурной перестройки экономики. Его развитие, проникновение в промышленную сферу, ориентация на создание новых производств существенно снизят зависимость государственного бюджета от цен на сырьевые ресурсы.

Осознавая тот огромный потенциал, который содержит в себе этот сектор, изучив мировой опыт, Правительство разработало Программу развития и поддержки малого предпринимательства в Республике Казахстан на 2003-2005 годы. Ориентируясь преимущественно на новые технологические производства, малый бизнес должен стать ведущим сектором в экономической системе государства, основой ее устойчивого роста. Согласно программе планируется увеличение доли малого бизнеса в структуре ВВП с нынешних 16 до 25 процентов, а численности занятых в этой сфере — до 1,6 миллиона человек.

Весьма значимая роль в определении путей и методов дальнейшего развития сферы малого предпринимательства принадлежит государству. Административная и экономическая поддержка этой сферы осуществляется в индустриально развитых странах мира через создание специализированных государственных структур, реализацию программ управленческой и технической помощи, налоговое и антимонопольное регулирование, предоставление субсидий и рынков сбыта товаров. К примеру, в Великобритании разработаны четыре категории программ помощи малому бизнесу. Среди них особый интерес вызывают программы под общим названием «Предпринимательская инициатива», поощряющие экспортную деятельность мелких фирм бы максимально вывел малое предпринимательство из «тени» и способствовал легализации их собственности. Также с 1 января 2003 года в стране объявлен девятимесячный мораторий на все проверки субъектов малого предпринимательства. Эффективность и результаты данной меры будут обсуждены в октябре, пока же можно определенно сказать, что государство сделало еще один шаг навстречу предпринимателям, дающий заметный толчок развитию малого бизнеса в стране.

Весьма перспективно выглядит идея формирования системы бизнес-инкубирования, рассчитанная в первую очередь на тех граждан, которые решили начать собственное дело. Практическую целесообразность идеи можно оценить как с точки зрения тактики, так и стратегии развития малого  бизнеса. С одной стороны, бизнес-инкубатор, как уже было сказано, призван помочь тем, кто на начальном этапе своего бизнеса не имеет соответствующего опыта, знаний, необходимых производственных мощностей и финансовых ресурсов, организовать свой бизнес, обеспечить получение доходов для его расширения.

В то же время очевидна стратегическая значимость сети бизнес-инкубаторов. Помимо того, что эта система представляет собой эффективный механизм борьбы с бедностью и безработицей, она создает необходимые условия для экономической базы развития среднего класса, определяющих успех экономических реформ и политический облик будущего казахстанского общества.

Говоря о роли государства в деле становления и укрепления позиций малого предпринимательства, представляется необходимым вспомнить об очень важном соглашении, достигнутом между Казахстаном и США осенью 2002 года, — так называемой Хьюстонской инициативе партнерства в области развития бизнеса. В рамках этих договоренностей будет идти работа по сближению частных секторов двух государств, по совместному производству и сбыту продукции на мировых рынках. Примечательно, что в ближайшие 10 лет Правительство США планирует инвестировать 150-200 млн. долларов различные экономические проекты Казахстана, в том числе в области развития малого  бизнеса.

Самым главным же итогом двустороннего партнерства станет повышение конкурентоспособности бизнес-сектора Республики Казахстан на внешнем рынке. Оживление производства, либерализация внешнеэкономической деятельности и готовящееся вступление в ВТО требуют перманентного совершенствования принципов и подходов при

 

разработке моделей развития и поддержки малого бизнеса. Только таким образом в сочетании с активностью самих субъектов малого бизнеса можно на равных конкурировать с именитыми производителями Азии и Европы.

3.2 Кредитное бюро в Казахстане

Национальным Банком Республики Казахстан совместно с ЮСАИД и корпорацией «Прагма» была организована первая Центрально-азиатская конференция, посвященная созданию кредитного бюро в Казахстане, которая состоялась 29-31 января 2003 года в Алматы.

