Содержание

 

Введение………………………………………………………………………………………….. 3

Глава 1.  Научно-теоретические аспекты развития ФИНАНСОВЫХ услуг банкА………………………………………………………………………. 5

1.1 Сущность, функции и роль банков как элемента                банковской системы……………………………………………………………………………… 5

1.2 Виды финансовых услуг банка: основные понятия и классификация   15

1.3 Маркетинговые особенности инновационных процессов                            в банковской сфере……………………………………………………………… 21

Глава 2. Современное состояние ФИНАНСОВЫХ услуг БАНКОВ         в Республике Казахстан………………………………………………….. 36

2.1 Анализ рынка финансовых услуг банков в  Республике  Казахстан 36

2.2 Степень участия и анализ деятельности АО «Банк ТуранАлем» на казахстанском рынке финансовых услуг………………………………. 42

Глава 3. Пути повышения эффективности развития ФИНАН-СОВЫХ услуг БАНКОВ в Республике Казахстан…………………….. 55

3.1 Основные направления развития финансовых услуг банков                                      в Республике Казахстан……………………………………………………… 55

3.1.1 Проектное финансирование………………………………………… 55

3.1.2 Финансовый лизинг…………………………………………………… 57

3.1.3 Форфейтирование……………………………………………………… 60

3.1.4 Онкольные кредиты…………………………………………………… 61

3.1.5 Факторинг………………………………………………………………… 62

3.1.6  Интернет как среда для банковских услуг……………………. 69

3.2 Прогнозное моделирование на депозитном рынке                                  Республики Казахстан……………………………………………………….. 73

3.3 Перспективы развития методов оценки рисков на кредитном рынке Республики Казахстан……………………………………………………….. 76

3.3.1 Кредитное бюро – инструмент выявления рисков………….. 77

3.3.2 Скоринговый метод оценки кредитоспособности…………… 84

Заключение…………………………………………………………………………………… 93

Литература…………………………………………………………………………………….. 95

 

 

Введение

 

Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты кредитуя хозяйства, выступая посредниками в перераспределении капитала, существенно повышает общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда. Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.

В данное время банковская система Республики Казахстан проходит важный и интересный этап своего развития. Улучшается технологичес­кая база банков и качество оказания услуг, растет филиальная сеть.

В настоящее время банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной ры­ночной конъюнктуре.

Конкуренция в банковском бизнесе чрезвычайно обострена. Клиент банка, причем как мелкий, так и средний, желает видеть в нем высокотехнологично­го партнера по бизнесу, финансового посредника и консультанта. На вызов рынка кредитные учреждения отвечают универсализацией своей деятельности. Идет процесс расширения спектра предоставляемых как банковских, так и небанковских услуг. Банки активно ищут новые продукты и услуги, некую «изюминку», которая могла бы выделить их из ряда кредитных организаций.

Практика банковской деятельности за рубежом представляет большой интерес для Казахстана. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры – одна из важнейших (и в тоже время чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в Казахстане.

Поэтому столь велико значение вдумчивого и последующего изучения зарубежной практики, приемов и форм аккумуляции денежных ресурсов, кредитования и расчетов, которые являются продуктами длительного исторического отбора в жестких условиях конкурентной борьбы и которые продемонстрировали свою высокую эффективность и приспособляемость к разным условиям хозяйственного развития. Разумеется,  все указанные методы работы, институты и стратегии хозяйственного поведения не могут быть скопированы и пересажены в другом виде на казахстанскую почву. Попытки такой имплантации чреваты большими потерями, дискредитации самой идеи освоения чужого опыта. Новые формы следует предлагать после тщательного изучения как потребностей клиентов банка, их способность воспринять финансовые инновации, так  рентабельности новых технологий, новых видов услуг для самих банков, подготовленности их персонала.

Построение нового банковского механизма возможно лишь путем восстания утраченных рациональных признаков функционирования кредитных учреждений, принятых в цивилизационном мире и опирающихся на многовековой опыт рыночно-финансовых структур.

Актуальность проблемы развития рынка банковских услуг в Республике Казахстан обоснованна тем, что сегодня, формируя данный механизм, важно не растерять положительные традиции, накопленные человечеством, элементы мирового опыта, которые помогут нашему государству в какой либо мере избежать ошибок на пути к рыночным отношениям.

Целью дипломной работы является изучение и обоснование предложений по совершенствованию развития рынка банковских услуг в Казахстане.

Поэтому в дипломной работе изложены теоретические аспекты развития рынка банковских услуг, где основной акцент сделан на маркетинговые особенности инновационных процессов на рынке банковских услуг. Во второй главе дан анализ современного состояния рынка банковских услуг в Казахстане, рассмотрен опыт работы АО «Банк ТуранАлем» на казахстанском банковском рынке. В третьей главе рассмотрены основные направления и перспективы развития рынка банковских услуг в Казахстане, перспективы развития инновационных банковских технологи: проектное финансирование, финансовый лизинг, факторинг, форфейтинг, онкольные кредиты и вопросы участия банков в интернет-услугах, а также проблемы создания кредитное бюро и внедрении скоринговой системы оценки при кредитовании в Республике Казахстан.

Методическая основа работы. В работе использованы официальные законодательные и нормативные документы, научные исследования отечественных и зарубежных ученых-финансистов, обзоры социально-экономического развития страны, а также материалы публикаций периодических изданий в области банковского дела.

Объем и структура работы. Дипломная работа состоит из введения; трех глав, объединяющих девять разделов, заключения и списка литературы, содержащего 36 наименований. Содержание работы изложено на 94 страницах  текста  и содержит  14 таблиц, 24 рисунка.

 

 

 

Глава 1. Научно-теоретические аспекты развития ФИНАНСОВЫХ услуг БАНКА

1.1 Сущность, функции и роль банков как элемента банковской системы

Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарно-денеж­ных отношений исторически шло параллельно и тесно переплета­лось. Банки непосредственно и повседневно связаны с функционированием народного хозяйства на всех уровнях управ­ления. Через них происходит удовлетворение экономических инте­ресов участников воспроизводственного процесса. При этом банки как финансовые посредники привлекают капиталы хозяйственных органов, сбережения населения и другие денежные средства, вы­свобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и выда­ют их во временное пользование заемщикам, проводят денежные расчеты и оказывают другие многочисленные услуги, тем самым непосредственно влияя на эффективность производ­ства и обращение общественного продукта, согласно рисунку 1[1].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1. Роль финансово-кредитных институтов как финансовых                     посредников

Цели и задачи банковской системы в основном тождественны целям и задачам управления экономикой в целом. Однако банки как подсистемы управления выполняют свои специфические, част­ные задачи, обеспечивающие достижение общей цели управления экономикой. Роль банков как органа управления экономикой вы­является в процессе выполнения ими своих функций и соблюдения общих принципов организации банковского дела.

Понятие «система» широко используется современной наукой. Оно соотносится с исследованием многообразных явлений природы и об­щественного развития. Считается, что признаком современного мыш­ления является системный подход. Термином «система» охотно опери­руют не только ученые, философы, но и деятели культуры и искусства, организаторы производства и работы банков.

Как это ни покажется странным, но термин «система» не получил от этого четкого определения. Чаще всего под словом «система» пони­мается состав чего-либо.

Вместе с тем термины «система» и «банковская система» определя­ют не только состав банков. По содержанию понятие «банковская сис­тема» более широкое, оно включает:

• совокупность элементов;
• достаточность элементов, образующих определенную целостность;
• взаимодействие элементов.

Какими же свойствами, признаками характеризуется банковская система?

1. Банковская система, прежде всего, не является случайным много­образием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механичес­ки включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям. На рынке функционируют торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной власти, право­охранительных органов и т.п. Каждая из данных и других систем имеет свое особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать производствен­ные, сельскохозяйственные единицы, занятые другим родом деятель­ности.
2. Банковская система специфична, она выражает свойства, харак­терные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеет­ся в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, ко­торые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.

Вместе с тем это не следует понимать так, что сущность банковской системы есть сложение сущностей ее элементов. Сущность банковской системы – это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдель­ных элементов, но и их взаимосвязь. Сущность банковской системы об­ращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

Из этого следует, что сущность банковской системы влияет на со­став и сущность ее отдельных элементов.

Практика знает несколько типов банковской системы:

• распределительная централизованная банковская система;
• рыночная банковская система;
• система переходного периода.

В противоположность распределительной системе банковская систе­ма рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной фор­мы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с де­централизованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в цент­ральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки – коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обя­зательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Сове­ту, решению акционеров, а не административному органу государства.

Различия между этими двумя типами системы представлены в таблице 1[2].

Таблица 1. Различия между распределительной и рыночной банковскими          системами

Распределительная (централизован­ная) банковская система	Рыночная банковская система
I. По типу собственности
Государство — единственный собст­венник на банки	Многообразие форм собственности на      банки
II. По степени монополизации
Монополия государства на форми­рование банков	Монополия государства на банки отсутст­вует, любые юридические и физические лица могут образовать свой банк
III. По количеству уровней системы
Одноуровневая банковская система	Двухуровневая банковская система
V. По характеру системы управления
Централизованная (вертикальная) схема управления	Децентрализованная (горизонтальная) схема управления
V. По характеру банковской политики
Политика единого банка	Политика множества банков
VI. По характеру взаимоотношений банков с государством
Государство отвечает по обязатель­ствам банков	Государство не отвечает по обязательствам банков, так же как банки не отвечают по обязательствам государства
VII. По характеру подчиненности
Банки подчиняются правительству, зависят от его оперативной деятель­ности	Центральный банк подотчетен парла­менту, коммерческие банки подотчетны своим акционерам, наблюдательному Со­вету, а не Правительству
VIII. По выполнению эмиссионной и кредитной операции
Кредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке (кроме отдельных банков, которые не вы­полняют эмиссионные операции)	Эмиссионные операции сосредоточены только в Центральном банке; операции по кредитованию предприятий и физиче­ских лиц выполняют только коммерческие банки
IX. По способу назначения руководителей банка
Руководитель банка назначается центральной или местной властью, вышестоящими органами управле­ния	Руководитель Центрального банка утверждается парла­ментом. Председатель (Президент) ком­мерческого банка назначается его Советом

 

Система выступает как рыночная модель, разделе­на на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей являются обеспечение стабильности национальной валюты, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из раз­личных деловых банков, задача которых – обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообраз­ных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).

Признаки банковской системы:

• включает элементы, подчиненные определенному единству, отве­чающие единым целям;
• имеет специфические свойства;
• способна к взаимозаменяемости элементов;
• является динамической системой;
• выступает как система «закрытого» типа;
• обладает характером саморегулирующейся системы;
• является управляемой системой.

Банковская система не изолирована от окружающей среды, напро­тив, она тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему более общего образования, какой служит экономическая система. Бу­дучи частью более общего, банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, подчинена общим юри­дическим нормам общества, ее акты, хотя и выражают особенности банковского сектора, однако могут вноситься в общую систему, как и она сама, только в том случае, если не противоречат общим устоям и принципам, строят общую систему как единое целое.

Банки – непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Исторически они шли рука об руку: начало обращения денежной формы стоимости можно считать и началом банковского дела, а степень зрелости, развития банковской деятельности всегда, так или иначе, соответствовала степени развитости товарно-денежных связей в экономике.

Конечно, нет конкретной исторической даты возникновения банков. Элементы раз­вития банковской деятельности в той или иной мере отмечаются в Италии, Греции, Египте и других странах задолго до новой эры. Первоначально банковские операции сводились к покупке, продаже и размену монет, учету обязательств до наступления срока, управлению клиентскими имениями, приему вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям, советам по составлению актов и др. Позднее по распоряжению своих клиентов кредиторы начинают выполнять расчеты и другие операции.

По мере роста объемов производства и обращения роль банков во всех странах воз­растала. Появлялись свободные денежные ресурсы, которые аккумулировались и в виде ссуд, направлялись промышленным и торговым капиталистам. По мере развития товар­но-денежного обращения во всех отраслях хозяйства влияние банковского капитала все больше расширялось. К перечисленным первоначальным функциям добавлялись новые, в частности такая, как управление капиталом, приносящим проценты.

Банки как собиратели и накопители капитала стали обслуживать весь процесс про­изводства и получили возможность влиять на него. Из небольших учреждений по хра­нению денег, из скромных посредников банки превратились в деятельных участников увеличения промышленного капитала и активных стимуляторов развития общественно­го производства.

В дополнение к традиционным задачам банков – организация денежного оборота и кредитных отношений – в их функции входят также осуществление финансирования народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки, инвестиционные операции, приобретение обязательств по поручительствам. Кроме того, кредитные учреждения проводят консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику.

Банки, таким образом, – это следствие развития кредита, а кредит является фунда­ментом по отношению к банкам. Можно утверждать, что банк – это такая ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, денежные и расчетные операции в их совокупности концентрируются в едином центре.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего име­ни и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Сущность банка полнее раскрывают его функции.

Основные функции банка

Первой и основной функцией банка является функция собирания, аккумуляции вре­менно свободных денежных средств. При этом необходимо учитывать ряд особенностей такой аккумуляции. Дело в том, что банк собирает не столько свои, сколько чужие временно свободные средства. Собранные денежные ресурсы используются им не на свои, а на чужие потребности. Собственность на аккумулируемые и перераспределяе­мые ресурсы сохраняется за первоначальным кредитором (клиентами банка). Аккуму­ляция средств становится одним из основных видов деятельности банка. На ее проведе­ние в современных условиях требуется специальное разрешение — лицензия.

Вторая функция банка — функция регулирования денежного оборота. Банки высту­пают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала. Через банки проходит оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики страны в целом. Через них осуществ­ляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой.

Третья функция банка — посредническая функция, в соответствии с которой дея­тельность банка понимается как посредника в платежах. Через банки проходят плате­жи предприятий, организаций, населения. Находясь между клиентами, совершая по их поручению платежи, банк выполняет тем самым посредническую миссию. Однако это не примитивная, элементарная посредническая деятельность. Банк может аккумулиро­вать небольшие размеры временно свободных денежных средств многих клиентов и, суммировав их, направить огромные денежные ресурсы только одному субъекту. Банк может брать деньги у клиентов на короткий срок, а выдавать их на длительное время. Он может аккумулировать ресурсы в одном секторе экономики какого-либо региона, а перераспределить их в другие отрасли и совершенно другие регионы. Находясь в цен­тре экономической жизни, банк, таким образом, получает возможность трансформиро­вать или изменять размер, сроки и направления капиталов в соответствии с возникаю­щими потребностями хозяйства. Посредническая функция с учетом всего этого стано­вится скорее функцией трансформации ресурсов.

Центральные банки

Банки, сферой деятельности которых являются торговля день­гами и предоставление связанных с ней услуг юридическим и фи­зическим лицам (посредничество в платежах, кассовое обслужива­ние, управление депозитами и другим имуществом клиентов), в зависимости от специфики выполняемых ими функций подразде­ляются на два основных вида: эмиссионные и неэмиссионные.

Ими, как правило, являются центральные банки, наделенные правом эмиссии денежных знаков в обращение. Главная задача бан­ков, выполняющих функции центральных, торгующих денежным товаром только среди банков и не вступающих непосредственно в отношения с отдельными хозяйственными единицами, состоит в управлении эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью банковской системы. Они не являются ни коммерческими органи­зациями, ни органами государственного управления в традицион­ном понимании этого слова.

Эмиссионным правом государство наделяет, как правило, толь­ко один банк, поскольку предоставление права эмиссии денег всем банкам расстроило бы денежное обращение страны. Эмиссионный банк располагает такими крупными средствами, какими не может располагать ни один из других банков, так как его пассивы – это средства бюджета и наличные деньги в обращении. Это обстоятель­ство даст ему возможность оказывать поддержку всем остальным банкам и руководить их деятельностью. Эмиссионный банк стано­вится центром по организации банковского дела в стране, вокруг которого группируются все прочие банки и иные кредитные учреж­дения.

Характерными для Центрального банка являются следующие функции[3]:

• эмиссия и контроль денежного обращения;
• расчетный и резервный центр банков;
• управление государственным долгом и исполнение государ­ственного бюджета;
• выполнение роли «кредитора последней инстанции», «бан­ка банков»;
• установление экономически обоснованных лимитов и нор­мативов деятельности банков, в том числе официальной ставки Центрального банка по кредитам;
• определение приоритетных целей денежно-кредитной и ва­лютной политики и их реализация;
• проведение научных исследований;
• определение правовых основ и принципов функционирова­ния кредитно-финансовых институтов, рынков краткосрочных и долгосрочных кредитных операции, а также видов платежных до­кументов, обращающихся в стране;
• формирование эффективного механизма денежно-кредитного регулирования экономики.

Основными задачами центральных банков развитых стран являют­ся[4]:

• определение контроля нормативов денежной массы,
• контроль денежной эмиссии,
• установление лимитов кредитования кредитно-финансовых институтов.

Наиболее гибким методом денежно-кредитной политики централь­ных банков развитых государств выступает политика открытого рынка, под которой понимают куплю-продажу ценных бумаг с целью оказать влияние на денежный рынок. Основная задача такой политики заклю­чается в том, чтобы, регулируя спрос и предложение на ценные бума­ги, банковские акцепты, вызвать соответствующую реакцию у коммер­ческих банков.

Возможности и границы государственного регулирования, которы­ми располагает центральный банк, могут быть охарактеризованы следующим образом:

1. Задачей денежной политики центрального банка является ока­зание влияния на количество денег через регулирование денежной массы и свободных ликвидных ресурсов (банковская ликвидность). Путем управления денежной массой центральный банк должен оказать влияние на развитие производства, инвестиции, уровень цен на товары и услуги, платежный баланс и степень занятости. Для этого прини­мается механизм «цена–прибыль–процент».
2. В условиях существования монопольных цен сама по себе по­литика регулирования платежеспособного спроса не может успешно влиять на циклическое развитие экономики, так как монопольные цены не зависят непосредственно от платежеспособного спроса. Поэтому практика монополистического ценообразования ставит опре­деленные барьеры на пути кредитно-денежной политики центрального банка. Последний вынужден приспосабливать платежеспособный спрос к растущим ценам, чтобы хоть как-нибудь способствовать росту производства и решению проблемы занятости.
3. Национальное законодательство ставит перед центральным бан­ком задачу «поддержания валюты». Последний пытается посредством рестрикционных мероприятий подавить инфляционный процесс и тем самым косвенно повлиять на ход цикла.
4. Кредитная политика коммерческих банков основывается на ме­ханизме «цена–прибыль–процент». При этом большое значение имеет динамика спроса на кредиты со стороны монополий. Растущий спрос на них обусловливает интенсивное использование свободных ликвид­ных резервов в форме расширения кредитования, создания дополни­тельных крупных денег коммерческими банками. При такой ситуации сокращения отношения свободных ликвидных резервов к вкладам снижается квота ликвидности.
5. Монополистические банки и промышленные предприятия, опе­рирующие в мировом масштабе, используют различие фаз протекания циклов в отдельных странах для того, чтобы, с одной стороны, вло­жить капиталы туда, откуда можно извлечь максимальную прибыль и с другой — взять деньги там, где они наиболее дешевы.

Значительные различия в структуре собственности нацио­нальной банковской системы и экономики страны порождают кон­фликт интересов, несоответствие предложения и спроса на рынке банковских услуг и препятству­ют инновационно-инвестиционно­му развитию промышленности. А создание системы финансирова­ния государственного сектора эко­номики, как правило, требует адекватного участия государства в национальной банковской сис­теме.

Классификация видов госу­дарственного участия в национальной банковской сис­теме представлена на рисунке 2[5]. По мнению В.В. Масленнико­ва[6], возможные негативные послед­ствия государственного участия связаны с традиционно более низким уровнем менеджмента, обычно ориентированного на ад­министративные методы. При обеспечении высокого уровня банковского менеджмента госу­дарственный банковский сектор не уступает по эффективности частному. Очевидно, что в соответствии с данной классификацией возмож­но создание государственных бан­ков для повышения инвестицион­ной привлекательности националь­ной промышленности.