Основной целью конференции явилось обсуждение проблем, связанных с созданием подобного института в нашей стране. Это обусловлено тем, что, как показал зарубежный опыт, кредитное бюро является важным инструментом расширения доступа предприятий малого бизнеса к заемные финансовым ресурсам.

Ввиду важности рассматриваемых на конференции вопросов в ее работе приняли участие руководители заинтересованных банков второго уровня, эксперты международных финансовых организаций, представители крупного, среднего и малого бизнеса различных отраслей экономики, а также ученые-экономисты.

Общеизвестно, что проблема получения малыми предприятиями кредитных ресурсов для расширения собственного дела и пополнения оборотных средств на протяжении ряда последних лет входит в число основных факторов, сдерживающих развитие малого бизнеса в республике.

Работники банков считают, что предприниматели приходят в банк неподготовленными, и им приходится затрачивать лишнее время на оказание услуг, не связанных напрямую с выдачей кредита.

Представители банков и других финансово-кредитных институтов видят проблему в нежелании и неготовности предпринимателей оплачивать услуги

 

по подготовке пакета документов, необходимых для предоставления в банк при получении кредита. Также представители банков второго уровня указывают на отсутствие предложений со стороны субъектов малого предпринимательства, способных отвечать всем требованиям для того, чтобы заинтересовать банки в предоставлении кредитов.

Детальное изучение связанных с этой проблемой вопросов позволяет сделать вывод о необходимости создания специальной структуры, которая может улучшить взаимодействие между предпринимателями и финансово-кредитными институтами. Передовой зарубежный опыт свидетельствует, что наиболее эффективным инструментом для решения подобных проблем является кредитное бюро.

Своим опытом на конференции поделились ведущие мировые эксперты по кредитному бюро. Из их докладов стало известно, что кредитным бюро является учреждение, где хранятся информация о потребителях, потенциальных, заемщиках и их кредитные истории. Мировой опыт свидетельствует, что создание и становление подобных структур является процессом сложным и не всегда успешным, требующим кропотливой работы.

Кредитное бюро — это независимый институт, который управляет информацией от имени абонентов и предоставляет им услуги. Абоненты получают выгоду от общего потенциала информации посредством простого

доступа к современным базам данных современного назначения, в которых хранится информация о потребителях.

В течение трех дней на конференции были рассмотрены основные вопросы, стоящие перед Системой отчетности по потребительским кредитам. Здесь был востребован передовой мировой опыт, поскольку деятельность кредитных бюро по всему миру нацелена на удовлетворение растущих потребностей организаций, занимающихся выдачей потребительских кредитов.

Обобщая результаты выступлений участников конференции, можно сделать вывод, что для Казахстана создание подобного органа играет не последнюю роль в развитии экономики, так как кредитное бюро является основным инструментом для увеличения доступа к финансированию предприятиям малого бизнеса и широкому кругу лиц.

Заместитель Председателя Национального Банка Республики Казахстан А. Сайденов заявил, что кредитное бюро в Казахстане может быть создано уже в 2004 году. Сейчас рабочей группой, в которую включены представители разных банков, подготавливается законопроект о кредитном бюро. Главный вопрос, каким оно должно быть — государственным или частным, до сих пор не решен. Готовящийся тем временем законопроект Национальный Банк планирует внести в Парламент через Правительство уже во втором квартале этого года.

В заключение следует отметить, что данная конференция, без преувеличения, представляет собой новый этап в дальнейшем плодотворном развитии взаимодействия финансового и реального секторов экономики.

Теперь, уже в рамках новой промышленной программы, ничего другого не остается, как ускоренно развивать малые предприятия, оказывая им всестороннюю помощь и поддержку, ибо в условиях «узкого» внутреннего рынка, при быстроменяющихся ситуациях, диктуемых успехами научно-технического прогресса, малые с средние предприятия становятся той сферой экономической активности, где велико значение человеческого фактора, индивидуализация труда и самореализации работника.

Государство будет вынуждено сделать ставку в создании новых отраслей промышленности, на поддержку не просто малых предприятий, а малых инновационных фирм, основанных на высокотехнологичных производствах с большей долей ноу-хау. Роль малого бизнеса в этом направлении возрастает. Это подтверждается опытом развитых стран, идущих уже по пути постиндустриализма. Деятельность инновационного малого бизнеса оказывается связанной с повышенным риском, но сулит гораздо более высокую, чем средняя, норму прибыли.