Направления кредитной поли­тики банка определяются Наблю­дательным советом банка, исхо­дя из приоритетов государствен­ной промышленной и инвестици­онной политики в отраслевом и региональном разрезах.

Деятельность Банка направле­на на финансирование произ­водств, использующих новейшие научно-технические разработки и иные результаты интеллектуаль­ной деятельности.

Банк предоставляет средне­срочные и долгосрочные креди­ты для финансирования инвести­ционных проектов преимуществен­но на консорциальной основе, осуществляет проектное финан­сирование.

Банк может предоставлять краткосрочные кредиты юридичес­ким лицам (в том числе на по­полнение оборотных фондов), бан­ковские гарантии, авалироватъ век­селя и т.д.

Коммерческие (универсальные) банки

Низовое звено банковской системы состоит из сети самостоя­тельных банковских учреждений, непосредственно выполняющих функции кредитно-расчетного обслуживания клиентуры на коммер­ческих принципах. Основной его составляющей являются коммерче­ские (универсальные) банки, деятельность которых всеобъемлюща. Они занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйствен­ной деятельности своих клиентов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 2. Классификация видов государственного участия в                                            национальной банковской сис­теме

Важнейшими их функциями тра­диционно являются:

• аккумуляция временно свободных денежных средств, сбе­режений и накоплений;
• обеспечение функционирования расчетно-платежного меха­низма, осуществление и организация расчетов в народном хозяй­стве, организация платежного оборота;
• кредитование отдельных хозяйственных единиц, юридиче­ских и физических лиц, кредитно-финансовое обслуживание внут­реннего и внешнего хозяйственного оборота;
• учет векселей и операций с ними;
• хранение финансовых и материальных ценностей;
• доверительное управление имуществом клиентов (трастовые операции).

В последнее время банки все активнее осуществляют неха­рактерные для них операции, внедряясь в нетрадиционные для банков сферы финансового предпринимательства, лизинг и факторинг и иные виды кредитно-финансового обслуживания, постоянно расширяя круг своей деятельности, повышая качество предоставляемых услуг, конкурируя за привлечение новых перспективных клиентов.

Специализированные банки

Деятельность специализированных банков ориентирована на предоставление в основном одного-двух видов услуг для большин­ства своих клиентов. Другим типом специализации может служить обслуживание лишь определенной категории клиентов (например, биржевые, кооперативные или коммунальные банки) либо отрас­левая специализация. Наиболее ярко выражена функциональная специализация банков, так как она принципиальным образом влия­ет на характер деятельности банка, определяет особенности фор­мирования активов и пассивов, построения баланса банка, а также специфику организации работы с клиентурой.

Инвестиционные и инновационные банки специализиру­ются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки, в том числе посредством выпуска облигационных займов и предо­ставления долгосрочных ссуд. Особенностью деятельности инвес­тиционных банков является их ориентация на обслуживание и уча­стие в эмиссионно-учредительской деятельности промышленных компаний.

Учетные и депозитные банки специализируются на осу­ществлении краткосрочных кредитных операций (в среднем 3-6 месяцев) по привлечению и размещению временно свободных денежных средств, а в общей сумме активных операций существен­ный удельный вес занимают кредитные и учетные операции с крат­косрочными коммерческими векселями.

Сберегательные (ссудосберегательные, взаимосберегатель­ные) банки строят свою деятельность за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок, хотя, как правило, большинство из них практикует ведение срочных счетов с различным режимом использования, позволяющих изымать вложенные на срок сред­ства практически без ограничений в любое время. Исключение со­ставляет изъятие особо крупных сумм, для чего банки требуют пред­варительного уведомления клиентов, сроки которого существенно варьируются в различных банках. Среди активных операций доми­нируют вложения в ипотеки под залог жилых строений и иные цен­ные бумаги, а также кредитование населения.

Ипотечные (земельные) банки осуществляют кредитные операции по привлечению и размещению средств на долгосрочной основе под залог недвижимого имущества. Особенность формиро­вания пассива ипотечных банков — существенный удельный вес соб­ственных и привлеченных путем выпуска ипотечных облигаций средств. Специализация ипотечных банков — выдача ипотечного кредита под залог (перезалог) недвижимости.

Цель организации и деятельности кооперативного банка – содействие развитию и кредитно-финансовое обслуживание коо­перации. Участниками кооперативного банка соответственно выс­тупают кооперативы. Особенность осуществления пассивных опе­раций — наличие наряду с традиционными также резервных фон­дов особого назначения. Среди активных операций выделяются краткосрочные и среднесрочные ссуды, в том числе и за счет спец­фондов; учетные и факторинговые операции, доверительные опе­рации, хранение ценностей, лизинговые и фондовые операции. При­чем характерной для кооперативных банков является практика вы­дачи ссуд преимущественно под залог финансовых и материальных ценностей.

Создание и деятельность коммунальных банков или банков, обслуживающих местное хозяйство, получили распространение в немногих странах. Цель создания коммунальных (муниципальных) банков – содействие развитию и кредитно-финансовое обслужива­ние местного хозяйства.

1.2 Виды финансовых услуг банка: основные понятия и классификация

Банковская деятельность может быть раскрыта через следующие фундаментальные понятия:

Банк – это юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое правомочно осуществлять банковскую деятельность.

Банковский продукт – конкретный способ, каким банк, оказывает свою услугу нуждающемуся в ней клиенту, т.е. упорядоченный, внутренне согласованный и, как правило, документально оформленный комплекс взаимосвязанных организационных, технико-технологических, информационных, финансовых, юридических и иных действий (процедур), составляющих целостный регламент взаимодействия сотруд­ников банка (конкретных его подразделений) с обслуживаемым клиентом, единую и завершенную технологию обслужи­вания клиента.

Банковская операция — практические действия (упорядочен­ная, внутренне согласованная совокупность действий) работни­ков банка в процессе обслуживания клиента (оказания ему за­казанной конкретной услуги), форма воплощения в действи­тельность банковского продукта. Здесь следует иметь в виду, что сам банковский продукт — это не что иное, как банковская технология, т.е. определенное умение сотрудников банка, кото­рое может применяться, если это нужно клиентам, но может и не использоваться, оставаясь в «резерве»;

Банковская услуга — результат банковской операции, т.е. итог или полезный эффект банковской операции (целенаправ­ленной трудовой деятельности сотрудников банка), состоящий в более или менее полном удовлетворении заявленной клиен­том потребности (в кредите, в расчетно-кассовом обслужива­нии, в гарантиях, в покупке/продаже ценных бумаг, иностран­ной валюты и т.д.).

Эффективность работы банка и его конкурентоспособность на рын­ке во многом зависят от внедрения новых банковских продуктов и технологий (процессов).

Новые продукты и технологии, реализуемые на рынке, представ­ляют собой инновацию.

Инновация (англ. innovation – нововведение, новшество, нова­торство) буквально означает «инвестиция в новацию». Новация (лат. novation — изменение, обновление) представляет собой какое-то новшество, ранее не существовавшее. В соответствии с гражданским правом новация означает соглашение сторон о заме­не одного заключенного ими обязательства другим. Результат та­кой замены и означает нововведение.

Банковская инновация – это реализованный в форме нового бан­ковского продукта или операции конечный результат инновацион­ной деятельности банка.

Из более 200 видов банковских услуг, не все повседневно используются в практике конкретного банковского учреждения.

Перечислим основные банковские услуги.

Валютный обмен. История свидетельствует, что одной из первых услуг, предложенных банками, стали валютнообменные операции. В современной банковской деятельности эти операции имеют огром­ное значение, поскольку экономические связи субъектов хозяйство­вания постоянно расширяются и глобализируются.

Учет коммерческих векселей и предоставление кредитов предприя­тиям. Уже в древние времена банкиры начали учитывать коммер­ческие векселя. Этим они предоставляли займы местным торговцам, которые продавали банку долговые обязательства своих покупате­лей с целью быстрейшей мобилизации средств. От учета коммерческих векселей лежал недолгий путь к прямому кредитованию дело­вых предприятий.

Посредничество в кредите стало одной из важных функций ком­мерческого банка. Это посредничество осуществляется путем пере­распределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота денежных фондов юридических лиц и денеж­ных доходов физических лиц. Главным критерием перераспределе­ния ресурсов выступает прибыльность их использования заемщи­ком.

Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей – от кредитора к заемщику.

Плата за отданные и полученные средства формируется под вли­янием спроса и предложения заемных средств. В результате дости­гается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщи­кам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, поскольку кре­диторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг дру­га, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них.

Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду в соответствии с потребностями заемщиков, и на ос­нове широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, размещенных в банке.

Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств форми­руются на основе гибкой депозитной политики коммерческих бан­ков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кре­диторам банка необходимы гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк.

Значение посреднической функции коммерческих банков для ус­пешного развития экономики состоит в том, что они своей деятель­ностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономи­ческой системе, аккумулируя свободные денежные средства и превращая их в мощный инвестиционный ресурс.

Сберегательные вклады. Предоставление займов оказалось на­столько выгодным делом, что банки принялись изыскивать способы мобилизации (привлечения) дополнительных средств. Одним из первых таких способов стали сберегательные вклады, которые бан­ки принимают под процент. Этим банк выполняет и общественно важную функцию — стимулирует посредничество в кредит, которое он осуществляет путем перераспределения денежных фондов юри­дических лиц и денежных доходов физических лиц.

Хранение ценностей. В эпоху средневековья банки начали практи­ковать хранение золота, ценных бумаг и других ценностей своих клиентов в собственных надежных хранилищах. Сегодня в банках безопасным хранением ценностей занимаются отделы аренды сей­фов, где под замком находятся ценности клиентов, пока последним не понадобится доступ к своей собственности.

Расчетно-кассовое обслуживание. Банк принимает на себя инкассацию платежей и осуществление выплат по операциям клиента, а также осуществляет инвестирование избытков наличности в крат­косрочные ценные бумаги и кредиты.

Финансовое консультирование. Банки, где работают опытные фи­нансисты, могут дать квалифицированный совет, особенно когда вопрос стоит об оптимальном использовании кредита, сбережений, инвестировании средств.

Лизинг оборудования. Банк может предложить своему клиенту приобрести оборудование с помощью лизингового соглашения, по которому банк покупает оборудование и сдает его в аренду клиенту. В соответствии с заключенным договором клиент должен вносить лизинговые платежи, которые, в конечном счете, полностью покры­вают стоимость купленного банком и сданного в аренду оборудова­ния.

Операции с ценными бумагами. В связи с формированием рынка ценных бумаг получает развитие и такая функция банков, как по­средничество в операциях с ценными бумагами.

Банки имеют право выступать в качестве:

• инвестиционных институтов, которые могут осуществлять дея­тельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника;
• инвестиционного консультанта;
• инвестиционной компании;
• инвестиционного фонда.

Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют по­среднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поруче­ния.

Как инвестиционный консультант, банк оказывает консультаци­онные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения цен­ных бумаг. Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он занимается:

• организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьего лица;
• куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, — в том числе путем котировки ценных бумаг, т. е. объявляя на оп­ределенные бумаги «цены продавца» и «цены покупателя», по которым он обязуется их продавать и покупать.

Банк выступает в качестве инвестиционного фонда, когда разме­щает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени. В этом случае все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной стоимости приобретенных ценных бумаг от­носятся на финансовый результат банка.

Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда является наличие в штате банка специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих квалификационный аттестат, дающий право на совершение операций с привлечением средств граждан.

Трастовые (доверительные) услуги. Банк может управлять фи­нансовыми делами и собственностью фирм и частных лиц за опреде­ленную плату. Функция управления собственностью известна под названием операции доверительного управления, или трастовой услуги. Через трастовые отделы банки управляют портфелями цен­ных бумаг своих клиентов, предоставляют агентские услуги корпо­рациям, выпускающим акции и облигации, выступают в качестве попечителей по завещанию.

Наряду с экономическим понятием «банковские операции и услу­ги» в юридический оборот введено понятие «банковские операции и сделки». При этом действующее казахстанское законодательство не дает прямого определения банковских операций и сделок, хотя пользуется этой терминологией, но эти понятия не разграничиваются.

Общими особенностями банковских операций и услуг являются: их длящийся характер, доверительные свойства, осуществление по стандартным правилам в соответствии с законодательством или банковскими правилами и обычаями.

В целом классификация операций и услуг коммерческого банка является достаточно сложной, и в современной теории банковского дела существует схема, представленная на рисунке 3.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 3. Классификация банковских операций

Пассивные операции – это совокупность операций, обеспечиваю­щих формирование ресурсов банка.

Ресурсы банка могут быть сформированы за счет собственных и привлеченных средств.

К собственным ресурсам банка относятся:

а) уставной капитал;

б) фонды: резервный и специальные;

в) обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссу­дам и от операций с ценными бумагами;

г) нераспределенная прибыль.

Собственные ресурсы банка имеют огромное значение в поддер­жании его устойчивости и ликвидности.

Немаловажную роль играют и привлеченные средства. Мобили­зуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке финансовых ресурсов, коммерческие банки удовлетворяют потребности экономики в дополнительных оборотных и инвестици­онных средствах. Привлеченные средства формируются посредством следующих банковских операций:

• привлечение кредитов и займов, полученных от других юриди­ческих лиц;
• депозитные операции.

Депозитные операции – это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады на оп­ределенный срок либо до востребования.

Объектами депозитных операций являются депозиты – суммы де­нежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк и которые на определенное время оседают на счетах в банке в силу действующего порядка осуществления банковских операций.

По экономическому содержанию депозиты принято подразделять на три группы:

• срочные депозиты (с их разновидностью – депозитным серти­фикатом);
• депозиты до востребования;
• сберегательные вклады населения.

Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока.

Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах.

Сберегательные вклады в зависимости от особенностей их хране­ния подразделяются на:

а) срочные, срочные с дополнительными взносами;

б) выигрышные, денежно-вещевые выигрышные, молодежно-пре­миальные;

в) условные, на предъявителя, текущие счета, до востребования, сберегательные сертификаты, пластиковые карточки (кредит­ные и пр.).

Одной из центральных проблем депозитной политики банка яв­ляется определение оптимального периода хранения срочных вкла­дов юридических и физических лиц. Сроки должны быть увязаны со сроками оборачиваемости кредитов, на выдачу которых могут быть направлены срочные депозиты.

Корреспондентские счета – это депозиты до востребования бан­ков-корреспондентов, т. е. банков, имеющих договорные отношения друг с другом.

Среди недепозитных источников формирования привлекаемых банками средств особое место отводится межбанковским кредитам и кредитам.

Межбанковский кредит – это вид кредитов, предоставляемых од­ним банком другому. Их купля-продажа осуществля­ется на межбанковском рынке. Межбанковский рынок — это часть рынка ссудных капиталов, где временно свободные денежные ресурсы кредитных учреждений при­влекаются и размещаются банками преимущественно в форме меж­банковских депозитов на определенные сроки. В международной практике наиболее распространены депозиты сроком от полутора до шести месяцев, предельные сроки — от одного дня до нескольких лет. Средства межбанковского рынка используются банками-заем­щиками не только для покрытия своих активных операций, но и для покрытия ликвидности балансов банков.

Купля-продажа межбанковских кредитов возможна в форме сде­лок на свободном рынке, а также в форме сделок на «закрытом» рын­ке, где кредиты предоставляются друг другу тесно сотрудничающи­ми банками на условиях, вытекающих из взаимных интересов.

Активные операции – операции по размещению собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли. От каче­ственного осуществления активных операций банка зависят лик­видность, доходность, а следовательно, финансовая надежность и устойчивость банка в целом. Активные операции банка в зависимо­сти от их экономического содержания делятся на: кредитные (ссудные); инвестиционные; гарантийные; операции с ценными бумагами.

Основу активных операций составляют кредитные операции. Они являются наиболее рискованными и вследствие этого наиболее доходными. При выдаче кредита банк требует от потенциального заемщика комплект документов, характеризующих материальную обеспеченность кредита и юридическую правомочность заемщика.

Кредиты, предоставляемые банком, могут быть классифицирова­ны по различным признакам: по типам заемщиков, по срокам пользования, по сфере функционирования заемщика, по отраслям принадлежности заемщика, по характеру обеспечения, по методам погашения – погашаемые единовременно и частями.

Инвестиционные операции банка – операции по инвестирова­нию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммер­ческой деятельности, а также размещения в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.

Операции с ценными бумагами включают операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах, а также операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по протес­ту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хране­нию векселей, продаже их на аукционе).

К числу основных комиссионных операций относятся: расчетно-кассовые операции, трастовые операции, операции с иностранной валютой, информационные услуги.

1. 3 Маркетинговые особенности инновационных процессов                            в банковской сфере

Коммерческие банки для достижения поставленной цели раз­вития должны с помощью маркетинговых методов исследовать и анализировать окружающую их маркетинговую среду и добиваться движимого баланса между внешней средой, внутренними усло­виями банка и стратегией развития.

В последнее время все актуальнее становится вопрос приме­нения принципов маркетинга в банковском предпринима­тельстве. Однако на практике используются лишь отдель­ные элементы комплексной маркетинговой деятельности. Проанализируем аспекты применения маркетинга в ком­мерческом банке.

Особенности маркетинга в банке заключаются в том, что последние ока­зывают услуги, а не производят товары, а финансовые интересы банков и его клиентов, как правило, инерционны и четко не определены.

В литературе по банковскому маркетингу выделяются следую­щие особенности банковских ус­луг:

• абстрактность,
• протяженность во времени,
• договорный характер сделок с деньгами.

Банковские услуги не существу­ют до их предоставления, а поэто­му по причине периодичности ха­рактеризуются степенью неопреде­ленности. Особенности маркетинга в банке определяются спецификой деятельности, которая не раскры­вается.

Работы зарубежных специалис­тов по маркетингу затрагивают вопросы применения маркетинга в сфере нематериального производ­ства. Ф. Котлер, В.Э. Сэссер, на­пример, описывают общие методы применения маркетинга в сфере ус­луг. Основной акцент ими делает­ся на анализе особенностей услуг как товара, среди которых можно выделить неосязаемость, непосто­янство качества, неотделимость от источника, невозможность хране­ния, согласно рисунку 4[7].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 4. Устойчивые характеристики банковских услуг как товара

Таким образом, можно сделать вывод о том, что нет единого выра­ботанного метода применения мар­кетинга в банковской сфере.

Применение маркетинга в сфе­ре услуг требует четкого представ­ления об этих особенностях.

Неосязаемость банковских ус­луг: они неосязаемы как материаль­ный объект (как булка хлеба, на­пример), кроме того, нельзя оценить результат до оказания услуги. Од­ной из задач банковского марке­тинга является необходимость хотя бы ассоциативной «материализа­ции» банковских услуг. Это дости­гается, в частности, средствами со­здания банковского имиджа.

Неотделимость банковских ус­луг от источника их предоставле­ния: создание и сбыт банковской услуги происходят одновременно. Неотделимость банковской услуги от банка означает, что услуги не су­ществуют вне последнего.

Непостоянство качества бан­ковских у слуг связано с непостоян­ством характера работы банка, как организации в целом, с непостоян­ством характера работы сотрудни­ков банка, осуществляющих произ­водство банковских услуг, в част­ности. Изменчивость потребностей клиента как организации, под ко­торую создаются банковские услу­ги, и изменчивость поведенческих характеристик сотрудников клиен­та, в частности, также являются источником непостоянства харак­теристик банковских услуг.