 

Значимость таких фирм для развития экономики еще больше возрастает в связи с тем, что инновационные малые фирмы могут эффективно участвовать во внешнеэкономической деятельности, кооперируясь с крупными предприятиями.

Все это делает малые предприятия, с одной стороны, объектом банковского кредитования как главной стратегии деятельности банков в условиях нехватки долгосрочных ресурсов, а с другой — снижает уровень рисков» этого вида кредитования.

Многое в этом направлении зависит от принятия государственными органами в центре и на местах системы мер государственной поддержки малого бизнеса, получившей в мире широкое применение и доказавшей свою эффективность. Должно быть принято несколько двухуровневых программ поддержки малого  бизнеса -центральных и местных. Например, программа развития инфраструктуры создания и поддержки малых инновационных фирм, программа предоставления финансовых гарантий предпринимателям, не имеющим по каким-либо причинам возможности получить у банка кредиты, программа поддержки деловой активности женщин, программа развития экспортноориентированных производств и др.

Важное место в поддержке малого бизнеса будет занимать и введение упрощенной налоговой системы с низкой ставкой. Не менее важны:

• укрепление защиты прав собственности и инвесторов;
• оказание помощи в продвижении товаров малого бизнеса на
  внешние рынки;

—   снятие всяких барьеров на пути бизнеса, решительная борьба с
коррупцией  и  устранение  излишнего   государственного  контроля  над
бизнесом.

В свою очередь малые предприятия должны заслужить поддержку Правительства и местных органов власти и стать достойными стратегическими партнерами банков. Для этого им необходимо обеспечить:

— транспортность своей финансовой деятельности, вести финансово-
бухгалтерские учет и отчетность по мировым стандартам;

• повышение квалификации кадров в области менеджмента, ведения
  бизнеса вообще;

—    экономное   использование   своих   доходов,   повышения   уровни
капитализации своих предприятий;

активное рекламирование своей продукции, использование франчайзинга как фактора улучшения качества и конкурентоспособности продукции.

Но и банки, со своей стороны, должны делать все, чтобы были хорошая экономическая среда, массовые надежные клиенты, меньше рисков и т.д. Им самим надо способствовать росту предпринимательского уровня, учить разрабатывать бизнес-планы и прочее, т.е. активно участвовать в создании хорошей экономической среды. Так поступают многие зарубежные банки, создавая специальные подразделения, предоставляющие малым предприятиям разнообразные услуги — от расчетно-кассового обслуживания до финансового консалтинга. Некоторые банки берут на себя функции государства. Например, такую, как методическое обеспечение различных областей бизнеса. Так поступают сейчас и некоторые казахстанские банки. От банков требуется также:

• наращивание собственного и заемного капитала;
• снижение процентных ставок по кредитам;

—    стимулирование роста долгосрочных депозитов по срочным вкладам.
Низкая   капитализация   банковской   системы   пока   не   позволяет

кредитовать быстро растущую казахстанскую промышленность, банки все еще боятся рисков, уровень которых в реальной экономике остается довольно высоким. Это в наибольшей степени сдерживает кредитную активность банков в реальной экономике, особенно в обрабатывающей промышленности. Отсюда и низкий уровень монетизации экономики. Факторы рисков проявляются как со стороны банков, так и со стороны предприятий. С позиции банков: низкая доходность предприятий (рентабельность не превышает средней ставки по кредитам), слабая защищенность прав собственников и инвесторов, технико-технологическая отсталость, слабая производственная структура, отсутствие ликвидных залогов и др.

С позиции предприятий — трудная доступность кредитов, связанная с недостаточным капиталом банков и высоким уровнем процентных ставок по кредитам относительно сложившегося среднего уровня рентабельности производства в обрабатывающей промышленности. Поэтому в полной мере делать ставку на банки в решении проблемы развития производства они не могут.

Между тем в создавшихся сложных финансовых положениях в обрабатывающей промышленности, сельском хозяйстве, энергетике расширение банковского средне- и долгосрочного кредитования становится одним из решающих условий поддержания экономического роста.

Поскольку отечественные банки лишены возможности участвовать в кредитовании сырьевого сектора, особенно нефтяного, то им не остается ничего другого, кроме как адаптироваться к условиям высокорискового, но более доходного размещения собственных и заемных средств, т.е. срочных и сберегательных вкладов. Речь идет и кредитовании предприятий с невысокой финансовой устойчивостью и под недостаточное обеспечение.

К таким объектам относится малый бизнес. С одной стороны, малые предприятия не требуют кредитных средств большого размера, занимают средства на непродолжительное время, отличаются коротким воспроизводственным циклом и массивностью. Эти особенности малого бизнеса в значительной степени компенсируют высокие кредитные риски и делают кредитование его под силу многим банкам.

С другой стороны, малый бизнес будет играть все большую роль в развитии экономики Казахстана. На это указывает тенденция роста

 

значимости малых предприятий для промышленного развития, экспорта и, особенно, занятости как в развивающихся, так и в развитых странах.

Проведенные исследования показывают, что в Казахстане для широкого распространения франчайзинговых отношений в промышленности существуют объективные предпосылки.

В настоящее время сформировался состав крупных промышленных предприятий, которые имеют объективные трудности для дальнейшего расширения масштабов своей деятельности.

В свою очередь, малые предприятия испытывают значительные трудности в части организации производства на уровне, позволяющем производить продукцию, конкурентоспособную на внешнем и внутреннем рынках.

В этой сфере требует своего незамедлительного решения задача налаживания взаимовыгодных кооперированных связей малого предпринимательства с крупными предприятиями на принципах франчайзинга, которые в настоящее время находятся на начальной стадии своего развития.

Основная причина заключается в несовершенстве действующего законодательства. Принятый в июле 2002 года Закон Республики Казахстан «О комплексной предпринимательской лицензии (франчайзинге)» не предусматривает конкретных мер государственной поддержки предприятий, которые намерены налаживать кооперированные связи на принципах франчайзинга.

Важность решения рассматриваемых вопросов обусловлена тем, что экономически обоснованные франчайзинговые отношения позволяют решать множество труднопреодолимых для малого бизнеса проблем.

В мировой практике крупное предприятие оказывает поддержку малому посредством предоставления производственных мощностей и площадей, подготовки кадров, выделения в случае необходимости финансовых средств для модернизации действующего производства и т.д.

Также в данный период Правительством Республики Казахстан был принят ряд постановлений, направленных на поддержку малых предприятий, занятых в сфере производства в агропромышленном комплексе: — постановление Правительства Республики Казахстан «Об утверждении Правил кредитования сельскохозяйственного производства через систему сельских кредитных товариществ»;

• постановление Правительства Республики Казахстан «Об утверждении
  Правил государственного      субсидирования      сельскохозяйственных
  товаропроизводителей на приобретение минеральных удобрений.
• постановление Правительства Республики Казахстан «Об утверждении
  Правил кредитования  обеспечения  сельскохозяйственной  техникой  на
  лизинговой основе»;

постановление Правительства Республики Казахстан «О государственном закупе зерна урожая 2003 года в государственный продовольственный резерв».

Учитывая сложившиеся тенденции и рассмотренные факторы, оказавшие влияние на развитие малого предпринимательства в 2003 году, следует отметить, что в 2004 году качественных изменений основных параметров развития малого предпринимательства не ожидается.

При условии принятия Правительством эффективных мер, направленных на решение наиболее острых проблем в секторе малого  предпринимательства и создание благоприятной предпринимательской среды, ожидается некоторая активизация предпринимательской активности.

Однако это станет возможным при условии принятия эффективных мер в области:

устранения значительной части административных барьеров, препятствующих осуществлению хозяйственной деятельности субъектов малого  предпринимательства;

• создания условий, обеспечивающих расширение возможностей для
  использования привлеченных финансово-кредитных ресурсов;
• совершенствования системы налогообложения субъектов малого и
  среднего предпринимательства;
• создания организационно — правовых и экономических условий для
  развития производственной и рыночной инфраструктуры малого предпринимательства.