Невозможность хранения бан­ковских услуг: их нельзя хранить как товар и использовать для пос­ледующей продажи. Банк не может создать услугу и отложить ее на склад до востребования. Однако в банках разрабатываются техноло­гии производства банковских про­дуктов, которые можно перенять.

Элементами системы банковского маркетинга являются:

• исследование рынка;
• разработка и реализация на этой основе рыночной (конку­рентной) стратегии.

Взаимосвязь данных элементов показана на рисунке 5[8]. Основными этапами исследования маркетинга являются:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 5. Взаимосвязь элементов банковского маркетинга

• анализ прошлых, настоящих и будущих рыночных ситуаций;
• планирование комплекса маркетинга;
• управление маркетингом;
• маркетинговый контроль банковской деятельности.

Обобщенный анализ подхода к описанию маркетинга в банке пред­ставлен в таблице 2[9].

Таблица 2. Зависимость особенностей банковского маркетинга от                                           особенностей банковских услуг

Особенности банковского маркетинга	Особенности банковских услуг
Дифференцированный подход к банковским услугам	Необходимость оптимизации обслужива­ния разных клиентов
Универсализация деятельности	Необходимость оптимизации обслужива­ния разных клиентов
Оптимизация клиентской базы банка	Заемные средства. Связь с клиентскими и банковскими рисками. Зависимость от клиентов. Необходимость обслуживания разных клиентов. Зависимость стабильной работы от доверия клиентов
Анализ решений, действий, намерений властных структур в отношении банковской системы. Анализ экономики страны, регионов, секторов, рынков	Жесткое государственное регулирование. Зависимость от клиентов
Устойчивое сотрудничество с клиентами: установление, поддержание партнерских, доверительных отношений	Зависимость от клиентов, их доверия

 

Характерной особен­ностью банковских услуг является их информационная емкость. Мар­кетинговая деятельность в банке должна включать мероприятия по сбору, анализу, систематизации актуальной маркетинговой инфор­мации. Необходима четкая отлаженность данной процедуры, вклю­чение высокотехничных и научных технологий по оперированию с мар­кетинговой информацией в коммер­ческом банке.

В таблице 3 указаны особенно­сти банковского маркетинга, соответствующие каждой из особенно­стей банковских услуг.

Выявленная специфика банков­ского маркетинга не в полной мере учитывается функционирующими сегодня казахстанскими коммерчески­ми банками.

Учет разделения осо­бенностей банковских услуг на ис­ключительные и характерные и вытекающих, как следствие, осо­бенностей банковского маркетин­га, позволит коммерческим банкам сформировать условия устойчиво­го развития.

Таблица 3. Зависимость особенностей банковского маркетинга                                                от особенностей банковских услуг

Особенности:	Специфика банковского маркетинга
Исключительные особенности:
Функциональная роль в обеспечении экономики платежными средствами.	Учет социально-психологического отноше­ния людей к деньгам, использование данной особенности при продвижении банковских продуктов, при создании имиджа коммерческого банка.
Регулирование количества денег в обращении
Поддержание функциони­рования инс­титута денег (работа с деньгами, разделение операций на активные и пас­сивные).
Характерные особенности:
Использование заемных средств.	Необходимость оптимизации клиентской базы банка.
Индивидуализированный характер.	Системный и детальный анализ клиентской базы банка.
Закрытость для третьих лиц.	Сложность получения и сохранения банковской маркетинговой информации.
Жесткое государственное регули­ро­­вание.	Анализ решений, действий, намерений властных структур в отношении банковской системы, экономики страны, регионов, секторов и рынков.
Поддержание существования об­щес­твенного института.	Использование на этапе продвижения банковских продуктов при создании положительного имиджа коммерческого банка.
Зависимость от клиентов.	а) Необходимость оптимизации клиентской базы банка. б) Анализ экономики страны, регионов, секторов и рынков, решений, действий, намерений властных структур в отношении банковской системы. в) Устойчивое сотрудничество с клиентами, установ­ление и поддержание доверительных партнерских отношений с клиентами. г) Систематический и детальный анализ клиентской базы банка.
Оптимизация обслуживания клиентов разных категорий.	а) Дифференцированный подход к банковским услугам. б) Универсализация банковской деятельности. в) Оптимизация клиентской базы банка. г) Использование данной особенности на этапе создания банковских продуктов.
Зависимость стабильной работы банка от доверия клиентов.	а) Оптимизация клиентской базы банка. б) Устойчивое сотрудничество с клиентами: установ­ление, поддержа­ние доверительных партнерских отношений. в) Системный и детальный анализ клиентской базы банка.
Прибыль — результат постоян­ной, устойчивой работы, а не разовых мероприятий.	Использование данной особенности на этапе продвижения банковских продуктов и на этапе формирования маркетинговой стратегии.
Связь с клиентскими и банковскими рисками.	а) Оптимизация клиентской базы банка. б) Использование данной особенности на этапах разработки банковских продуктов, ценообразования, разработки маркетинговой стратегии, продвижения банковских услуг.
Относительно большая протя­жен­ность банковских услуг во времени	Необходимость устойчивого сотрудничества с клиентами: установление и поддержание партнерских доверительных отношений.
Информационная емкость.	Использование высоких технологий в работе с банковской маркетинговой информацией.

Маркетинговая среда коммерческих банков, согласно рисунок 6[10], – это совокупность активных субъектов и сил, действующих за пределами банка и влияющих на возможности руководства службы маркетинга ус­танавливать и поддерживать с целевыми клиентами отношения успешного сотрудничества.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 6. Среда банковского маркетинга

Изучение маркетинговой среды ком­мерческих банков можно проводить следующим образом: изучение общей социальной среды; исследование состояния научно-технического развития, свя­занного с банковским делом; изучение рыночного спроса; изучение конкурентов; анализ среды реализации.

Из-за существования неопределенности на рынке и постоян­но меняющейся маркетинговой среды, окружающей банки, суще­ствуют различные риски в хозяйственной деятельности банков. Поэтому, стремясь к прибыли, коммерческие банки должны га­рантировать безопасность банковского капитала, так как хозяйст­венная деятельность банков и ее последствия глубоко влияют на социально-экономическую жизнь страны. В этом смысле необхо­димо в управлении активами и пассивами банка применять соци­альный банковский маркетинг. Это значит, что коммерческие банки должны соблюдать следующие принципы при проведении операций:

• принцип безопасности;
• принцип оборачиваемости;
• принцип рентабельности.

Банковский маркетинг – это управленческая деятельность, поиск и использование банком наиболее выгодных рынков бан­ковских продуктов с учетом реальных потребностей клиентуры, применяя основные маркетинговые методы для достижения мак­симальной прибыли. Банковский маркетинг является целым управленческим процессом. Его содержание охватывает все сферы управления и хозяйствования банка, включая следующие:

• проводить исследование, прогнозирование спроса на бан­ковском рынке;
• сегментировать рынок банковской продукции и выбирать целевой рынок, исследовать поведение потребителей на рынке;
• определить хозяйственную концепцию банка;
• применять и комбинировать маркетинговые приемы (товар, цены и каналы сбыта, стимулирование реализации и т.д.) и опре­делить тактику банковского маркетинга;
• определить маркетинговую стратегию, ее управление и кон­троль.

Банк является производителем специфического товара, а именно финансовых услуг, поэтому под банковской продукцией подразумевается любая услуга или операция, совершаемая банком.

Банковский маркетинг требует проведения анализа банков­ской системы, которая является организационным и управленче­ским режимом самих банков и банковских услуг, включая в себя структуру организации, подчиненные отношения, разделение функций, нормативы основной деятельности и цель деятельности, а также основные режимы управления деньгами, кредитами, про­центами, валютами, расчетами и способы регулирования на мак­роуровне. Она является макросредой функционирования банков, имеет особое социальное значение.

Маркетинг банковских услуг можно определить как страте­гию выявления и исследования потребностей и предпочтений общества в услугах банка для использования в коммерческих це­лях. Глубина проработки отдельных вопросов маркетинга может быть различной в зависимости от масштаба и специфики деятель­ности банка, общей стратегии его развития и профессиональной квалификации персонала, занимающегося маркетингом банков­ских услуг.

В современном Казахстане развитие маркетинга в промышленно­сти и в сфере банковских услуг происходит одновременно и в очень сложных условиях, характеризующихся отсутствием опыта, методологических разработок, квалифицированных специалистов, информационной среды.

Необходимые предпосылки формирования рынка потребите­ля в Республике Казахстан, сложившиеся в последние годы, де­лают возможным применение маркетингового планирования в отечественной банковской практике. Коммерческие банки явля­ются самостоятельными микроэкономическими субъектами в юридическом и коммерческом аспекте, производящими и реали­зующими банковский продукт и действующими в целях экономи­ческих и социальных интересов его акционеров, служащих и кли­ентов. Коммерческий банк является предприятием, осуществ­ляющим деятельность в секторе деловых услуг, которая имеет объективные законы функционирования. Жесткие условия совре­менной конкуренции диктуют необходимость изучения этих за­конов и разработки методов управления ими или их локализации.

Главными факторами, вызвавшими необходимость примене­ния концепции маркетинга и стратегического планирования в со­временном коммерческом банке, являются[11]:

1. Усиление конкуренции внутри банковской системы, как в области привлечения средств, так и в области предоставления кре­дитных услуг. Конкуренция в банковской сфере отличается разви­тостью форм и интенсивностью, отсутствием входных барьеров и патентных ограничений.
2. Ограничения ценовой конкуренции на рынке банковских услуг, связанные с государственным регулированием.
3. Развитие информационных технологий и средств коммуника­ций на базе современной техники, повлекшее расширение террито­риальной сферы деятельности финансово-кредитных институтов.
4. Диверсификация банковской индустрии. Расширение спек­тра услуг, применение небанковских методов заимствования де­нежных средств.
5. Интернационализация экономических процессов, которая сопровождается проникновением банков на зарубежные рынки и их конкуренцией с местными банками, глобализация банковской конкуренции.

Сильное воздействие фактора внешней среды во многом оп­ределяет развитость рынка банковских услуг. Банковская деятель­ность регламентируется государством, что вызвано особым поло­жением кредитных институтов, позволяющим существенно влиять на результаты функционирования экономики страны. Государство устанавливает как прямые ограничения на деятельность банков­ских учреждений (установление минимального размера уставного капитала, лицензирование отдельных операций, резервирование средств, фиксирование процентных ставок по льготным кредитам для определенных групп заемщиков), так и осуществляет косвен­ное регулирование (изменение ставок рефинансирования, валют­ные ограничения, меры учетной политики).

Косвенное воздействие государства на банковскую систему проявляется через политику налогообложения физических и юри­дических лиц. Сильное влияние оказывает общее состояние эко­номики: темпы развития (спада) производства, денежный оборот, уровень инфляции, кредитные отношения на микро — и макро­уровне, уровень доходов населения, уровень развития науки, по­литическая стабильность, экономические знания.

При разработке банковской стратегии маркетинга необходимо принимать во внимание радикальные изменения на финансовом рынке, вызванные неподконтрольными банку явлениями: измене­ния в процедуре лицензирования и банкротства, приватизация.

Банковский маркетинг объединяет во взаимозависимую цепь ряд экономических субъектов: коммерческие банки и их марке­тинговые службы, маркетинговые фирмы, клиентов юридических и физических лиц, являющихся потребителями банковской услу­ги. Объектами изучения банковского маркетинга выступают: бан­ковский продукт, банковская технология, потребители банковских услуг, процессы и тенденции в потребительском спросе и рыноч­ном риске, автоматизированные системы обработки информации, коммуникационные системы.

Программа целевого маркетингового подхода к организации и функционированию коммерческого банка позволит решить проблемы, связанные со снижением платежеспособности, устой­чивости коммерческого банка, недополучения прибыли в резуль­тате упущенных возможностей.

Наиболее перспективным и приоритетным направлением маркетинга является стратегическое планирование. Стратегиче­ской задачей в банковском маркетинге является выбор последова­тельной производственно-сбытовой политики в соответствии с ожидаемой ситуацией на рынке.

Тактика маркетинга заключается в оперативных мероприяти­ях, направленных на осуществление маркетинговой программы. Такие мероприятия ориентируются на соответствие потребитель­ского спроса на услугу. Оперативный учет информации о про­шлых, настоящих и будущих рыночных ситуациях необходим при проведении тактических маркетинговых мероприятий, а марке­тинговая стратегия при этом должна подвергаться тщательному анализу и, возможно, переработке.

Стратегический маркетинг связан с мероприятиями по выяв­лению и нейтрализации банковских рисков. Банковским риском называется вероятность потери банком части ресурсов, недополу­чения доходов или необходимость совершать расходы сверх рас­четной нормы.

Для проведения комплекса банковского маркетинга необхо­димо понятие среды маркетинга, которое является совокупностью активных субъектов и сил, действующих за пределами или внутри коммерческого банка и оказывающих влияние на процесс приня­тия управленческих решений в банке.

Основными функциями маркетинга в банковской сфере яв­ляются:

• анализ окружающей среды,
• сбор информации о рынках,
• изучение продуктового ряда,
• формирование и регулирование це­ны на банковский продукт,
• управление потребительским спросом,
• планирование и организация сбыта услуг,
• соблюдение социальной ответственности.

Методы проведения маркетинговых мероприятий делятся по способу общения с клиентурой и источниками информации, вы­деляя активный и пассивный маркетинг. Активный маркетинг характеризуется прямым контактом с клиентом или источником информации, а пассивный пользуется приемами косвенного об­щения. Как правило, зарубежные и российские банки в своей деятельности используют сочетание мероприятий активного и пассивного маркетинга.

Специфика банковского маркетинга обусловлена характером деятельности банка, который, с одной стороны, удовлетворяет потребности субъектов в кредитах, а с другой — принимает вкла­ды различных собственников, тем самым, становясь распорядите­лем и хранителем доли совокупного общественного капитала. Ха­рактерная черта банковской деятельности — сочетание интересов клиентов и самого банка. Поэтому логичным выглядит обращение к концепции банковского маркетинга, глобальные цели которого совпадают с целями менеджмента:

• повышение рентабельности банковской деятельности;
• сохранение ликвидности баланса;
• наилучшее сочетание объема, структуры и качества услуг в соответствии с потребностями клиентов;
• четкая постановка производственной и коммерческой рабо­ты на всех уровнях организации;
• повышение квалификации кадров.

Современный банк действует в постоянно изменяющихся ус­ловиях, которые характеризуют среду маркетинга. Процесс соби­рания информации о положении на рынке банковских услуг, от­дельных банков, кредитных организаций, их структуре и о фи­нансово-кредитной среде в стране носит довольно сложный, объ­емный характер.

Необходим также постоянный сбор и анализ вторичной ин­формации, а на ее основе пополнение и изменение картотеки конкурентов. Таким образом, анализ конъюнктуры и прогноз раз­вития рынка банковских услуг позволят дать объективную оценку сильных и слабых позиций банка и оперативного реагирования на изменение рыночной ситуации, рационально осуществлять поли­тику управления банком.

Цель анализа рынка – получение информации о новых ры­ночных возможностях, потенциальных проблемах или угрозах, с которыми может столкнуться банк. Исследования рынка позво­ляют определить конкурентные преимущества банка, разработать маркетинговую стратегию с применением этих преимуществ. Та­кая информация о рынке необходима для принятия эффективного управленческого решения. В свою очередь исследование рынка должно носить целевой характер, необходимый для принятия оперативных решений на основе исследовательских данных.

Целевыми задачами банковского маркетинга являются:

• определение направлений улучшения банковского обслу­живания;
• установление преимуществ и недостатков в предложении банковских продуктов и технологий;
• потребности банков в новых видах банковских услуг. Следующим этапом является уточнение и конкретизация це­левой задачи, формулируются исследовательские вопросы:
• существование благоприятных и неудовлетворительных ас­пектов сервиса;
• определение типов покупателей услуг;
• ожидаемые выгоды потребителя.

Для решения целевой задачи маркетинга в коммерческом банке качественное исполнение этапа сбора и анализа информа­ции является важным и строго контролируемым процессом.

Процесс исследования рынка имеет следующие составляющие:

1. Общая характеристика рынка банковских услуг.
2. Состояние конкуренции.
3. Основные потребители.

При описании общей ситуации на рынке банковских услуг необходимо учесть следующие факторы:

• перспективы и тенденции изменения данного рынка;
• соотношение банковской и небанковской сферы;
• условия работы иностранных банков;
• потенциальная емкость рынка;
• географические (региональные) границы рынка;
• степень монополизации.

Среди конкурентных преимуществ коммерческих банков вы­деляют[12]:

• имидж банка;
• качество услуг;
• величина уставного капитала и активов;
• величина валютной или генеральной лицензии;
• устойчивость клиентуры;
• корреспондентская сеть;
• филиальная сеть;
• система расчетов;
• реклама;
• грамотный менеджмент.

Основными направлениями достижения конкурентных пре­имуществ являются: дифференциация деятельности, снижение величины затрат, пионерная стратегия – нововведения.

При общей тенденции к универсализации банковской дея­тельности многие коммерческие банки в современных экономи­ческих условиях пришли к пониманию необходимости выделения своего сегмента рынка и групп клиентов, ориентируясь на кото­рый банки реализуют свою стратегию дифференциации.

Реализация стратегии дифференциации может заключаться в выделении действенного сегмента рынка для банка. Дифферен­циация предполагает приспособление услуг к нуждам определен­ных групп потребителей и клиентов банка, создание у клиента ощущения уникальности услуги, в результате происходит форми­рование устойчивых потребительских предпочтений и связей «банк-клиент», что затрудняет выход на рынок новых кредитных организаций.

Источники уникальности:

• репутация и признанное имя банка;
• качество услуг и удобство обслуживания;
• ориентация на запросы и пожелания;
• консультации;
• новые виды услуг;
• доступность.

Особенности механизма финансовых инновационных процессов

Лавинообразный рост числа новых финансовых про­дуктов пришелся на начало 80-х годов XX века – это­го не наблюдалось ни в одном из сравнимых по дли­тельности периодов истории. Заслуживают внимания теоретические предпосылки такого развития финан­сового инновационного процесса.

Краеугольным камнем в обосновании этого фено­мена можно считать работу лауреата Нобелевской премии по экономике профессора Гарвардского уни­верситета Роберта Мертона [13]. По его мнению, интенсивный рост количества инноваций за последнее время обусловлен высоким уровнем разви­тия телекоммуникационных и компьютерных техно­логий, позволя­ющих оперативно работать со множе­ством ценных бумаг, что значительно снижает себес­тоимость транзакции (так, за последние двадцать лет дневной объем торгов на Нью-йоркской фондовой бирже вырос в десятки раз).

Кроме того, в отличие от других областей экономи­ки в финансах сравнительно легко находят практиче­ское воплощение теоретические изыскания. И многие наработки теории финансов (некоторые из них отме­чены Нобелевскими премиями) наряду с постоянно уменьшающимися затратами на разработку и реали­зацию финансовых продуктов обеспечивают неу­клонный рост финансовых инноваций. Эти особенно­сти и определяют динамику инновационного разви­тия финансовой системы, которую схематично можно представить как совокупность финансовых рынков и финансовых посредников.

Прозрачность этих институтов в значительной сте­пени дифференцирована, согласно таблице 4. Первоначально новые финансовые продукты, как правило, появля­ются у наиболее «непрозрачных» финансовых по­средников — в коммерческих банках, финансовых и страховых компаниях. Обычно такие новинки пред­назначены для обслуживания потребностей конкрет­ного клиента, поэтому их характеристики в значи­тельной степени определяются особенностями его бизнеса. Подобная клиентоориентиро­ванность фи­нансового продукта в сочетании с непрозрачностью финансового посредника и связанной с этим асимме­трией информации о свойствах самого продукта пре­допределяет небольшое количество сделок.

Таблица 4. Шкала прозрачности финансовых институтов

Прозрачные	Рынок государственных облигаций
	Рынок корпоративных акций
	Рынок фьючерсов и опционов
Полупрозрачные	Трастовые фонды
	ПИФы
	Пенсионные фонды
	Хедж-фонды
Непрозрачные	Финансовые компании
	Страховые компании
	Коммерческие банки

 

В ходе инновационных процессов финансовый по­средник трансформирует активы, в результате чего образуется новый продукт, платежи по которому ос­новываются на финансовых потоках оригинальных активов. Наиболее распространенным механизмом трансформации активов является процесс секьюритизации, который неторговые финансовые активы превращает в торговые. Посредник приобретает фи­нансовые активы, трансформирует платежные пото­ки по ним и эмитирует ценные бумаги, представляю­щие собой требования на модифицированные финан­совые потоки (примечательно, что при этом первич­ные, неликвидные активы удаляются из баланса по­средника).

Наряду с секьюритизацией для трансформации ак­тивов могут применяться деривативные инструмен­ты, которые также служат целям переформирования платежных потоков. В общем случае новый финансо­вый продукт есть результат как комбинирования тех­нологий секьюритизации, так и применения деривативных стратегий.

Если новый продукт оказывается успешным, фи­нансовый посредник (либо его прямой конкурент) может попытаться имитировать финансовый продукт для другого клиента. Этому способствует то, что в финансовой сфере практически отсутствуют патент­ные требования, материальные издержки обычно не­значительны (от 50 тыс. долл. до 5 млн. долл., тогда как прибыль от единичных сделок бывает существен­но выше), да и времени требуется немного (2-3 дня).

Любопытно отметить некоторые особенности мар­кетингового поведения инноваторов финансовых продуктов. Обычно после введения на рынок нового продукта посредник-инноватор некоторое время яв­ляется монополистом в своем сегменте. Результаты статистического исследования 58 финансовых инно­ваций, которое провел Петер, выявляют интересные характерные черты ценообразующего поведения посредников-имитаторов и инноваторов. Последние редко запрашивают очень высокие цены за свои услуги – стоимость их продук­тов обычно ниже, чем продуктов-имитаторов, причем как в монопольный период, так и после появления на рынке конкурентов. И это несмотря на то что расходы на имитацию обычно составляют 50-75 % от затрат на создание оригинального продукта. Такой, казалось бы, парадоксальный факт объясняется тем, что инноваторы с самого начала нацелены на захват макси­мальной доли рынка, которую впоследствии конку­рентам будет весьма непросто отвоевать — из-за боль­ших затрат ожидающих клиента при смене обслужи­вающего финансового института.

Небольшое количество сделок по новым финансо­вым продуктам, проводимым финансовыми посред­никами, обусловливает высокую стоимость транзак­ции. Доказавший свою успешность продукт стремится к перемещению в более прозрачные финансовые ин­ституты, в особенности на финансовые рынки, где его себестоимость будет существенно ни­же. Чтобы обосноваться там, он должен приобрести стандартные характеристики, другими словами требу­ется пройти коммодизацию. Тогда, он станет доступным многим потребителям финансовых продуктов, кото­рые не могли ранее воспользоваться услугами финан­совых посредников. В результате растет объем сделок и снижаются затраты на реализацию этого продукта.

Может сложиться впечатление, что такая ситуация со временем приведет к снижению роли финансовых посредников и замещению их финансовыми рынка­ми. Однако это верно лишь для тех финансовых ин­ститутов, которые жестко привязаны к определенным продуктам или классам продуктов. Надо учитывать и то, что финансовые посредники не только решают декларируемые ими задачи по предоставлению клиентоориентированных услуг, но и обладают латент­ными свойствами полигонов, на которых внедряются и испытываются новые финансовые продукты. А по­сле миграции продуктов в область финансовых рын­ков происходит переориентация эффективных по­средников, которые начинают создавать другие фи­нансовые инновации.

Это подтверждает тезис Р. Мертона, что именно функции финансовой системы отличаются стабиль­ностью во времени и пространстве, а в процессе эво­люции меняется ее институциональная структура. Но этот процесс не является циклическим в строгом по­нимании – новые продукты, как минимум, увеличи­вают оборотную массу ценных бумаг на финансовых рынках, еще более уменьшая дальнейшие инноваци­онные издержки, а развитие теории финансов обеспе­чивает расширение перечня предлагаемых инстру­ментов. В итоге такая модель предполагает еще боль­шую легкость, с которой появляются новые финансо­вые продукты, а динамическую картину подобной системы можно представить в виде расходящейся фи­нансово-инновационной спирали.

Как уже говорилось, законодательные нововведения могут стать весомым фактором, оказывающим влия­ние на изменение существующих и появление новых сегментов отечественного финансового рынка. Од­ним из наиболее значимых событий такого рода мо­жет стать перевод экономики на рельсы международной системы финансового учета и отчет­ности. Приведет ли это к появлению у нас новых финансовых продуктов, пусть даже заимствованных из-за рубежа, где они уже доказали свою безусловную эффективность?

Даже поверхностное изучение вопроса предстоя­щей трансформации учетных технологий в коммерче­ских организациях позволяет предположить, что фи­нансовый рынок получит новый импульс для своего дальнейшего развития. Действительно, в отчете, вы­полненном по международным стандартам, состоя­ние той или иной организации отражается несколько иначе, чем в привычной для нас отчетности. Это мо­жет стать предпосылкой к ее реструктуризации. Например, ряд коммерческих банков будут вынуждены скорректировать величину собственного капитала. Последствия для них могут стать самыми разными – вплоть до вхождения в состав более крупного кредит­ного учреждения в качестве его филиалов.

Особенно серьезными предполагаются изменения в положении финансово-промышленных холдингов, которые должны будут представлять консолидиро­ванную отчетность по всем своим банкам и компани­ям, в том числе дочерним. Естественно, по­добные перемены могут привести к перераспределе­нию кредитных рисков в целом, что обернется оче­редной ресегментацией финансового и реального рынков. На западных рынках, вполне допускаем, по­добная пертурбация обусловила бы рождение новых финансовых продуктов, позволяющих, в частности, застраховать связанные с переходом риски. Однако, не стоит обольщаться на этот счет, – прежде все­го из-за инертности отечественного финансового рынка, вызванной недостаточной развитостью зако­нодательства и финансовой инфраструктуры, а также высокими инновационными издержками.

Другое дело, что с введением МСФО структура отечественных коммерческих организаций станет бо­лее прозрачной, их баланс будет более понятен иност­ранным инвесторам, что должно привлечь в страну дополнительные капиталовложения. Как уже отмеча­лось, следствием может стать снижение транзакционных издержек при совершении финансовых сделок, что само по себе стимулирует появление инноваций.

Кроме того, переход на МСФО будет способство­вать развитию бизнеса, обслуживающего финансо­вую сферу, например, аудиторских и консалтинговых компаний. Для совершенствования технологической инфраструктуры финансового бизнеса (что также служит предпосылкой инновационных явлений) не­маловажно и участие в процессе перехода компа­ний — разработчиков соответствующих програм­мных комплексов. Они не только адаптируют свои продукты для работы в новых условиях, но и совмест­но с упомянутыми аудиторами и консультантами предложат свои подходы к решению поставленных задач. Так что есть все основания пола­гать, что переход клиентов таких разработчиков на новые стандарты произойдет оптимально, планомер­но и без авралов.

Изменения в реальном секторе, государственных и финансовых институтах способны придать финансо­вой системе дополнительную энергию, которая может материализоваться в виде новых финансовых про­дуктов, постепенно возвращающих ее к состоянию динамического равновесия. Это позитивно повлияет на развитие предприятий реального сектора, увеличе­ние их инвестиционных возможностей и обеспечение гибкими инструментами по управлению рисками, связанными с их деятельностью, – и, как результат, свои прямые задачи они будут выполнять более эф­фективно. Другое дело, что коэффициент полезного действия реальных систем обычно значительно мень­ше единицы, и часть энергии расходуется впустую на бесполезный «нагрев». Остается лишь надеяться, что грядущее реформирование отечественной финансо­вой системы повысит ее КПД и подготовит почву для возникновения настоящего инновационного бума.

 

Глава 2. Современное состояние ФИНАНСОВЫХ услуг БАНКОВ в Республике Казахстан 

2.1 Анализ рынка финансовых услуг банков в Республике  Казахстан

Банковская система Казах­стана за 13 лет от стадии фор­мирования на основе институ­ционального преобразования до перехода к качественному совер­шенствованию в основном дос­тигла достаточно целостной мо­дели в составе всей финансо­вой инфраструктуры страны, и в структуре банковской системы Казахстана Национальный банк Республики Казахстан четко оп­ределил свой статус.

Как главный финансовый институт страны, банк первого уровня, Национальный банк Республики Казахстан сегодня занимает активную позицию на финансовом рынке. Отслеживая и анализируя деятельность ком­мерческих банков в стране, На­циональный банк с помощью конкретных мер и инструментов принимает решения, которые усиливают сферу финансово-кредитной системы[14].

Проводимые Нацбанком меры положительно сказались на результатах финансовой и макроэкономической стабилизации, достигнутой на фоне достаточно сложной и противоречивой ситуации на микроуровне.

Истекший 2003 год был юбилейным для финансового сектора Казахстана – 15 нояб­ря исполнилось 10 лет со дня введения национальной валю­ты. За 10 лет Казахстан достиг весомых результатов в разви­тии всех сегментах финансо­вого сектора. Финансовая сис­тема Казахстана в настоящее время является, по сравнению с другими странами СНГ, более развитой, прозрачной и защи­щенной от вмешательства госу­дарства.

В апреле 2003 года  Президент Республики Казахстан Н. Назарбаев говорил: «В истории Казахстана, в истории казахов никогда не было такой финансовой системы, которую мы с Вами смогли создать за такое короткое 10-летие. И наша финансовая система, наши финансисты сегодня признаны среди государств СНГ одними из лучших. Мы начинали с 200 с лишним банков, сегодня в 37 банках сконцентрировано 7,5 миллиарда долларов активов. Это восхищает всех. Я сегодня, без ложной скромности. Вам скажу, что я горжусь, что я смог вместе с Вами создать такую банковскую систему…»[15].

Банковская система Казахстана отвечает основным международным стандартам банковской деятельности. В течение 2003 года банковский сектор развивался стабильно. При этом, динамика основных показателей, характеризующих состояние банковского сектора, была положительной.

По состоянию на 1 января 2004 года функционировало 35 банков, в том числе, государственных – 3, с иностранным участием (включая дочерние банки банков-нерезидентов Республики Казахстан) – 16. Эволюция банковской системы представлена на рисунке 5[16],.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

	1993    1994   1995   1996    1997    1998   1999    2000   2001    2002   2003

 

 

Рисунок 7. Эволюция банковской системы

Банки Казахстана в 2003 году примерно на 50% увеличили прибыль, ссудный портфель, активы и обязательства. Собственный капитал (без учета субординированного долга) увеличивался меньшими темпами.

Согласно данным Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, представленных в таблицах 5 и 6[17], в банковской сфере продолжились тенденции бурного роста. Более того, кредиты банков клиентам впервые превысили объем обязательств перед клиентами, то есть банки стали нетто-кредиторами населения и реального сектора.

Таблица 5. Отдельные статьи сводного отчета о доходах и расходах                                банков второго уровня Республики Казахстан

(в тыс. тенге)

	01.01.2004	01.01.2003
Доходы, связанные с получением вознаграждения	139863094	103710085
Доходы, не связанные с получением вознаграждения	90476803	143960232
Чрезвычайные доходы	3468826	1781511
Всего доходов	233808723	249451828
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения	60606908	43155028
Расходы, не связанные с выплатой вознаграждения	138421217	183398657
Чрезвычайные расходы	676266	525733
Подоходный налог	4007641	1803704
Всего расходов с учетом подоходного налога	203712032	228883122
Превышение текущих доходов (расходов) над текущими расходами (доходами) после уплаты подоходного налога	30096691	20568706

Что касается структуры доходов и расходов банков, то очевидно значительное увеличение доли процентных доходов и расходов на фоне сокращения даже в абсолютном выражении непроцентных доходов и расходов. В структуре же баланса заметно резкое (в четыре раза) увеличение портфеля ценных бумаг. В целом общие доходы банков в 2003 году сократились по сравнению с предыдущим годом, но чистые доходы выросли благодаря еще более значительному сокращению расходов.

 

Таблица 6. Сводный баланс по банкам второго уровня Республики Казахстан                         на 1 января 2004 года

Показатели	Сумма (в тыс. тенге)
	01.01.2004	01.01.2003
Актив
Наименование группы счетов
Наличные деньги банка	43862967	33277018
Аффинированные драгоценные металлы	1138225	Н/Д
Корреспондентские счета	68715650	78669314
Требования к Национальному банку Республики Казахстан	19535946	7582827
Ценные бумаги	201187949	50628128
Вклады банка, размещенные в других банках	84556155	64030161
Займы, предоставленные другим банкам	15229047	6476410
Займы и финансовый лизинг, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций	10081571	Н/Д
Расчеты банка с филиалами
Требования банка к клиентам	1015004179	689088011
Прочие ценные бумаги	127137202	143898787
Операции «обратное РЕПО» с ценными бумагами	14 656 042	Н/Д
Общие резервы (провизии)	-34906 979	-20042619
Инвестиции банка в капитал и субординированный долг	9985248	6937822
Расчеты по платежам		1
Товарно-материальные запасы	1569987	1128563
Основные средства и нематериальные активы	33604630	28427208
Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения	38663267	24242661
Предоплата вознаграждения и расходов	5019826	1195330
Начисленные комиссионные доходы	741221	620150
Просроченные комиссионные доходы	18917	54044
Прочие дебиторы банка	20616570	28745655
Требования по операциям с производными финансовыми инструментами	1465626	5770
Итого Активы:	1677883 246	1144965241
Пассив
Обязательства
Корреспондентские счета	11854433	2153129
Вклады до востребования других банков	45011	17026
Займы, полученные от Правительства РК	7522438	8207822
Займы, полученные от МФО	17699328	21182632
Займы, полученные от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций	217121656	123333651
Займы овернайт	1679665	6524098
Срочные вклады	57079339	28591999
Расчеты с филиалами
Обязательства перед клиентами	974230966	713361639
Операции «РЕПО» с ценными бумагами	76887106	22555977
Выпущенные в обращение ценные бумаги	27766240	30135221
Субординированные долги	58756156	10836
Расчеты по платежам	5075	11895528
Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения	15885971	353664
Предоплата вознаграждения и доходов	564853	10877927
Начисленные комиссионные расходы	1489775	30958493
Просроченные комиссионные расходы
Прочие кредиторы	23755081	30958493
Обязательства по операциям с производными финансовыми инструментами	175535	261408
Итого Обязательства:	1492518628	1010421050
Капитал
Уставный капитал банка	100369194	76986085
дополнительный капитал	13815046	11211603
Резервный капитал и резервы переоценки банка	71180378	46346503
Превышение текущих доходов (расходов) над расходами (доходами)	30096691	20568706
Итого Капитал:	185364618	134544191
Итого Пассив:	1677883246	1144965241

 

Состояние банковского сектора Казахстана ввиду небольшого количества банков второго уровня определяется развитием 10-15 самых крупных банков. На их долю приходится более 95 процентов совокупных активов банковской системы.

Активы

Последние пять лет банковский сектор страны развивается темпами, значительно превышающими рост экономики в целом. Минувший год также ознаменовался рекордно вы­сокими показателями роста его коли­чественных параметров. Достаточно напомнить, что прирост активов и кредитов экономике за прошлый год (Т532,9 и Т305,7 млрд., соответ­ственно) превысил размер совокуп­ных активов и кредитов банковско­го сектора на конец 2000 года. Зна­чительная роль в этом принадлежит именно крупным банкам, которым за счет привлечения ресурсов с вне­шних рынков удалось поддержать высокие темпы роста, несмотря на растущую базу сравнения.

Лидерами по темпам роста активов среди крупных банков, представлен­ных в таблице 7[18], второй год подряд становятся Альянс банк и Евразий­ский банк, активы которых второй год подряд увеличиваются более чем в два раза. Следующие места по показателю темпов роста активов заняли HSBC банк, Банк Каспийс­кий, Валют-Транзит Банк. Что каса­ется изменения активов в абсолют­ных цифрах, здесь со значительным отрывом от других лидируют два самых крупных отечественных банка – Казкоммерцбанк и Банк Туран Алем.

Таблица 7. Активы и финансовый результат десяти крупных                                              банков второго уровня в 2003 году

	Активы, в млрд. тенге	Прирост активов		Финансовый результат, в млн. тенге
		в млрд. тенге	в процентах
Казкоммерц банк	434,24	152,67	54,2	8 760,8
Банк ТуранАлем	373,06	148,10	65,8	4 620,0
Народный банк	249,52	55,64	28,7	7 460,3
Итого	1 056,82	356,41		20841,1
АТФ банк	95,45	36,91	63,1	1 456,0
Банк ЦентрКредит	81,91	30,95	60,7	1 293,9
Нурбанк	61,80	25,27	69,2	774,3
Банк Каспийский	54,74	25,40	86,6	841,6
Евразийский банк	50,42	27,45	119,5	1 017,7
Альянс банк	50,30	28,31	128.7	207.6
Ситибанк	35,10	— 19,38	— 35.4	823,4
Валют-Транзит банк	31,32	13,81	78,9	522,5
АБН АМРО банк	31,21	— 2,27	-6,8	1 188,1
Темирбанк	28,82	5,93	25,9	290,4
HSBC Банк	20,20	9,58	90,2	256,4
Всего	1 598,1	538,4		29513,0
Банковская система	1 677,9	532,9	46,6	30 100,0
Список не является рейтингом надежности: места в списке распределены в строгом соответствии с размером активов.

Темпы роста активов большинства банков, включенных в список, были более высокими, чем в целом по банковскому сектору. Исключением стали 4 банка. Темпы роста активов Народного банками Темирбанка сло­жились существенно ниже, у Ситибанка и АБН АМРО банка активы по сравнению с предыдущим годом даже сократились. В результате Ситибанк переместился с пятой позиции, кото­рую он занимал по итогам прошлого года, на десятую, а АБН АМРО банк – с восьмой на двенадцатую позицию табели о рангах по размеру активов. Отметим при этом, что надежность и устойчивость банка определяется не размером его активов. Это во мно­гом зависит от уровня капитализа­ции. По этому показателю эти два банка являются лидерами среди пред­ставленных в списке банков.

Высокие темпы роста активов Аль­янс банка способствовали его пере­ходу с 12-го на 9-е место. На более высокую ступень в таблице переме­стились также банки Каспийский, Евразийский, ЦентрКредит и Hypбанк. При этом позиции первой чет­верки самых крупных банков оста­лись неизменными. В результате раз­личных темпов роста несколько со­кратилась дифференциация по раз­меру активов первых трех банков и остальных, входящих в первую де­сятку. Конкурентная борьба между банками продолжается, и подобные изменения, вероятно, будут наблю­даться и далее.

Собственный капитал банков

Размер совокупного собственного капитала банковского сектора в про­шлом году увеличился на 38,6 % и составил Т223,5 млрд. (в 2002 году — 40,2%, и составляли Т1145 млрд.[19]).  Прирост соб­ственного капитала банков в абсо­лютных цифрах был самым большим за всю историю. Тем не менее, сохра­нилась тенденция превышения тем­пов прироста активов и кредитов по сравнению с темпами прироста капи­тала. Такой процесс наблюдается на протяжении всех последних лет, что сказывается на ухудшении показате­ля адекватности капитала, хотя в целом по банковскому сектору пока он и сохраняется на достаточном уровне.