При выполнении данных условий в 2005 году прогнозируется увеличение темпов роста показателей развития малого  предпринимательства по сравнению с 2004 годом.

По количеству субъектов малого предпринимательства темпы роста составят около 10-11%, по численности занятых — 8-9%, рост объемов производства составит около 10%.

Следует отметить, что если предложенные меры по решению рассматриваемых проблем не будут реализованы на практике, то в прогнозируемом периоде, по экспертным оценкам, ожидается замедление развития сектора малого бизнеса. Рост количества субъектов малого  предпринимательства составит порядка 8-9%, численности занятых

— 6-7%, объемов производства продукции (работ, услуг) — 7-8%.
Дальнейшее развитие малого бизнеса возможно лишь при

условии проведения качественных изменений в данном секторе экономики, направленных на повышение конкурентоспособности выпускаемой продукции. Это предполагает необходимость проведения реконструкции и технического перевооружения действующих в настоящее время предприятий, занятых, прежде всего, в сфере переработки сельскохозяйственной продукции, производстве строительных материалов и изделий из металла, резины и синтетических смол.

Для радикального улучшения положения дел в рассматриваемом секторе экономики необходимо в очередной государственной программе поддержки

 

и развития малого бизнеса в Казахстане предусмотреть действенные меры по устранению проблем, препятствующих дальнейшему поступательному развитию малого предпринимательства в Казахстане.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Правительство принимало серьезные меры для создания благоприятных условий, обеспечивающих развитие малого бизнеса в Казахстане. При этом были охвачены практически все проблемы, которые препятствуют успешному и активному развитию данного сектора экономики. Объективной причиной принятия мер явилось то, что, вопреки логике и ожиданиям, в последние годы наметилась устойчивая тенденция снижения активности в секторах малого  бизнеса.

Согласно мировой практике, малый бизнес наиболее успешно функционируют при соответствующей государственной поддержке в условиях стабильно развивающейся экономики. В Казахстане вопреки сложившимся мировым тенденциям, данные процессы не находят в полной мере своего подтверждения.

В 2003 г. ситуация для активизации малого предпринимательства значительно улучшилась по сравнению с предыдущими годами. Это было обусловлено оживлением производства, ростом реальных денежных доходов населения, усилением мер государственной поддержки и т.д.

Однако, несмотря на это, в рассматриваемом периоде наблюдается заметное снижение темпов роста по количеству действующих субъектов малого предпринимательства — юридических лиц и численности занятых на них.

Следует отметить, что в противоположность этому в 1998-1999 гг, когда условия для малого предпринимательства были менее благоприятны с точки зрения макроэкономической ситуации, имели место достаточно высокие темпы роста количества субъектов малого предпринимательства и численности занятых.

В рассматриваемом периоде сохранилась тенденция опережающего роста количества субъектов малого предпринимательства по отношению    к    росту    численности    занятых    в    секторе    малого предпринимательства. Это говорит о том, что увеличивается количество предприятий с малым числом наемных работников, в особенности данная тенденция характерна для сферы торговли и услуг. Это косвенно свидетельствует об активизации деятельности малых предприятий в данных видах деятельности и переходе части предприятий промышленного производства в категорию средних.

В 2003 г. качественных изменений в секторе малого предпринимательства не произошло. Анализ отраслей структуры малого бизнеса показал, что в рассматриваемом периоде она остается неизменной.

Основная доля субъектов малого предпринимательства, более 70%, по-прежнему задействована в торговле и услугах. Увеличение объемов производства достигнуто в основном за счет сферы торговли, доля которой в общем объеме произведенной малыми предприятиями продукции (работ, услуг) составляет более 60%.

Анализ динамики развития основных параметров малого бизнеса свидетельствует об определенном снижении деловой активности. Это обусловлено рядом различных факторов, связанных с развитием экономики в целом и секторов малого бизнеса в частности.