При этом именно для большинства крупных банков эта проблема явля­ется наиболее актуальной, так как уровень капитализации большинства из них существенно ниже, чем в целом по банковскому сектору. По­этому в условиях быстро растущего рынка, прежде всего, крупные банки вынуждены наращивать размер соб­ственных средств в целях дальней­шего увеличения размера активов, чтобы не отстать в острой конкурен­тной борьбе. В какой мере удалось сделать это банкам, представленным в списке?

Размер собственного капитала в абсолютных цифрах увеличился у всех банков, за исключением банка АБН АМРО, капитал которого, хотя и сократился незначительно, тем не менее, уровень его капитализацией остается существенно выше, чем в целом по банковскому сектору. При этом банки, активы которых росли очень быстро, увеличили объем сво­их собственных  средств даже в разы. Однако даже при этом уровень капитализации некоторых из них, остался ниже, чем в целом по бан­ковской системе, близком к крити­ческому значению.

Увеличение собственного капита­ла банков в прошлые годы достига­лось в большей мере за счет прироста субординированных долгов и полу­ченной банками текущей прибыли, в то время как уставный капитал мно­гих банков оставался без изменения. В прошлом году ситуация в этом плане несколько изменилась в луч­шую сторону. Большая часть круп­ных банков увеличила размер устав­ного капитала, так как только при­быль и субординированные обяза­тельства не обеспечивали рост соб­ственных средств до необходимого размера.

Вместе с тем относительные пока­затели адекватности капитала пер­вой десятки крупных банков (без учета степени риска активов) суще­ственно не изменились. Соотноше­ние капитала к активам части из них осталась на уровне предыдущего года, а некоторых даже ухудшилось. Этот показатель только двух банков из пер­вых 10 выше, чем в целом по банков­скому сектору. Это Ситибанк и Ев­разийский банк. Наиболее низкое значение этого показателя имеет Альянс банк, у которого второй год подряд быстро растут активы. Однако для сохранения высоких темпов их роста в дальнейшем ему придется решать задачу наращивания собствен­ных средств.

Финансовые результаты

Результаты финансовой деятель­ности крупных банков по итогам прошлого года представлены в таб­лице. И если сравнивать их с пока­зателями предыдущего года, то про­шлый год для большинства из них оказался весьма успешным. Если оценивать результаты по размеру прибыли, то по сравнению с про­шлым годом в несколько раз увели­чилась прибыль у Евразийского бан­ка, Народного банка и почти в два раза — у банка ЦентрКредит. Умень­шилась прибыль у Нурбанка, Сити-банка и незначительно — АБН АМРО банка.

Однако более объективную оцен­ку дают относительные показатели доходности, хотя в связи с различ­ными темпами роста активов они также не вполне объективно отража­ют показатель доходности отдель­ных банков, так как сравнение про­изводится не по среднему значению активов, а их размеру на конец года. Тем не менее, они позволяют достаточно объективно оценить результа­ты, и если сравнивать доходность банков по соотношению прибыли к активам, то вырисовывается следу­ющая картина.

Наиболее высокий показатель до­ходности к активам, как и в преды­дущие годы, наблюдается у АБН АМРО банка, уровень рентабельно­сти которого более чем в два раза выше, чем в целом по банковскому сектору. Выбыл из числа лидеров Нурбанк, который в прежние годы неизменно был в списке первых сре­ди банков с высокой доходностью активов. Вторую и третью позицию занимают Народный банк и Сити-банк. При этом необходимо отме­тить, что первый из них пару лет назад числился в аутсайдерах по показателю доходности. Вслед за ними практически с одинаковым показателем следуют Евразийский банк и Казкоммерцбанк.

Достижения остальных 9 банков, представленных в таблице, несколь­ко скромнее, чем в целом по банков­скому сектору (около 1,8%), и соот­ношение размера их прибыли к акти­вам составляют от 0,41 до 1,67 процентов. Наиболее низкий показа­тель рентабельности среди этих бан­ков имеет Альянс банк. Несмотря на рост этого показателя по сравнению с прошлым годом более чем в два раза, он замыкает список. Одной из причин этого является быстрый рост активов, что, как было сказано, влияет на корректность сравнения.

Впрочем, нельзя с достаточной до­лей уверенности утверждать, что от­раженная в отчете всех банков при­быль позволяет судить о фактичес­ких результатах. Дело в том, что от­дельные банки, как правило, начис­ляют резервы по возможным убыт­кам не в требуемом объеме, а только в сумме, которая не приведет к полу­чению убытка или резкому снижению рентабельности. Данное утверждение относится, прежде всего, к банкам с недостаточным уровнем капитализации и доходности. О полученной такими банками прибыли более уме­стно говорить как о величине, задава­емой самими банками, а не как об объективном индикаторе финансо­вых результатов деятельности.

Таким образом, можно констатиро­вать, что минувший год для крупных банков и банковского сектора в це­лом сложился весьма удачным. Ряд крупных банков объявили о своих намерениях сохранить высокие тем­пы роста и в этом году. И, судя по результатам первых четырех меся­цев, масштабный рост основных па­раметров в банковской системе про­должается. Так, совокупные активы банков за этот период увеличились более чем на Т200 млрд. Наряду с этим в развитии банковского секто­ра остается ряд проблем. Сохраняет­ся диспропорция в динамике роста активов и капитала. Несмотря на возросшие размеры прибыли, рента­бельность банков осталась на уровне предыдущего года, что наряду с другими факторами не позволяет добиться надлежащего роста уровня капитализации.

В прошлом году заметно ухудши­лось качество кредитного портфеля банков, что в условиях быстрого роста выдаваемых кредитов свиде­тельствует, вероятно, об ухудшении качества ранее выданных кредитов. Все это позволяет говорить о том, что кредитный риск остается одним из основных факторов риска отече­ственного банковского сектора. Эф­фективность диверсификации акти­вов серьезно страдает от нехватки рыночных инструментов регулиро­вания. Банки могут оказаться в си­туации системного риска, хотя, по­хоже, сами банкиры пока не считают это серьезной проблемой. Высокий уровень ликвидности позволяет не придавать особого значения возможным осложнениям. Тем  менее, потенциальную угрозу, кредитных рисков нельзя недооценивать.

2.2 Степень участия и анализ деятельности АО «Банк ТуранАлем» на казахстанском рынке финансовых услуг

На диаграммах (Рисунки 8÷11) показана доля трех ведущих банков в финансовом секторе Республики Казахстан.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 8. Доля ведущих банков Республики Казахстан                                                         по совокупному объему активов в 2002 году

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 9. Доля ведущих банков Республики Казахстан                                                           по собственному капиталу в 2002 году

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 10. Доля ведущих банков Республики Казахстан                                                       на депозитном рынке в 2002 году

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 11. Доля ведущих банков Республики Казахстан                                                          на кредитном рынке в 2002 году

 

АО «Банк Туран Алем» – является одним из самых крупных банков страны. Его участие в банковском секторе в 1998-2002 г. представлено на рисунках 12÷14.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 12. Доля собственного капитала АО «Банк ТуранАлем»                                      на рынке банков второго уровня Республики Казахстан (%)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 13. Доля АО «Банк ТуранАлем» на кредитном рынке                                       Республики Казахстан (%)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 14. Доля АО «Банк ТуранАлем» на депозитном рынке                                           Республики Казахстан (%)

АО «Банк Туран Алем» образовано 15 января 1997 года в результате реструктуризации и слия­ния двух государственных банков – Алем Банка и Туран Банка.

Головной офис Банка находится в г. Алматы, в отвечающем мировым стандартам бизнес-цен­тре «Самал Тауэрс», в который Банк переехал в январе 2001 года.

Акционеры АО «Банк ТуранАлем» являются долгосрочными инвесто­ра­­ми и представляют из­вестные казахстанские компании промышленно­го, сельскохозяйственного, торгового секторов экономики Республики Казахстан и пенсионные фонды.

Структура зарубежной корреспондентской сети Банка охватывает крупнейшие банки в междуна­родных финансовых центрах и позволяет в режиме реального времени осуществлять все виды меж­дународных расчетов.

Установлены корреспондентские отношения с более чем 300 банками. 100 основных банков-корреспондентов предоставляют лимиты на финансирование торговых операций и оборотного капитала на краткосрочной основе. Это такие банки, как Amerikan Express Bank NY, Dresdner Bank, Commerzbank AG, International Nederlanden Bank N.V, Credit Swiss First Boston, RZB, Bankers Trust Company, Credit Commercial de France, DG Bank, Deutsche Bank AG, Bank of Tokyo-Mitsubishi ABN AMRO Bank, Union Bank of Switzerland, Chase Manhattan Bank, TY и другие.

Группа компаний БТА. В настоящий момент Банк и все его дочерние и зависимые компании представляют финансо­вую группу «БанкТуранАлем», которая оказывает полный спектр финансовых услуг для своих кли­ентов.

Финансовая группа БТА, кроме самого банка, представлена следующими компаниями[20]:

ТОО «ТуранАпем Секьюитиз» учреждено в декабре 1997 года. Банк является единственным акционером компании «ТуранАлем Секьюритиз», основная деятельность которой заключается в продаже, торговле, размещении ценных бумаг правительства, муниципалитета, корпорации в Казахстане.

АО «Страховая компания БТА» учреждено в сентябре 1998 года. Банк владеет 40 % уставного капитала страховой компании БТА. Компания за­нимается страховой деятельностью и имеет госу­дарственные лицензии, выданные Национальным Банком Республики Казахстан: на добровольное личное страхование; на обязательное страхова­ние владельцев автотранспортных средств; на обязательное страхование ответственности пе­ревозчика перед пассажирами; на добровольное страхование имущества; на обязательное страхо­вание ответственности частных нотариусов.

ЗАО «Пенсионный фонд «Курмет» урождено в сентябре 1998 года. Банк владеет акциями и 23,7 % уставного капитала Негосударственного пенсионного фонда «Курмет», организованного для привлечения пенсионных вкладов и осуществления пенсионных выплат.

ЗАО «Пенсионный фонд «Казахстан» учреж­дено в июне. 1999 года. Банк имеет акции пенси­онного фонда «Казахстан» и владеет 47,5 % его уставного капитала. Пенсионный фонд «Казах­стан» является негосударственным пенсионным фондом, организованным для привлечения пен­сионных вкладов и осуществления пенсионных выплат.

Компания «ВТА Ипотека» была организована в конце 2000 года. Основная деятельность компа­нии «БТА Ипотека» заключается в работе на рынке недвижимости с использованием механизмов ипо­течного кредитования.

Компания «БТА Лизинг». В 2000 году Банк организовал дочернюю компанию «БТА Лизинг». Основная деятельность «БТА Лизинг» заключает­ся в предоставлении юридическим лицам лизин­говых услуг.

Страховая компания «Династия». Банк явля­ется акционером страховой компании «Династия» и владеет 41,3 % уставного капитала компании. Компания «Династия», первая казахстанская ком­пания по страхованию жизни и здоровья, была учреждена в июле 1999 года. Ее основателями выступили известные казахстанские финансовые и промышленные компании, в числе которых АО «Банк Туран Алем».

ТОО «Ломбард Алтын Орда» создано в мае 2001 года и является 100-процентной дочерней компанией БТА. В настоящий момент идет про­цесс получения лицензии Национального банка на осуществление следующих видов банковских опе­раций: ломбардные операции; покупка, прием в залог, учет, хранение и продажа аффинированных драгоценных металлов, сейфовые операции; ли­зинговые операции; реализация заложенного имущества.

АО «Алматинская городская Клиринговая Палата» создано в конце 2000 года, является 100-процентной дочерней компанией ТОО «ТуранАлем Секьюритиз». На данный момент деятельности АГКП находится на стадии получения лицензии в Национальном банке РК на осуществление кли­ринговых операций и регистрации эмиссии в Национальной комиссии по ценным бумагам.

Рейтинги БТА. Крупнейшие рейтинговые агентства Standart & Poor’s и Moody’s подт­вердили ранее присвоен­ные АО «Банк ТуранАлем» рейтинги, что свиде­тельствует о надежности и высокой репутации БТА на международном рынке.

Рейтинговое агентство Standart & Poor’s отме­тило усиливающуюся рыночную позицию АО «Бан-ТуранАлем» в корпоративном и розничном банкинге, а также широкую филиальную сеть Банка. Также, агентством было отмечено активное учас­тив БТА во внутренних и многосторонних програм­мах финансирования, опыт в доступе к междуна­родным средствам и рынкам капитала. Мнение о рейтинге присвоено стабильное, что отражает сильную финансовую сторону банка и хорошую инфраструктуру.

20 июня 2001 года информационное агентство Рейтер распространило информацию, что рейтинговое агентство Moody’s повысило рейтинг БТА с В2 до ВаЗ по депозитам в инвалюте и рейтинг Ва2 по необеспеченным долгосрочным облигациям (евробондам) Банка. Прогноз рейтингу присвоен позитивный.

БанкТуранАлем намерен и в дальнейшем ук­реплять свое присутствие на корпоративном и розничном рынках, предлагая своим клиен­там новые банковские и финансовые продук­ты и содействуя экономическому развитию корпоративных и улучшению благосостояния индивидуальных клиентов на основе взаимовыгод­ного сотрудничества.

Конкуренция. Банк занимает вторую позицию по величине активов среди банков второго уровня в республи­ке. Банк занимает лидирующие положения, как на рынке кредитования, так и на рынке депозитов. Одной из целей стратегического плана банка яв­ляется укрепление позиций и расширение услуг на рынках депозитов и кредитования.

Банк занимает третью позицию среди ведущих банков по депозитной базе. По выданным кредитам среди банков второго уровня АО «БанкТуранАлем» занимает вторую позицию в республике. По собственному капиталу банк занимает тре­тью позицию среди банков второго уровня.

Количество филиалов и РКО. Политика Банка, направленная на удовлетво­рение потребностей клиентов в качественных фи­нансовых услугах, нашла отражение в реализации программы расширения сети расчетно-кассовых отделов по всей республике.

БанкТуранАлем обладает развитой региональ­ной сетью, насчитывающей 23 филиала и 247 РКО[21], и остается одним из крупнейших казахстанских банков по количеству филиальной сети в республике.

Первое место в структуре доходов банка зани­мают доходы от кредитных операций — 52,1 %, соответственно возрос удельный вес процентных доходов в целом до 62,6 %.

Депозитные операции. Наиболее важной частью для Банка являются депозиты физических лиц. Для привлечения вкладов населения были раз­работаны различные по срокам и условиям виды депозитов, как в национальной валюте, так и в СКВ, Банк предлагает уже полюбившиеся клиентам сезонные депозиты с фиксированными ставками вознаграждения, такие как «Золотая осень», «Ра­дуга», «Зимушка-зима», «Солнышко», новинки «Visa Platinum» и «Формула успеха». Годовые ставки вознаграждения по вкладам (депозитам) представлены в таблице 8[22].

Рост депозитной базы способствовал активно­му участию АО «Банк Туран Алем» в финансирова­нии многих инвестиционных и торговых проектов, предоставлении кредитных ресурсов хозяйствую­щим субъектам практически всех отраслей народ­ного хозяйства. В значительной степени возрос объем средне- и долгосрочных проектов, финан­сируемых банком.

 

Таблица 8. Годовые ставки вознаграждения по вкладам,                                    действующие с 1 октября 2002 года

Наименование срочного    вклада	Валюта	%	Срок хранения вкладов (депозитов) в месяцах
			1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	12,5	18	24	36
Пенсионные	тенге	%	4		9			10			11			12		13	14
	$	%	3		5,5			6			6,3			6,5		7,5	8,5
	евро	%	1,5		4			4,5			5			5,5		6	6,5
Сезонные	тенге	%			9			9			10			11		12	13
	$	%			5,5			5,5			6			6,5		7	7,5
	евро	%			4			4,5			5			5,5		6	6,5
Формула  успеха	тенге	%			8			9			11			12		13	14
	$	%			5			5,5			6,3			6,5		7,5	8,5
	евро	%			4			4,5			5,3			5,5		6	6,5
Детский	тенге	%			9			10			10,5			11				11
	$	%			4			4,5			6,5			7,5				7,5
	евро	%			3			4			4,5			5,5				5,5
ЛЮКС	тенге	%	3	4	5
	$	%	2	3,5	4,5
	евро	%	0,5	1,5	2,5
Прогрессия	тенге	%			6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
	$	%			2,5	3,5	4,5	5,5	6,5	7,5	8,5	9,5	10,5	11,5
	евро	%			1,5	2,5	3,5	4,5	5,5	6,5	7,5	8,5	9,5	10,5
Копилка	тенге	%	1,5	2	2,5	3	4	5	6	7	8	9	10	11			12	13
	$	%	1,5	2	2,5	3	3,5	4	4,5	5	5,5	6	6,5	7			8,5	9
	евро	%	1	1,5	2	2,5	3	3,5	4	4,5	5	5,5	6	6,5			7	8

Ставка вознаграждения по вкладам до востребования – 1 %

 

Кредитные операции. В 2002 году АО «Банк ТуранАлем» на основе базовых принципов кредитной политики (обеспечении высокой надежности вложений, снижение кредитных рисков, прочных и долгосрочных финансовых отношений с заемщиками и т. д.) проводило дальнейшее расширение кредитных операций, как в национальной валюте, так и в иностранной. Объем ссудного портфеля Банка за 2002 год увеличился до 137914 млн. тенге (2001 год — 114753 млн. тенге), согласно рисунку 15. На долю валютных кредитов приходилось 73.9%, на долю тенговых 26,1%. Кредитование продолжает оставаться одним из главных направлений деятельности банка, что обусловлено его высокой доходностью.

Кредитная политика направлена не только на получение наибольшей прибыли от кредитных операций, но и на максимальное снижение кредитных рисков. Рост депозитной базы способствовал активному участию АО «Банк ТуранАлем» в финансировании многих инвестиционных и торговых проектов, предоставляя кредитные ресурсы хозяйствующим субъектам практически всех отраслей производства. Кредитный портфель Банка возрос, при этом его доля в общей сумме активов осталась почти на уровне предыдущего года и составила на 31 декабря 2002 года 61%.

2002 год стал годом становления и развития потребительского кредитования в Казахстане, что отразилось и на кредитном портфеле БТА. За 2002 год объем потребительских кредитов возрос на 136% и превысил 7 миллиардов тенге (в 3,5 раза за 2001 год — 3 млрд. тенге). Для достижения поставленных целей были разработаны и внедрены новые программы потребительского кредитования и внесены изменения в действующие программы. Наиболее активными являются программы «Потребительское кредитование на неотложные нужды» и «Автомобиль в кредит — семье не повредит».

Рисунок 15. Кредиты клиентам Банка на начало периода (млн. тенге)

Выдаются потребительские кредиты в рамках программ: для ведения бизнеса, получения образования, объектов недвижимости, ломбардное кредитование, кредитование туризма.

Кредитование малого и среднего бизнеса — Сектор «Малый бизнес-Банк». Существующие достаточно жесткие требования по включению заемщиков в программу кредитования по линии ЕБРР, регламентирующие деятельность кредитных специалистов при отборе и анализе бизнеса заемщика, привели к выводу о необходимости создания новой «подпрограммы», позволяющей осуществлять финансирование проектов, (видов деятельности), относящихся к «запретным» по линии ЕБРР.

В рамках данной Программы появилась возможность кредитования стартового бизнеса. В целях снижения риска при финансировании данной категории существуют некоторые условия, а именно — наличие первоначального капитала или первоначальных собственных вложений заемщика в проект, по сумме превосходящих запрашиваемую сумму кредита (как правило, Банк вкладывает не более 50-70% от уже вложенного заемщиком капитала). В этом случае. Заемщику необходимо предоставить грамотно составленный бизнес-план.