К основным общеэкономическим факторам, сдерживавшим развитие малого предпринимательства в течение 2003 г., относятся:

• замедление темпов роста объемов производства продукции и услуг в
  основных отраслях реального сектора экономики;
• замедление темпов роста реальных денежных доходов населения;

—  снижение, индекса цен импортных поступлений по многим видам
потребительских товаров.

Анализ сложившейся ситуации свидетельствует, что тенденции развития малого  предпринимательства в основных отраслях экономики совпадают в тенденциями, характерными для данных отраслей в целом. Поэтому замедление темпов роста в отраслях реального сектора экономикиприводит к замедлению темпов роста в секторе малого предпринимательства.

 

Следующим фактором, оказывающим значительное влияние на развитие малого  бизнеса, являются доходы населения. Увеличение в течение 2003 г. реальных денежных доходов населения не оказало заметного влияния на деятельность субъектов малого  предпринимательства, так как в отчетном периоде наблюдалось снижение их темпов роста. Данный фактор оказал положительное влияние в основном на малые предприятия, осуществляющие свою деятельность в сфере торговли, особенно в реализации продуктов питания. Это обусловлено тем, что около 50% расходов населения приходится на продовольственные товары.

К другим факторам, препятствовавшим развитию малого  предпринимательства в отчетном периоде, можно отнести: рост цен на продукцию промежуточного потребления и услуги производственного характера, а также увеличение тарифов на энергоносители и жилищно-коммунальные услуги.

Анализ динамики изменений в течение года основных показателей, характеризующих развитие малого  предпринимательства, свидетельствует об установившейся закономерности изменения темпов их роста в зависимости от сезона. При этом, как показал анализ, сезонный фактор носит определяющий характер при выявлении причин активизации деятельности или сокращения объемов производства продукции, работ, услуг субъектами малого  предпринимательства по кварталам.

Для радикального улучшения положения дел в секторе малого  бизнеса главой государства и Правительством Республики Казахстан были приняты меры, направленные на устранение недостатков, препятствующих его развитию.

В своем Послании народу Казахстана Президент Н.А. Назарбаев отметил, что «необходимо всемерно укреплять малый бизнес, поэтапно решая следующие ключевые задачи:

 

 

• снижение налогового бремени;
• легализация собственности и активов;
• облегчение доступа к кредитным ресурсам;
• упрощение административных процедур и разрешений;

 

• защита от бюрократического произвола и контрольно-проверяющих
  органов;
• создание региональных центров поддержки малого бизнеса,
  оказание помощи в проведении маркетинговых исследований, повышение
  квалификации, создании централизованной бухгалтерии».

В соответствии с положениями, содержащимися в Послании главы государства народу Казахстана, на современном этапе приоритетными являются отрасли агропромышленного комплекса. В связи с этим приоритетными направлениями развития малого предпринимательства в рассматриваемом периоде будут сопутствующие сельскому хозяйству отрасли, такие, как производство минеральных удобрений, сельхозмашиностроение, легкая и пищевая промышленность, и некоторые другие.

В сложившихся условиях одной из эффективных форм, позволяющих в значительной степени решить совокупность проблем, связанных с производством и реализацией конкурентоспособных товаров и услуг, является франчайзинг, представляющий собой взаимовыгодную кооперацию крупных предприятий с малыми.

В настоящее время в Казахстане без всякой государственной поддержки и нормативно-правовой базы около 15-20% предприятий малого бизнеса имеют тесные производственно-хозяйственные связи с крупными отечественными промышленными предприятиями. Кооперирование осуществляется в основном в форме субподряда, то есть малые предприятия выполняют определенные работы по заказам крупных компаний, а также в форме франчайзинга.

 

Увеличение объемов производства в 2004 г. так же, как и в 2003 г. будет достигнуто в основном за счет сферы торговли и услуг. Это обусловлено тем, что в течение года изменения отраслевой структуры в секторе малого предпринимательства не ожидается, так как на данном этапе в этом секторе экономики только формируются условия для развития сферы производства с созданием конкурентоспособной продукции, пользующейся спросом потребителей.