• Суммы кредитов: от $ 1000 до $ 150000
• Ставка вознаграждения: от 24% годовых

Особые условия: существует возможность предоставления льготного периода по выплате основного долга — до 3-х месяцев. При этом существует несколько вариаций в системе погашения кредита в зависимости от конкретного   рассматриваемого   проекта   (ежемесячные   погашения вознаграждения и части основного долга, начиная с первого месяца — в случае кредитования действующего бизнеса, направление деятельности которого не подходит под условия кредитования по линии ЕБРР; ежемесячное погашение вознаграждения и части основного долга с предоставлением отсрочки по выплате основного долга сроком до 3-х месяцев — в случае кредитования стартового бизнеса, для запуска которого необходим незначительный период времени для «раскрутки»).

Однако здесь необходимо отметить, что реально выплаченное Заемщиком вознаграждение Банку за использование кредитными средствами составит гораздо меньшую сумму, чем установленный процент.

Подход к принятию обеспечения в принципе остается таким же, как и по программе ЕБРР, только лишь с той поправкой, что возможно использование более гибкого соотношения структуры залога. В случае стартового бизнеса — кредит выдается только под залог недвижимого имущества. Его оценка должна превышать запрашиваемую сумму кредита в 2 раза.

Благодаря проведению взвешенной и консервативной кредитной политики, профессиональной работе специалистов, совершенствованию механизма принятия решений и процедур риск — мониторинга, эффективность кредитных операций постоянно возрастает. Этому же способствует хорошее знание заемщиков, значимость финансируемых проектов в развитии приоритетных отраслей экономики Казахстана и их окупаемость, а также надежность и высокая ликвидность предлагаемого обеспечения по кредитам. Рост депозитной базы, привлечение иностранных кредитных линий и инвестиций международных финансовых институтов, Участие в государственной программе финансирования импортозамещения и эспортоориентированного производства позволило банку сохранить и нарастить кредитную активность.

Банк принимает во внимание социальную значимость многих проектов, их приоритетное значение для развития регионов, создание новых рабочих мест. Банк имеет большой опыт по кредитованию проектов, которые планируют реализовать областные акиматы. Кредиты, выданные в рамках таких программ, направлены, в основном, на развитие производств по переработке сельхозпродукции, промышленности, энергетики, а также на поддержку субъектов малого предпринимательства. Банк проводит целенаправленную работу по улучшению структуры своей клиентской базы и привлечению крупных компаний, успешно функционирующих в условиях рыночной экономики. При финансировании таких проектов, как правило, особое  внимание   уделяется   качественному  обеспечению   ссуды, аффилированности   клиента   с   другими,   финансово-устойчивыми компаниями, постоянному мониторингу кредита и залогового обеспечения.

Финансирование крупных проектов осуществляется только при представлении качественно бизнес-плана, подтверждении эффективности проекта, наличии опытного менеджмента, способного реализовать проект и обеспечить его окупаемость, поддержке со стороны крупных, финансово-устойчивых компаний.

Основными заемщиками являются промышленные предприятия, сельхозпроизводители, торговые компании, государственные организации и частные лица. Наряду с крупными заемщиками, обслуживаются мелкие и средние предприятия, согласно рисунка 16 [23].

Рисунок 16. Кредитование малого и среднего бизнеса                                               на начало периода (млн. тенге)

 

Работая с ними, отслеживается развитие их бизнеса, переход клиентов на боле качественный уровень деятельности. Во многих случаях банк выступает Поручителем, гарантом проведения сделок между клиентами.

Банковские гарантии. В настоящее время министерства и ведомства проводят открытые конкурсы по определению потенциальных поставщиков работ и услуг. Сектор «Малый бизнес — Банк» помогает стать участником и победителем конкурса, для чего предлагает новый вид банковской услуги получение банковской гарантии. Для упрощения процедуры получения таких гарантий в середине 1999 г. банком был разработан и утвержден Регламент предоставления банковских гарантий АО «Банк ТуранАлем» под залог денег, позволяющий в кратчайшие сроки предоставлять такой вид услуг.

Также Сектором оказываются услуги по предоставлению различных видов гарантий, таких как гарантии возврата авансового платежа, гарантии исполнения обязательств по кредиту, в обеспечение работы склада СВХ, выполнение агентских соглашений и другие формы, необходимые заемщику для осуществления сделки. Такие гарантии предоставляются на следующих условиях: гарантии в размере эквивалентной 150000 долларов США, на срок до 12 месяцев, с уплатой комиссионного вознаграждения в зависимости от суммы и срока действия гарантии.

Накопленный за годы работы Банка огромный опыт в активных операциях позволяет использовать самый широкий спектр различных инструментов и методов кредитования, а также быстро и качественно внедрять новые прогрессивные формы кредитования, учитывая опыт мировых рыночных отношений. После значительного увеличения собственного капитала перед банком открываются новые возможности. Стало реальным оказание новых видов услуг, обслуживание крупных проектов. В этой связи одна из важнейших сторон стратегий банка — постоянный переход на обслуживание се более сложных и эффективных народнохозяйственных проектов.

Большое развитие получила практика предоставления клиентам кредитных линий. Выбранная банком форма кредитования позволяет не только более оперативно оформлять документы для получения кредитов в рамках кредитных линий, но и более адекватно оценивать финансовое положение этой категории заемщиков.

С точки зрения диверсификации рисков, кредитный портфель является хорошо сбалансированным как по суммам и срокам кредитования, так и по отраслям народного хозяйства. Основной объем кредитных вложений в 2001 году приходился на предприятия оптовой и розничной торговли, что связано с краткосрочностью торговых  операций  по  срокам  обращения, рентабельностью проектов и высоким спросом на услуги торговых компаний, согласно рисунку 17. Как видно из рисунка, доля кредитов, направленных на развитие промышленного производства составила 25%, высока доля оптовой торговли — 27%, розничной торговли — 5%, сельского хозяйства и пищевой промышленности — 14%. В прочие отрасли экономики включены легкая и обрабатывающая промышленность, медицина, геология, культура и искусство и т.д.

 

Рисунок 17. Структура кредитного портфеля в разрезе отраслей экономики

В структуре выданных кредитов преобладают краткосрочные ссуды, обеспечивающие наименьший риск и наибольшую доходность операций.

Правильно выбранная стратегия кредитной политики позволила совместить рост объемов кредитования с высокой надежностью кредитного портфеля банка. Резерв на возможные потери по ссудам, начисляемый в соответствии Международными Стандартами Бухгалтерского учета, адекватен для полного покрытия вероятных убытков по ссудам по всему портфелю.

Документарный бизнес. Формирование и поддержание эффективных корреспондентских отношений с банками стран дальнего зарубежья, качественное проведение меж­дународных расчетов и документарных операций являются одними из приоритетных, направлений деятельности Банка. В рамках выработанной бан­ком стратегии торговое финансирование выделе­но как ключевое направление деятельности. В результате проведенной работы документарный бизнес возрос в 1,4 раза по сравнению с 2001 годом, с одновременным увеличением объема полученных от иностранных финансовых институ­тов кредитных линий на документарные и форфей­тинговые операции с 130 млн. долларов США до 220 млн. долларов США. В 2002 году Банк значительно расширил свое участие в сфере документарного бизнеса. Суще­ственно вырос объем банковских гарантий, выдан­ных по поручению клиентов Банка, а также доку­ментарных аккредитивов по экспортно-импортным операциям.

По состоянию на 31 декабря 2002 года сумма выпущенных и находившихся в обращении доку­ментарных аккредитивов составила 65,89 млн.USD . Основными торговыми партнерами клиентов Банка являются Германия, Россия, Индия, Турция. Корея, Голландия, Италия, Дания, Иран, ОАЭ, Китай, Россия.

Достижения. АО «БанкТуранАлем» в прошедшем году про­должало активно развиваться и укреплять свои позиции на рынке банковских услуг — корпоратив­ных и розничных. Общеизвестно, что устойчивость банка формируется не один год и определяется принципами, которыми он руководствуется в своей работе. Для «БанкТуранАлем» – это, прежде всего, четко спланированная стратегия развития банка, универсализация деятельности, профессионализм его сотрудников, оперативность в управлении бан­ком, устойчивая клиентура. Результаты 2002 года наглядно характеризуют позитивный характер развития банка и позволяют делать оптимистичес­кие прогнозы на будущее.

Завершено размещение на внутреннем рынке облигаций на общую сумму $ 20 млн. 19 февраля 2001 года решением Биржевого совета Казахстанской фондовой биржи Субордини­рованные именные купонные облигации АО «Бан­к Туран Алем» первой эмиссии включены в офици­альный список ценных бумаг биржи категории «А».

Объем эмиссии — 20.000.000 долларов США. Эмиссия разделена на 200.000 экземпляров имен­ных купонных облигаций без обеспечения номи­нальной стоимостью 100 долларов США. Форма выпуска облигаций — бездокументарная. Срок обращения облигаций — 8 лет с даты начала обращения. Размер ставки вознаграждения (интереса) — 12 % годовых, включая выплаты по подоходному налогу.

Целями выпуска субординированных облига­ций АО «БанкТуранАлем» являются диверсифика­ция и увеличение срочности источников привле­ченных средств и увеличение общей капитализа­ции Банка за счет размещения на казахстанском фондовом рынке субординированного долга в виде оформленных в качестве такового долгосрочных облигаций.

 

Глава 3. Пути повышения эффективности развития ФИНАНСОВЫХ услуг БАНКОВ в Республике Казахстан  

3.1 Основные направления развития финансовых услуг банков                                     в Республике Казахстан

Конкурентная борьба между собой и банками с участием иностранного капитала, а также агрессивная стратегия на внутреннем рынке требует от банков постоянного совершенствования своей деятельности, повышения устойчивости своих финансовых показателей, расширения услуг при одновременном улучшении их качества и активном внедрении новых технологий.

Попробуем охарактеризовать некоторые банковские услуги, которые на мой взгляд, являются перспективными: проектное финансирование, форфейтинг, онкольные кредиты, факторинг и интернет-технологии.

3.1.1 Проектное финансирование

Проектное финансирова­ние – это относительно но­вая форма банковских инвести­ций в реальный сектор эко­номики. Тем не менее, она ши­роко применяется коммерчески­ми банками США, Японии, За­падной Европы.

Проектное финансирова­ние существенно отличается от традиционного кредитования банками инвестиционных проек­тов:

1. Проектное финансирова­ние характеризуется осо­бым способом обеспечения пре­доставляемых ресурсов. Основ­ным, а нередко и единственным источником обеспечения дол­говых обязательств перед банком и другими кредиторами является сам инвестиционный проект, иначе говоря, доходы, которые принесет создаваемое или ре­конструируемое предприятие в будущем. Поэтому весьма важ­ным моментом является провер­ка банком реальности предус­мотренного в бизнес-плане по­тока денежной наличности от реализации инвестиционного проекта.
2. Проектное финансирова­ние предусматривает использование различных форм кредита. В схемах проектного финансирова­ния, кроме банков, могут участвовать другие кредиторы: инвестиционные и лизинговые компании, пенсион­ные фонды, венчурные фирмы, акционеры проекта, государ­ственные органы, поставщики оборудования, потребители продукции будущего предприя­тия. Но основным кредитором во всех случаях являются банки.
3. Проектное финансирова­ние может не предусматри­вать непосредственной возврат­ности банку инвестированного ка­питала, как это имеет место при кредитовании. В этом случае банк приобретает право долевой соб­ственности на имущество созда­ваемого предприятия, которое закрепляется паем или пакетом акций. Получением дивидендов от предприятия вложенного ка­питала банк обеспечивает воз­вратность.
4. Проектное финансирова­ние характеризуется повы­шенным риском для финансирую­щего банка. Поэтому банк актив­но вникает в вопросы разработки и реализации инвестиционного проекта; тщательно его оцени­вает; выявляет и анализирует про­ектные риски, распределяет их между основными участниками проекта; принимает меры к сни­жению степени рисков, в том чис­ле посредством получения гаран­тий и поручительств; определяет источники и условия инвестирова­ния; организует финансирование проекта; участвует в управлении введенным в эксплуатацию пред­приятием. Таким образом, при ПФ функции банка гораздо шире, чем при обычном инвестиционном кредитовании. В свою очередь, активное участие банка в разра­ботке и анализе инвестиционного проекта позволяет значительно повысить достоверность содержа­щихся в нем данных, способству­ет выбору наиболее рациональ­ных схем финансирования и осу­ществления контроля в ходе реали­зации проекта.

Есть и другие особенности проектного финансирова­ния. За рубежом применяются разнообразные типы проектного финансирова­ния (с пол­ным регрессом на заемщика, без какого-либо регресса на заемщи­ка и с ограниченным регрессом на заемщика). Они различаются, главным образом, в зависимости от доли риска, которую принима­ет на себя банк-кредитор при ре­ализации проекта.

Наиболее часто используется проектное финансирова­ние с ограниченным регрессом на заемщика. В этом случае проект­ные риски распределяются таким образом, чтобы каждый из участ­ников проекта, включая банк, при­нимал на себя все зависящие от него риски. В результате разумно­го распределения рисков банк имеет возможность предоставлять кредитные ресурсы по умеренной цене, что положительно влияет на стоимость проекта.

Довольно распространенным является также проектное финансирова­ние с полным рег­рессом на заемщика. В этом слу­чае банк-кредитор не принимает на себя никаких рисков, ограни­чивая свое участие в финан­сировании проекта предоставле­нием необходимых ресурсов под гарантию третьей стороны. Этот тип проектного финансирова­ния отличается от простой организации не только опе­ративным получением средств для финансирования проекта, но так­же более низкой стоимостью кре­дита. Финансирование с полным регрессом на заемщика приме­няется при осуществлении низ­корентабельных проектов по за­казу государства; при осуществ­лении небольших проектов, для которых существенно даже не­значительное увеличение рас­ходов в виде высокого банковс­кого процента; и в некоторых других случаях.

Проектное финансирова­ние без регресса на заемщи­ка используется крайне редко. В этом случае банк-кредитор не по­лучает от заемщика никаких га­рантий и принимает на себя все риски, связанные с реализацией проекта. Финансирование по та­кой схеме является наиболее дорогостоящим для заемщика, так как банк за высокий риск рассчи­тывает получить соответствующую компенсацию. Без регресса на за­емщика финансируются проекты, имеющие высокую рентабель­ность, предусматривающие выпуск конкурентоспособной продукции.

Проектное финансирова­ние применяется, главным об­разом, в капиталоемких отраслях промышленности (топливно-энергетического комплекса, добываю­щих и перерабатывающих) для финансирования крупных про­ектов. Коммерческие банки осо­бенно заинтересованы участво­вать в проектах, ориентированных на экспорт. Наибольший эффект проектного финансирова­ния показало при реализации про­ектов, входящих в финансово-промышленные группы, которые имеют дополнительные возмож­ности для привлечения относи­тельно дешевых инвестиционных ресурсов.

Более активное использова­ние отечественными банками проектного финансирова­ния, несомненно, способствовало бы улучшению ситуации в инвестици­онной сфере республики.

3.1.2 Финансовый лизинг

Термин «лизинг» происходит от английского слова «to lease» — арендовать, брать в аренду. Его появление в экономическом лексиконе связывают с операциями теле­фонной компании «Bell», руководство которой в 1877 году приняло решение не про­давать свои телефонные аппараты, а сдавать их в аренду. Однако как вид финансо­вой аренды лизинг оформился в 1952 году в Сан-Франциско, когда американской компанией «United States Leasing Corporation» было организовано первое общество, основой деятельности которого стали лизинговые операции.

Лизинг представляет собой промежуточную фор­му между кредитованием и прямым инвестиро­ванием, и суть его заключается в предоставле­нии средств производства на условиях среднесрочной или долгосрочной аренды с последующей передачей в собственность лизингополучателя.

Экономическая сущность лизинга делает его приме­нение наиболее эффективным в условиях нехватки соб­ственных финансовых средств у предприятий и высокой стоимости банковского кредита и позволяет эффективно модернизировать и диверсифицировать производство.

Опыт и практика зарубежных государств показывают, что развитие лизинга перспективно как для отдельной компании, так и в целом для экономики государства. Для Казахстана актуальность развития и использования лизин­гового бизнеса также объясняется отсутствием производ­ственной инфраструктуры, под которой понимается нали­чие заводов-изготовителей, позволяющих технически ос­настить предприятия республики. В нашей стране лизинг появился более 3-х лет назад, и наблюдения показывают, что с каждым годом количество лизинговых сделок рас­тет, и суммы таких сделок тоже.

На сегодняшний день лизинг является наиболее эф­фективным и экономичным способом приобретения ос­новных средств. Это уже поняли многие предпринимате­ли, однако, потенциал рынка еще не раскрыт полностью, что отчасти объясняется недостаточной информированно­стью потенциальных лизингополучателей.

Преимущества лизинга для лизингополучателя:

• долгосрочное финансирование;
• возможность приобретения некоторых виде портного оборудования без НДС согласно перечню, утвержденному постановлением Правительства РК;
• отсутствие необходимости в залоге;
• с учетом отсрочки лизинговых платежей на время поставки и монтажа оборудования появляется возмож­ность осуществлять платежи из средств, поступающих от реализации продукции, выработанной на арендуемом оборудовании;
• гибкий график лизинговых платежей;
• лояльное отношение к лизингополучателю;
• отсутствие предоставления расширенного бизнес-плана;
• дополнительный источник финансирования.

Процедура совершения лизинговой операции доста­точно проста — клиент подает заявку и необходимые доку­менты, после чего проводится экспертиза проекта, и в слу­чае одобрения оформляются договор финансового лизин­га, контракт купли-продажи между лизингодателем и по­ставщиком, договор страхования, проводится согласова­ние и утверждение графика лизинговых платежей. Затем следует поставка оборудования, и лизингополучатель может приступать к производственной деятельности, сво­евременно осуществляя лизинговые платежи.

Лизинговые компании предоставляют лизинговое финансирование предприятиям, которые намерены обно­вить и/или расширить существующий бизнес. Условия у казахстанских лизинговых компаний разные, но можно вывести средние данные:

• срок лизинга — от 1 года до 6 лет;
• авансовый платеж — от 10 до 30 % от стоимости обо­рудования или техники;
• вознаграждение лизингодателя — 17-25 % годовых;
• срок рассмотрения проекта — от 10 дней и выше;
• минимальная сумма проекта — от 5 000 долларов США и выше.

Обычно лизинговые компании в обязательном порядке страхуют предмет лизинга. На рисунке 18[24] приведена общая схема трехсторонней лизинговой сделки.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 18. Схема организации лизинговых операций

Учитывая необходимость обновления технологического парка отечественных компаний и то, что лизинг является одним из самых эффективных способов приобретения основных средств, предприятию было бы выгодно использо­вать данную финансовую услугу.

Реальный доступ к сельскохо­зяйственной технике, как свиде­тельствует мировая практика, мо­жет обеспечить широкое примене­ние лизинга. Лизинг-это долго­срочная аренда с последующим выкупом арендуемого имущества по остаточной стоимости. И еще лизинг, по сути представляет со­бой финансовую операцию, то есть своеобразный целевой кре­дит, который специализированная лизинговая компания берет в бан­ке под закупку оборудования или арендуемых зданий и сооружений (эти операции может производить и банк). Другими словами, ли­зинг – это особый способ инвес­тирования. В США, Германии, др. странах с развитым рыночным хо­зяйством лизинг расценивают как форму инвестирования основного капитала и как эффективный ме­ханизм быстрой реализации дос­тижения НТП. Поэтому участникам лизинговых отношений государ­ством оказывается существенная правовая и экономическая под­держка, что создает для них бла­гоприятную экономическую среду и защиту экономических интере­сов, как арендатора, так и арен­додателя.