Основное внимание необходимо уделить вопросам развития объектов инфраструктуры, которые позволят обеспечить эффективную деятельность предприятий малого бизнеса. В их число входят: бизнес-инкубаторы, технопарки и бизнес-центры; информационно-консалтинговые фирмы, лизинговые компании, залоговые фонды и т.д.

Выполнение указанных мероприятий, а также принятие дополнительных мер, направленных на совершенствование действующей системы стандартизации и сертификации, на защиту прав потребителей, позволит повысить конкурентоспособность выпускаемой продукции, что будет способствовать активизации деятельности сектора малого  бизнеса.

Для устранения имеющих место административных барьеров необходимо, прежде всего, осуществить ревизию всех нормативных подзаконных актов, регламентирующих отношения предпринимателей с заинтересованными государственными органами, которые регулируют отдельные вопросы производственно-хозяйственной деятельности малых предприятий. На основе проведенного анализа функций, выполняемых соответствующими органами по отношению к субъектам малого предпринимательства, разработать стандарты и регламент предоставления соответствующих услуг, утверждаемые в зависимости от их важности постановлением Правительства или решением уполномоченного органа. Особое внимание обратить на ответственность государственных служащих за неправомерные действия в процессе их предоставления.

 

Положительное решение указанных проблем позволит внести конструктивные изменения в соответствующие нормативно-законодательные акты и приступить к разработке необходимых плановых и инструктивно-методических, организационно-распорядительных документов, позволяющих реализовать содержащиеся в соответствующих законах и программах положения, касающиеся инфраструктуры малого бизнеса.

Следует отметить, что если предложенные меры по решению рассматриваемых проблем не будут реализованы на практике, то в прогнозируемом периоде, по экспертным оценкам, ожидается замедление развития сектора малого бизнеса.

В заключении следует отметить, что несмотря на принимаемые Правительством меры, обеспечивающие развитие малого бизнеса, проводимые исследования свидетельствуют о наличии следующих проблем, препятствующих развитию данного сектора экономики:

—  недостаточно полное выполнение принимаемых законодательных и
программных документов, направленных на поддержку субъектов малого и
среднего предпринимательства;

• неразвитость рыночной инфраструктуры, необходимой отечественному
  производителю для     эффективной     производственно-хозяйственной
  деятельности;
• трудности доступа к кредитным ресурсам;

несовершенство действующей системы стандартизации и сертификации продукции, работ, услуг, что не позволяет отечественным товаропроизводителям успешно конкурировать с зарубежными компаниями.

Дальнейшее развитие малого бизнеса возможно лишь при условии проведения качественных изменений в данном секторе экономики,

направленных на повышение конкурентоспособности выпускаемой продукции. Это предполагает необходимость проведения реконструкции и технического перевооружения действующих в настоящее время предприятий,     занятых,     прежде     всего,     в     сфере     переработки сельскохозяйственной продукции, производстве строительных материалов и изделий из металла, резины и синтетических смол.

Для радикального улучшения положения дел в рассматриваемом секторе экономики необходимо в очередной государственной программе поддержки и развития малого бизнеса в Казахстане предусмотреть действенные меры по устранению проблем, препятствующих дальнейшему поступательному развитию малого предпринимательства в Казахстане.

 

список использованной литературы

1. Закон «О государственной поддержке малого предпринимательства», Указ Президента Республики Казахстан № 4189 от
   12.98г.
2. Закон «О банках и банковской деятельности» от 31.08.95г.
3. «Правила ведения документации по кредитованию банками
   второго уровня», утвержденные Постановлением Правления
   НБРК №276 от 16.08.99г.
4. «Правила о   пруденциальных   нормативах»,   утвержденные
   Постановлением Правления НБРК №219 от 23.05.97г.
5. Положение «О классификации активов и условных обязательств
   и расчете провизии по ним банками второго уровня Республики
   Казахстан», утвержденное Постановлением Правления НБРК
   №218от23.05.97г.
6. Арыстанов А.К. Микрокредитование как форма поддержки
   малого бизнеса в Республике Казахстан// Вестник
   Московского Университета. Серия 6. Экономика.-2002.-№2.-
   С.40-46.
7. Банковское законодательство/Под  ред.  Е.  Ф.  Жукова,  М.:
   ЮНИТИ,2001.
8. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. М.: Банки и
   биржи. 2001 г.
9. Деньги. Кредит. Банки. /Под ред. Жукова Е.Ф., М.,1999.
10. Деньги. Кредит.  Банки.  /Под ред.  О.  И.  Лаврушина,  М.:
    Финансы и статистика, 1998.
11. Дауранов И. и др. Малый, бизнес: проблемы оформления
    кредита, Дауранов И., Шишкина А., Рудецких А. // Вестник
    предпринимателя 2001 .-№4.-С,21-28.