Причиной возникновения лизин­га послужила конкурентная борь­ба производителей машин и обо­рудования на фоне НТП, когда ранее выпущенные машины быст­ро морально стареют и им на сме­ну приходит новая техника с более высоким технико-эксплуатацион­ными и экономическими характе­ристиками. Это дало мощный им­пульс поиску сбыта. И лизинг вы­ступил, в первую очередь, как форма сбыта продукции в услови­ях ее перепроизводства. Нетруд­но заметить, что сегодня совер­шенно иные мотивы введения в практику аренды сельскохозяй­ственной техники в форме лизин­га. Все сводится к тому, что ее потребители – сельскохозяй­ственные предприятия и фермеры не в состоянии оплатить технику в разовом порядке в момент ее по­купки. Нет у нас и перепроизвод­ства сельскохозяйственной техни­ки, наоборот, существует ее ост­рейший дефицит.

Лизинг машин и оборудования, как средство сокращения производственных издержек, особенно привлекает мелкие и средние фир­мы, широко распространенные в сфере агробизнеса, фермерские хозяйства и кооперативы, кото­рые тем самым получают возмож­ность ввести в действие совре­менную технику и технологии при незначительных и растянутых во времени затратах.

За рубежом лизинг стал одним из наиболее динамично развиваю­щихся форм инвестирования ос­новного капитала, успешно конку­рируя в этом плане с традицион­ным банковским кредитом. В на­стоящее время в развитых стра­нах под воздействием наукоемко­го способа производства отноше­ния купли-продажи новой техники и нового технического оборудова­ния все зримее уступают место отношениям лизинга.

Казахстан тоже ищет свои пути решения вопросов технического обеспечения аграрного сектора. Это возможно, на наш взгляд, при организации на лизинговой осно­ве обслуживающих прокатных пунктов технического оборудова­ния. В целях поддержки отраслей сельского хозяйства и обеспече­ния нормальной работы в рыноч­ных условиях необходимо введе­ние гарантированного материаль­но-технического обеспечения сельских товаропроизводителей по паритетным и стабильным в те­чение года ценам.

Государству следует закупать часть новой техники у ее изгото­вителей с последующей реализа­цией в кредит сельским товаро­производителям, при расчетах за нее по договорным ценам сель­хозпродукцией. Этим будут обес­печиваться сбыт продукции и ста­билизация экономического поло­жения сельского хозяйства и от­расли машиностроения, ускоре­ние оборачиваемости капитала и ликвидация физического и мо­рального старения техники в усло­виях обеспечения НТП. Необходи­мо стимулирование производ­ства, выпускающего ресурсосберегающую технику, обеспечение эквивалентности обмена между сельским хозяйством и промыш­ленностью, создание рынка ма­шин и технологий для товаропро­изводителей АПК всех уровней

С помощью лизинга сельскохо­зяйственный товаропроизводи­тель имеет возможность получить для своего производства необхо­димые машины и оборудование; фактически пользуется беспро­центной долгосрочной ссудой, которая не учитывает инфляцию, а стоимость арендной платы со­ставляет значительную меньшую величину в сравнении с банковс­кой учетной ставкой. К тому же лизингополучатель может вос­пользоваться отсрочкой по плате­жам.

Таким образом, одним из меха­низмов поддержки государством сельского хозяйства должно быть активное развитие лизингового бизнеса в нашей стране. Заинте­ресованность государства в раз­витии лизинговой деятельности предопределяет введение эффек­тивных правил ее осуществления, так как лизинг создает условия для расширенного воспроизвод­ства. Помощь государства в этом могла бы выражаться в форме процентной субсидии и предос­тавления гарантий возврата полу­ченных кредитов банкам второго уровня. Для государства же поли­тика целенаправленной поддерж­ки развития лизинга позволила бы оживить сферу отечественного сельхозмашиностроения, увели­чить число рабочих мест.

3.1.3 Форфейтирование

В рыноч­ной экономике, как известно, ши­рокое развитие имеет коммерчес­кий кредит. Но в чистом виде он практически не встречается, а до­полняется косвенным банковским кредитованием. Поэтому казахстанским банкам целесообразно осва­ивать такой прогрессивный, хотя и сложный вид кредитных опера­ций как форфейтинг. По существу он является методом рефинан­сирования банками внешнеторго­вого коммерческого кредита.

Форфейтирование – это кредитование предприятий-экс­портеров путем покупки у них форфейтером, обычно банком, вексе­лей на отгруженную продукцию, акцептованных импортерами. Форфейтирование обеспечивает экспортеру немедленную оплату стоимости отгруженных товаров (за вычетом дисконтированного процента за весь срок креди­тования и комиссионного вознаграждения форфейтеру) и освобождает его от всех видов рисков, которые переходят к бан­ку без права регресса на экспорте­ра. Принимая на себя риски, форфейтер, как правило, требует авалирования векселей или гарантии банка страны импортера. Риск форфейтера можно уменьшить при регулярном погашении креди­та частями. Например, при форфейтировании на 5 лет можно оформить 10 векселей на равные суммы, сроки платежа по которым наступают с 6-месячным интерва­лом (после очередной отгрузки товара), и предъявлять их для по­гашения.

Форфейтинг носит разовый характер, предполагает вложение крупных сумм кредита на длитель­ный срок и требует включения вто­ричного фондового рынка, на ко­тором форфейтер реализует куп­ленные активы.

Как свидетельствует зарубеж­ный опыт, применение форфей­тинга способствовало значительно­му удлинению сроков коммерчес­кого кредитования импортеров: от 6 месяцев до 5-6 и более лет.

Форфейтинг наиболее полно отвечает интересам экспортеров инвестиционных товаров. Конеч­но, экспортеры несут расходы, связанные с передачей своих тре­бований и рисков форфейтеру, но в целом такие сделки для них до­статочно выгодны: они содейству­ют наращиванию экспортного по­тенциала, формированию рынка сбыта машин и оборудования.

Форфейтинг имеет и другие преимущества: улучшает ликвид­ность экспортеров, сокращает их потребность в банковском креди­те, улучшает структуру баланса за счет освобождения от дебиторской задолженности импортеров, сни­жает издержки по обработке внеш­неторговой документации и т.д.

3.1.4 Онкольные кредиты

В мировой прак­тике критерий длительности сро­ков кредитования клиентов не имеет единого для всех эталона.

Так, например, американс­кие банки практикуют выдачу кредитов «до востребования» (он­кольных). Такой кредит не имеет фиксированного срока возврата, и банк может потребовать погаше­ния задолженности в любое вре­мя. Клиент обязан выполнить это требование банка. При предостав­лении кредита «до востребования» предполагается, что кре­дитополучатель достаточно ликви­ден и активы, в которые вложены банковские средства, могут быть превращены в наличность в крат­чайший срок.

Онкольный кредит – вид краткосрочного банковского кре­дита. Выдача кредита может осу­ществляться единовременно или в режиме кредитной линии. Он мо­жет быть выдан как в националь­ной, так и в иностранной валюте, как правило, для финансирования текущей хозяйственной деятель­ности.

Кредитные ресурсы банка могут быть использованы на сле­дующие цели:

— оплату расчетных докумен­тов за приобретаемые товарно-материальные ценности и услуги по основной деятельности креди­тополучателя;

— проведение платежей по операционным и иным расходам клиента;

— оплату векселей банка с це­лью их последующего использова­ния в хозяйственном обороте кре­дитополучателя;

— оплату аккредитивов, выс­тавляемых кредитополучателем;

— приобретение финансовых активов (иностранной валюты, ценных бумаг и пр.), а также для осуществления иных хозяйствен­ных целей.

Не допускается использова­ние онкольного кредита для пога­шения кредитополучателем своих финансовых обязательств перед иными кредитно-финансовыми уч­реждениями.

Предприятия и организации (преимущественно торговые), обратившиеся в банк за получением онкольного кредита, должны отве­чать следующим требованиям: иметь положительную кредитную историю; стабильное финансовое состояние, в том числе на перс­пективу; устойчивое, конкурентос­пособное положение на рынке по основному виду деятельности, продолжительный опыт работы в данной сфере; иметь деловых по­стоянных партнеров; счета в бан­ке в течение не менее 3-х месяцев и средства на счетах; быть способ­ными погашать задолженность по онкольному кредиту исключитель­но за счет текущих поступлений от основной деятельности или иметь иные надежные источники рефинансирования своей дея­тельности, помимо кредитов бан­ка.

В договоре онкольного кре­дитования оговаривается обязан­ность кредитополучателя вернуть основную сумму кредита или ее часть по первому требованию банка. Конкретные сроки возвра­та кредита фиксируются в кредит­ном договоре (как правило, 1-3 дня после поступления соответ­ствующего требования банка).

Для клиентов онкольный кре­дит выгоден тем, что процентная ставка по нему устанавливается ниже, чем по срочным ссудам. Для банка онкольный кредит счи­тается наиболее ликвидной ста­тьей баланса после кассовой наличности. Учитывая необходи­мость соблюдения принципа срочности, предлагаем устано­вить максимальный срок онколь­ного кредита – 1 год.

Конечно, изложенным не ограничивается все многообра­зие форм и методов привлечения и размещения финансовых ресур­сов. Но применение даже их по­зволит отечественным банкам со­здать благоприятные условия для привлечения клиентов, более качественно и полно выполнять поставленные перед ними цели и задачи по кредитованию реаль­ного сектора экономики и особен­но важно — содействовать тех­ническому перевооружению существующих производств, ско­рейшему обновлению основных производственных фондов, реше­нию задач структурной пере­стройки экономики.

3.1.5 Факторинг

Факторинг (factoring) происходит от английского фактор (factor — комиссионер, агент, посредник) и представляет собой комплекс услуг по авансирова­нию и инкассированию дебиторской задолженности с последующим информационным, страховым, бух­галтерским, консалтинговым и юридическим сопро­вождением клиента. В зависимости от рынка (внут­ренний или внешний), на котором работает Постав­щик, Фактор предоставляет ему услуги внутреннего или международного факторинга. Схема факторингового обслуживания представлена на рисунке19[25].

В зависимости от наличия функции финансирова­ния Поставщика факторинговое обслуживание под­разделяется на:

• факторинг с уплатой (with service factoring), кото­рый включает получение задолженности, принятие на себя риска неплатежей и передачу средств по ме­ре того, как они выплачиваются Покупателем. В практике это называют административным управлением дебиторской задолженностью. В этом случае комиссионное вознаграждение Фактора со­ставляет определенный процент от оборота Постав­щика, переданного на факторинговое обслуживание;
• факторинг с уплатой и финансированием (with service plus finance factoring) включает выплату По­ставщику сразу после поставки товаров до 90% их продажной цены, при наличии акцепта со стороны Покупателя о приемке товара по количеству и каче­ству. Остаток выплачивается после погашения дол­га. В этом случае Фактор устанавливает вознаграж­дение за риск при авансировании как фиксирован­ный процент от суммы долга. Поставщик также уп­лачивает Фактору плату за использование денеж­ных ресурсов. Фактор взимает не­значительную комиссию за регистрацию докумен­тов по поставкам.

Рисунок 19. Схема факторингового обслуживания

Продажа дебиторской задолженности может про­исходить или с правом или без права регресса, т. е. обратного требования к Поставщику. Наличие рег­ресса означает, что в случае неполучения платежа от дебитора через определенный срок Фактор вы­ставляет требование к Поставщику об оплате долга. В соответствии с этим для Поставщика имеет смысл переуступать с правом регресса дебиторскую задол­женность надежных Покупателей, имеющих хоро­шую и давнюю кредитную историю.

Факторинг бывает как открытый (disclosed factoring), так и конфиденциальный (indisclosed factoring). При открытом факторинге дебитор уве­домлен о том, что в сделке участвует Фактор, и осуществляет платежи на его счет, выполняя тем самым свои обязательства по договору поставки. В случае же закрытого (конфиденциального) фак­торинга дебитор не ставится в известность о нали­чии договора факторингового обслуживания и продолжает осуществлять платежи Поставщику, который, в свою очередь, направляет их в пользу Фактора. Применение за­крытого факторинга приводит к резкому увеличе­нию рисков Фактора, так как должник обя­зан произвести платеж финансовому агенту при условии, что он получил от клиента либо от фи­нансового агента письменное уведомление об ус­тупке денежного требования данному финансово­му агенту и в уведомлении определено подлежа­щее исполнению денежное требование, а также указан финансовый агент, которому должен быть произведен платеж.

Факторинг – это не кредит. Здесь нет долговременных и дорогостоящих процедур, связанных с получением кредита и оформлением залога, нет дол­говых платежей, нет фиксированного срока и т. д. Факторинг помогает ис­пользовать собственные долговые активы для получения денег, необходимых для роста компании сегодня. Расчет при факторинговых операциях представлен в таблице 9[26].

Таблица 9. Формула расчета факторинга

Формула первоначального платежа
Отсрочка платежа: 2 месяца
	Сумма	Деньги покупателя
Стоимость поставки (100 %)	10 000 000 тенге
Первоначальный платеж (80 %)	8 000 000 тенге	8 000 000 тенге
Остаточная стоимость поставки (20 %)	2 000 000 тенге
Формула после полной оплаты поставки
Факторинговая комиссия (2.0% * 2 месяца)	400 000 тенге
Остаточный платеж	1 600 000 тенге	1 600 000 тенге
Итого:	9 600 000 тенге

 

Преимущества факторинга для факторингополучателя:

• Факторинг не имеет фиксированного срока, как этого требует кредит.
• Затраты на уплату факторинго­вой комиссии относятся на себестои­мость полностью, в отличие от кре­дитного процента, который облагает­ся налогом на прибыль.
• Оперативность привлечения финансирования для поставщика. Факторинговое финансирование выплачивается автоматически при предоставлении необходимых до­кументов, накладной и счета-фак­туры.
• Получение дополнительной прибыли за счет возможности увели­чить объем продаж, получив от фи­нансового агента необходимые для этого оборотные средства.
• Защита от упущенной выгоды, от потери клиентов за счет невозмож­ности при дефиците оборотных средств предоставлять покупателям конкурентные отсрочки платежа и поддерживать достаточный ассорти­мент товаров на складе. Важно по­мнить, что вернуть потенциального клиента, ушедшего сегодня к конку­ренту, завтра может быть невозмож­но.
• Защита от потерь, связанных с отсутствием или недостаточностью непредвзятого контроля над прода­жами и платежами.
• Даже если поставщику кажет­ся, что сегодня у него достаточно че­ловеческих и финансовых ресурсов для текущей деятельности, при росте оборота без поддержки факторинго­вой компании дефицит ресурсов мо­жет превратиться в главный тормоз развития.

Факторинг – незаменимый финансовый инстру­мент для новых и небольших компаний, а также для фирм, выбравших банковские лимиты креди­тования, потому что факторинг – беззалоговая форма финансирования, для которой не нужно на­личие кредитной истории. Это не значит, что крупным компаниям факторинг не нужен. К при­меру, компания Parmalat с помощью факторинга превратилась в известного производителя и про­должает активно использовать его, и по сей день. Крупные промышленные холдинги на Западе (General Electric, Fiat) учреждают также собст­венные факторинговые компании, которые занима­ются внутрифирменным факторингом, т. е. финан­сированием поставок комплектующих на условиях товарного кредита. Факторинговое обслуживание по темпам роста занимает лидирующие позиции среди наиболее стремительно развивающихся сек­торов финансовой индустрии. За последнее деся­тилетие количество факторинговых компаний в мире увеличилось в 3,4 раза, а их совокупный обо­рот – в 3,6 раза.

В нашей стране внедрение факторинга в качестве экспе­римента было начато еще в советское время Пром­стройбанком и Жилсоцбанком СССР. При полном отсутст­вии на тот момент какой-либо методической литера­туры и невозможности получить доступ к мировому опыту, сущность этой услуги была несколько извра­щена. Факторинговым отделам переуступалась только просроченная дебиторская задолженность, соглашение заключалось как с Поставщиком, так и с Покупателем, причем Поставщику гарантирова­лись платежи путем кредитования Покупателя. Факторинговое обслуживание носило характер ра­зовых сделок без обеспечения комплекса страхо­вых, информационных, учетных и консалтинговых услуг, подразумеваемых факторингом.

Позднее факторинговые операции начали осуще­ствлять и коммерческие банки. Следует отметить, что поначалу они столкнулись с полным отсутстви­ем цивилизованных факторинговых технологий и отвратительной платежной дисциплиной дебиторов, что приводило к немалым потерям. В силу ряда объективных и субъективных причин ни одна  попыток не закончилась ус­пехом.

Постоянно идет поиск новых отраслей примене­ния схемы факторингового обслуживания. В дан­ный момент банки начинают оказывать услуги факторинга поставщикам услуг в области туризма и связи, транспортно-экспедиторским компаниям. Специалистами Бизнес-блока факторинга постоян­но проводится работа по расширению продуктового ряда и оптимизации существующих бизнес-техноло­гий.

Сотрудничество с банками по факто­рингу не накладывает на клиента обязательство от­крытия расчетного счета в этом банке. На Постав­щика открывается лицевой счет, куда в последующем по­ступают платежи дебиторов по поставкам. Для от­крытия этих лицевых счетов от Поставщика не тре­буется предоставления всевозможных справок и т. д., как при открытии, например, ссудного или расчетного счета. Финансирование и перевод остат­ков платежей может производиться в любой банк, который будет указан в договоре о фак­торинговом обслуживании поставок товаров (ус­луг). Этот договор заключается между Поставщи­ком и Фактором на неопределенный срок и дейст­вует, пока обе стороны удовлетворены взаимным сотрудничеством. В рамках этого договора Постав­щик имеет возможность передавать Фактору все но­вых и новых дебиторов и поставки в их адрес без дополнительной бумажной волокиты. Для приня­тия банком на факторинговое обслуживание поста­вок в адрес нового дебитора клиенту достаточно представить ксерокопию договора поставки, крат­кую информацию о Покупателе и уведомить его о переуступке долга.

Факторинговое обслуживание является высоко­технологичным и информационно емким видом обслуживания. В связи с этим нельзя не отметить важности информационной составляющей факто­рингового обслуживания для всех участников факторинговой операции. При взаимодействии Клиента и Банка по факторингу, последний берет на себя учет продаж Поставщика и отслеживание платежной дисциплины дебиторов. Объем инфор­мации, которой Фактор снабжает Поставщика ежедневно, достаточно серьезен, ибо информиро­ванность Поставщика о состоянии дебиторской за­долженности является одним из слагаемых успеш­ного сотрудничества. Периодически возникает также необходимость сверок между Фактором, Поставщиком и Дебитором. Для комплексной ав­томатизации факторинговых операций специалис­тами Бизнес-блока факторинга создаются и внедряются компьютерные системы. Пример одной из таких систем  на рисунке 20.

 

Рисунок 20. Схема информационного обеспечения клиентов                                 при факторинговом обслуживании

 

Для получения наиболее полной и оперативной информации по проводимым операциям Фактор ус­танавливает Клиенту специализированное програм­мное обеспечение – Модуль Клиента. Используе­мые современные средства автоматизации учета позволяют осуществлять постоянный контроль за расчетами по проводимым поставкам со стороны клиента.

Информационное обеспечение клиентов при факторинговом обслуживании позволяет:

• контролировать движение денежных средств;
• отслеживать текущее состояние дебиторской за­долженности;
• контролировать платежную дисциплину покупа­телей;
• планировать ежедневные финансовые потоки компании.

Ежедневно клиенту по электронной почте переда­ется файл, содержащий исчерпывающую информа­цию о всех операциях проведенных в рамках фак­торингового обслуживания. На основе получаемых данных автоматически формируются следующие от­четы:

• о выплаченном Банком финансировании по по­ставкам;
• о платежах дебиторов по поставкам;
• о платежной дисциплине дебиторов;
• об остатке долга дебитора;
• об обороте клиента по факторинговому обслужи­ванию.

При работе с полученными данными предусмот­рена возможность подготовки отчетов для вывода на печать.