 

12. Дауранов И. и др. Малый бизнес: итоги 2002, ожидания 2003 /
    Дауранов И.,    Рудецких    А.,    Шиянова    Е.//    Вестник
    предпринимателя. -2003. -№2.-С.23-26.
13. Дауранов И. и др. Вопросы расширения доступа малых предприятий к банковским кредитным продуктам/ Дауранов И.,
    Рудецких А.// Вестник предпринимателя.-2002.-№12.-С.36-39
14. Дауранов И., Шишкина А., Рудецких А.// Банки Казахстана.-
    -№11.-С.13-16.
15. Дауранова Э.   Кредитное   бюро   в   Казахстане//   Вестник
    предпринимателя. — 2003.-№2-С.27-28. 1 6. Есентугелов К. К
    вопросу о расширении кредитования малого бизнеса // АльПари.-
    -№6-С.72-75.
16. Каскирова М. Вклад в развитие: Банковский сектор// Деловая
    неделя. — 2002. — 24 мая (№19).-С5.
17. Кононович Е.      Большие   перспективы   малого   бизнеса //
    Казахстанская правда.-2003.-22 января.-С.5.
18. Нурсеит Н. Текущее состояние и проблемы кредитования малого
    бизнеса в Республике Казахстан клиентов// Банки Казахстана. —
    -№ 12. — С. 11-17.
19. Программа малого бизнеса Европейского Банка Реконструкции и
    Развития // Новое поколение.-2001.4 мая (№18).-С.22.
20. Токсанова А.Н. Финансирование малого бизнеса// Финансы
    Казахстана.-2002.-№1.-С.94-96.
21. Умбетов А. Оценить риск сложно, но возможно: О кредитовании
    малого бизнеса и роли банков// Экспресс К. — 2001. — 14 января.-
    С.5-6.
22. Царегородцева М.А. Банк кредитования малого бизнеса// Деньги и кредит.-2002.-№12.-С.58-60.

 

Приложение № 1 «а»

СПИСОК ДОКУМЕНТОВ, НЕОБХОДИМЫХ ДЛЯ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ БАНКОВСКОГО ЗАЙМА

1. I. Документы, необходимые    для    оформления    заявки    на предоставление банковского займа:
2. Паспорт (удостоверение личности) заявителя.
3. Для индивидуальных предпринимателей: свидетельство о регистрации предпринимателя без образования юридического лица или патент.
4. Справку налогового комитета о присвоении РНН.

П.   Документы,   необходимые   для   рассмотрения   заявки   на предоставление банковского займа:

1. Правоустанавливающие документы на залог.
2. Лицензии, патенты, разрешения на занятие определенными видами деятельности.
3. Хозяйственные договоры, договоры о совместной деятельности:
4. Список имущества, которое участвует в бизнесе заявителя.
5. Список дебиторов и кредиторов с условиями и сроками оплаты.
6. Список товарно-материальных запасов.
7. Любые другие документы, которые могут способствовать принятию решения о предоставлении кредита (счета-фактуры, накладные, выписки по расчетному счету, таможенные декларации, квитанции об оплате и др.)

III. При положительном решении о выдаче кредита:

1. Необходимо открыть расчетный (текущий) счет в нашем банке.
2. Предоставить все необходимые документы для оформления залога.
3. Необходимо зарегистрировать договоры   о залоге, требующие обязательной государственной регистрации.