Клиентский модуль постоянно совершенствуется. Пакеты обновлений по желанию клиента могут вы­сылаться по электронной почте или записываться на магнитные носители. Новые версии клиентского модуля предоставляются бесплатно. Клиентам ока­зывается бесплатная техническая поддержка уста­новленного программного обеспечения. Проводятся консультации персонала компании-клиента по ас­пектам взаимодействия с Банком при осуществлении факторингового обслуживания. С клиентом ра­ботает персональный клиентский менеджер, кото­рый находится в постоянном контакте с клиентом, ведет работу по текущему обслуживанию клиента, взаимодействует с дебиторами. В случае необходи­мости возможен выезд специалиста Банка для обу­чения ведению учета при факторинговом обслужи­вании.

В настоящее время осуществляются вне­дрение систем онлайнового доступа к операциям Фактора.

Целью таких проектов является ввод в эксплуатацию си­стемы онлайнового доступа клиентов Бизнес-блока факторинга к данным информационной системы, они позволяют клиентам получать информацию по факторинговому обслу­живанию через Интернет.

Основной задачей проекта является повышение качества факторингового обслуживания за счет опе­ративного предоставления информации о состоянии операций.

Предпосылками для реализации проекта стали пожелания клиентов по повышению скорости и на­дежности обмена информацией и осознание необхо­димости работы с использованием самых передовых технологий.

В мировой практике возможность онлайнового доступа к информации предлагают только крупные факторинговые компании, и на сегодняш­ний день нет банков, готовых предложить на рынке возможность использования Интернет-технологий при факторинговом обслуживании. Этот проект яв­ляется уникальным не только для фак­торингового рынка, но и показывает достойный пример интеграции офлайновой финансовой услуги в Интернете.

Преимуществами системы таких систем перед офлайновым модулем клиента являются:

• Оперативность – работа в онлайновом режиме.
• Мобильность – возможность работы с системой с любого компьютера, имеюще­го выход в Интернет.
• Полнота информации – предоставле­ние полной информации по факторинго­вому обслуживанию.
• Снижение затрат – отсутствие необ­ходимости обновлять программное обес­печение и данные, а доступ в Интернет может быть использован не только для работы с системой.

Система может быть интегрирована с любой торговой площадкой типа В2В, что поможет и в дальнейшем решать реальные бизнес-задачи факторинга с помощью современных Интернет-тех­нологий.

Предоставление качественных факторинго­вых услуг на уровне мировых стандартов требует наличия опытного персонала, отлаженной техноло­гии, высококлассного программного обеспечения как для работы самого факторингового подразделе­ния, так и для информационно-учетного сопровож­дения Поставщика. Все это требует значительных инвестиций.

3.1.6  Интернет как среда для банковских услуг

Банк, планирующий перенос своих бизнес-процес­сов в Интернет, должен прежде всего внести опре­деленные изменения в систему управления марке­тинговыми коммуникациями. Система, которая присуща банкам при традиционном менеджменте, имеет ряд недостатков, которые вполне могут быть нивелированы в реальном мире, но совершенно не­допустимы в управлении маркетинговыми коммуни­кациями в Интернет-среде[27]. Некоторые из них:

• медлительность при принятии решений (как в плане внутрикорпоративного управления, так и в плане организации обслуживания клиентов);
• высокий уровень бюрократии (при традиционном банковском менеджменте это можно рассматривать даже как положительный аспект в управлении);
• конфликтность целей и задач управления.

В случае выхода в Сеть банка с традиционной системой управления он не сможет закрепиться на виртуальном рынке из-за определенной агрессивнос­ти и высокой динамики изменения Интернет-среды.

При всей стремитель­ности развития Интернета как коммуникационной среды и высокой динамики изменения технологи­ческих и социально-экономических факторов Ин­тернет-сообщества, виртуальные банки наряду с проведением политики распределения рисков долж­ны иметь четкую прогнозируемость своей финансо­вой базы. Это сыграет решающую роль в повыше­нии доверия к банку вообще и к его виртуальной модели в частности. Помимо этого подобные меры позволят уменьшить колебания доходности банка, соответственно повысив стабильность работы, что, в свою очередь, опять же повлияет на поддержание положительного имиджа для банка.

Стремление к постоянному развитию и расши­рению деятельности финансо­вых институтов служит основополагающим факто­ром при разработке и развертывании программ по стандартизации коммуникационных технологий бизнес-процессов, снижению затрат и стоимости ус­луг, участию в крупных проектах и глобализации финансовых сделок. Стандартизация в этом случае ведет не только к снижению затрат, но и имеет вы­сокую степень важности в вопросах сегментирова­ния рынка, проведения маркетинговых коммуника­ций и управления рисками. Современные междуна­родные финансовые сделки все в большей степени требуют уравнивания исходных условий для каж­дой из сторон, и поэтому именно соответствие при­нятым мировым стандартам, поддерживаемым крупнейшими мировыми финансовыми института­ми, будет серьезной предпосылкой к участию бан­ков среднего масштаба в таких сделках.

Для широкого распростране­ния традиционных и новых, в том числе и междуна­родных, услуг в розничной торговле должна ис­пользоваться сложившаяся филиальная сеть в ком­бинации с интерактивными филиалами. Именно объединенное использование этих двух направле­ний обеспечит наиболее эффективный доступ фи­нансовых услуг к конечному потребителю. Благода­ря высокому уровню развития информационных технологий у банков есть возможность анализиро­вать изменения целевой аудитории. В свою очередь, детальный анализ и четкий контроль изменения целевой аудитории и группы целевого воздействия позволит банкам получить быстрый доступ к дан­ным об интересах потребителей, их поведении и другим данным статистики. Стандартизация и чет­кое сегментирование рынка онлайновых банковских услуг совместно с анализом информационных пото­ков, поступающих через коммуникационные кана­лы Интернета, позволит банкам осуществлять уп­равление рисками на высоком уровне.

Разнообразные комбинации недорогих услуг в единой организации и с собственной розничной се­тью, ориентированной на предпочтения узких по­требительских кругов, подразумевает серьезные структурные изменения в области потре­бительских ценностей и клиентских приоритетов. Гибкость и быстрота реакции банка в создании но­вых комбинаций и рекомбинаций банковских про­дуктов и услуг являются основным инструментом конкурентной борьбы на этом рынке. Создание но­вых комбинаций и комплексов услуг становится возможным благодаря объединению информацион­ных технологий и высокоскоростных методов электронной обработки данных.

Гибкие мультимедийные организационные струк­туры позволяют банку создать в Интернете отдель­ные филиальные сети под каждый рынок и под каждый вид услуг. Но в то же время необходимо учесть и нарастающий темп изменений, конверген­цию и сближение характеристик взаимосвязанных банковских продуктов и услуг.

Переход от личных взаимоотношений «Операцио­нист – Клиент» к безличностной модели «Банк – Партнер» в русле маркетинга долгосрочных отно­шений. Затрудненность сознательного и несозна­тельного давления на потребителя, невозможность форсированного продвижения банковского продук­та или услуги с коротким жизненным циклом, сни­жение процента ошибок операционистов вследствие психофизических особенностей человека, предо­ставление потребителю объективной возможности самому сделать выбор — все это только некоторые особенности взаимодействия «Банк – Клиент», обу­словленные Интернет-средой.

Удаленное банковское обслуживание через Интер­нет может обеспечить разностороннее обслуживание частных лиц: накопление, базовые услуги (комму­нальные платежи), выплата задолженностей, вкла­ды и депозиты для внутренних и международных услуг, налогообложение и консультации по этому вопросу, пенсионные вклады, страхование, а также организация сделок по продаже, аренде или переда­че в лизинг недвижимости, являющейся собственно­стью банка, или других материальных активов.

Для юридических лиц банк в Интернет-среде мо­жет предложить консультирование по различным вопросам, размещение капитала, венчурный капи­тал, корреспондентские отношения, краткосрочное и долгосрочное финансирование, приобретение и продажу фирм, инвестиции, слияния, а также про­дажу, аренду и лизинговые сделки.

Целью работы виртуального представительства банка независимо от спектра предоставляемых им онлайновых услуг должен быть переход банка в сознании клиента из категории «сложного» фи­нансового учреждения в разряд обычного делово­го партнера.

Если при создании модели основываться не толь­ко на основных принципах построения модели и рассматривать бизнес-присутствие банка в Интерне­те как систему со многими компонентами и опреде­ленным влиянием на нее внешней среды, то можно предположить следующую схему управления, согласно рисунку 21.

Каждый компонент системы взаимодействует с каждым другим, поддерживая равновесие системы.

Из этого не следует, что система может существо­вать только при наличии всех описанных компонен­тов. Конечно, набор компонентов может варьиро­ваться в зависимости от специфики модели управ­ления или возможностей банка, но в описанном ва­рианте система наиболее устойчива к воздействиям внешней, агрессивной по отношению к ней среды и обладает более сильной степенью адаптации и гиб­кости по сравнению с «сокращенным» вариантом.

Если моделировать процесс управления маркетин­говыми Интернет-коммуникациями банка, основыва­ясь на вышеизложенных принципах и следуя описан­ной выше схеме, то в идеале будет реализован уни­версальный банковский Интернет-ресурс без четко выраженной специализации, но обеспечивающий эф­фективную деятельность в Интернет-среде, согласно рисунка 22.

 

Рисунок 21. Схема управления Интернет-технологиями

Рисунок 22. Модель Интернет-коммуникаций

Универсальность такого ресурса заключается не в том, что он подходит в качестве единого решения для всех банков, стремящихся расширить свой биз­нес в Интернете, а в том, что модель управления, лежащая в основе работы ресурса, позволяет до­стичь определенной степени универсальности банка в плане оказания услуг. Это актуально, прежде всего, как элемент антикризисного управления для банков, находившихся в состоянии консервации и начавших реструктуризацию банка, и для частных коммерчес­ких некрупных банков, которые нацелены на разви­тие и построение новых рынков.

Это помогает повысить объемы ва­лютных средств на балансе, качествен­но изменить и расширить продуктовый ряд банка, сделать основные тарифы более конкурентоспособными, при­влечь больше крупных акционеров (очень хорошо помогает в этом случае сегментирование по отраслевым рын­кам) и укрепить стратегическое со­трудничество.

Описанная выше модель управле­ния маркетинговыми коммуникациями банка имеет право на жизнь и призна­ние. Может только не хватить одной очень важной составляющей – жела­ния самого банка воплощать идею в жизнь. Как показывает практика, с начала 2001 г., ознаменовавшегося до­вольно-таки серьезным кризисом Ин­тернет-рынка, банки с предельной ос­торожностью относятся к идее напра­вить вектор своего развития в сторону глобальной компьютерной сети. Опа­саясь делать более или менее крупные вложения в Интернет-технологии и тем самым не используя всех комму­никационных возможностей Сети, банки выходят в Интернет и остаются там незамеченными – тем не менее всецело осознавая, что присутствие в Интернете необходимо.

3.2 Прогнозное моделирование на депозитном рынке                                  Республики Казахстан

Пластиковые карточки для банка – это бизнес, а биз­нес ведется с целью получе­ния прибыли. У банка в теории есть три источника доходов от пласти­кового бизнеса – это кредитова­ние (кредитные карточки), полу­чение дохода от торгово-сервисных точек за прием карточек и ко­миссия, которая взимается с вла­дельца карточки.

Кредитные карты – общепри­нятое во всем мире средство для расчетов за услуги. Они принима­ются в подавляющем числе торго­вых точек как на территории Рес­публики Казахстан, так и за рубе­жом. Принцип функционирования кредитной карты прост. В течение месяца владелец карты имеет воз­можность совершать покупки и оплачивать услуги кредитной кар­той, формально не имея на этой карте средств. В оговоренный договором срок держатель карты обязан внести в банк сумму денег, израсходованную в течение меся­ца, при этом, как правило, банком начисляются проценты за пользо­вание кредитом. В том случае, если сумма держателем карты не вносится, то банк или блокирует карту,   или начинает начислять повышенные проценты за пользова­ние кредитом, или одновременно применяет обе санкции.

Казахстанские банки такие кредитные карты практически не выпускают, а если выпускают, то только для VIP-клиентов, платежес­пособность которых не вызывает у них сомнений. Проблема здесь в том, что в Казахстане очень труд­но определить тот риск, который несет банк, выдавая кредит.

Тем не менее, статья доходов по кредитам, выданным по пластико­вым картам, существует, значит, существуют и держатели кредит­ных карт, например, вкладчики банка. При разработке и воплоще­нии в жизнь программ поощрения, проводимых отделом неторговых операций, значительное место за­нимает программа поощрения вкладчиков, у которых минималь­ная сумма вклада 10 000 долл. США, срок вклада – 12 месяцев и более, реализуемая на основе бес­платной выдачи в подарок платеж­ных карточек VISA Gold с кредит­ным лимитом в размере 5000 долл. США. В данном случае карточка VISA Gold 5000 используется как маркетинговый инструмент, спо­собный в течение короткого про­межутка времени спровоцировать потенциального вкладчика на вло­жение средств в размере 10 000 долл. США и более на срок 12 ме­сяцев и более или ускорить про­цесс принятия такого решения; как источник дохода в виде процентов за кредит и комиссий за транзак­ции.

Попробуем рассчитать количе­ство таких «подарков» на период 2002-2005 гг., используя данные о росте депозитной базы (исполь­зованы данные одного из крупней­ших банков РК) и методы матема­тической статистики.

Будем считать, что х – количе­ство подаренных карточек. По­скольку факторов, влияющих на количество подаренных карточек, а следовательно, и на случайную величину lnx, достаточно много и эти факторы слабо зависимы и аддитивны, на основании цент­ральной предельной теоремы Ля­пунова можно предположить, что lnx имеет распределение величины, близкое к нормальному. Следовательно, случайная величина х – количество подаренных карто­чек – имеет распределение близ­кое к логнормальному, х не может принимать отрицательных значе­ний, и вероятность очень высоких значений х приближается к нулю, т.е. Р(х→+∞) = 0. Все это видно на рисунке 23[28].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 23. Плотность вероятности логнормальной случайной величины

Далее нам необходимо полу­чить Е(х) – среднее значение ко­личества подаренных карточек. Исходя из свойств логнормального распределения, справедлива формула:

, если lnx ~ N(a, σ²)

 

Значит, для нахождения Е(х) не­обходимо найти среднюю (а) и дис­персию для случайной величины lnx. Для начала находим максималь­ное число подаренных карточек – обозначим его через max x.

Мах х мы рассчитываем, исхо­дя из данных таблиц 10 и 11 с ис­пользованием строки «остатки на счетах». Рассмотрим технологию подсчета max x на примере 2002 г. таблицы 1 оптимистического про­гноза. Предполагая, что каждый вкладчик, у которого минималь­ная сумма вклада 10000 долл. США сроком вклада 12 месяцев и более, получает подаренную кар­точку, рассчитываем максимально возможное количество подаренных карточек, выданных в 2002 г. При подсчете следует учитывать, что цифры в таблице даны в млн. тенге, а следовательно 10000 долл. = 1,55 млн. тенге. Итак, max x = 5678/1,55 = 3663,2258. Анало­гичным образом находим max x для всех остальных годов.

Таблица 10. Срочные вклады (в млн. тенге). Оптимистический прогноз

Показатели	Годы
	2002	2003	2004	2005
Остатки на счетах	5678	12000	20000	30000
Темпы роста	0,6	1,1	0,7	0,5
Прогнозируемый объем рынка срочных депозитов	212902	276773	359805	467747
Доля на рынке	2,7%	4,3%	5,6%	6,4%

Таблица 11. Пессимистический прогноз

Показатели	Годы
	2002	2003	2004	2005
Остатки на счетах	5678	10000	15000	25000
Темпы роста	0,6	0,8	0,5	0,7
Прогнозируемый объем рынка срочных депозитов	212902	266 128	345 966	449756
Доля на рынке	2,7%	3,8%	4,5%	5,5%

 

Затем в силу предположе­ния о логнормальности рассмат­риваем ln max х. Мы получаем интервал  (0; In max х). Учитывая, что нормальное распределение име­ет симметричную функцию плотно­сти, согласно рисунку 24, находим среднее зна­чение lnx, которое будет дости­гаться в середине интервала (0; lnmax х), откуда а = lnmax х /2.

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 24. Плотность вероятности нормальной случайной величины

Далее, опять исходя из свойств нормального распределения, находим. Если случайная величина х рас­пределена нормально, то по правилу трех сигм практически все ее значе­ния удовлетворяют неравенству

| х – а | < 3

Следовательно, интервал возможных значений составляет 6. Исходя из этих соображений, находим как = lnmax х /6, и тогда среднее количество по даренных карточек в году будет:

 

Так как нам даны статистичес­кие данные оптимистического и пессимистического прогнозов (таблица 12 и 13), то, подсчитав среднее количество подаренных карто­чек для каждого из прогнозов, мы рассчитаем среднее арифметическое от полученных цифр – прогнозируемое количество подаренных карточек в стандартной ситуации (таблица 14).

Таблица 12. Оптимистический прогноз

Годы	2002	2003	2004	2005
ln max х	8,206099	8,954407	9,465233	9,870698
а	4,10305	4,477203	4,732616	4,935349
σ	1,367683	1,492401	1.577539	1,645116
σ2/2	0,935279	1,113631	1,244314	1,353204
а + σ2/2	5,038328	5,590834	5,976931	6,288553
Е(х)	е5,038? 154,212	е5,591?  267,96	е5,977? 394,23	е6,289? 538,37

Таблица 13. Пессимистический прогноз

Годы	2002	2003	2004	2005
ln max х	8, 206099	8,772085	9,177551	9,688376
а	4,10305	4,386043	4,588775	4,844188
σ	1,367683	1,462014	1,529592	1,614729
σ2/2	0,935279	1,068743	1,169825	1,303675
а + σ2/2	5,038328	5,454789	5,758604	6,147864
Е(х)	е5,038? 154,212	е5,455? 233,8747	е5,759? 316,9046	е6,148? 467,7171

 

Таблица 14. Среднее количество подаренных карточек по обоим прогнозам

	Годы
	2002	2003	2004	2005
	154,212	250,9169	355,5665	503,0453
Количество карточек	154	251	356	503

 

 

 

3.3 Перспективы развития методов оценки рисков на кредитном рынке Республики Казахстан

Повышение доходности кредитных операций непосред­ственно связано с качеством оценки кредитного риска. В зависимости от классифика­ции клиента по группам риска банк принимает решение, сто­ит ли выдавать кредит или нет, какой лимит кредитования и проценты следует устанавли­вать.

В практике зарубежных банков применяются два свя­занных между собой метода определения кредитоспособно­сти физического лица. Первый (логический) опирается на эк­спертную оценку с прогнозиро­ванием и предполагает взве­шенный анализ личных качеств и финансового состояния по­тенциального заемщика. Экс­пертная оценка характеризует степень предпочтения одних показателей другим. На осно­ве имеющейся информации специалист банка стремится составить «обобщенный об­раз» заявителя на ссуду и срав­нить его со «стандартными об­разами» заемщиков, которые ассоциируются (по прошлому опыту) с различным уровнем кредитного риска. Логический метод оценки платежеспособ­ности обычно подкрепляется развитием сети мониторинга, раскрывающей кредитную ис­торию потенциальных клиен­тов. С этой целью банки мно­гих экономически развитых стран пользуются информаци­онными услугами кредитного бюро, которые постоянно акку­мулируют и обобщают инфор­мацию о финансовом и имуще­ственном положении потенци­альных ссудозаемщиков.

Второй более распростра­ненный метод определения кре­дитоспособности частных заем­щиков получил название «скоринговой» (основанной на под­счете баллов) системы отбора кредитных заявок. Скоринг исполь­зуется главным образом при кредитовании физических лиц, особенно в потребительском кредите при необеспеченных ссудах.

3.3.1 Кредитное бюро – инструмент выявления рисков

Кредитование является одним из ключевых видов бан­ковской деятельности и до сих пор остается самым крупным источником получения доходов для большинства банков. Но в то же время выдача кредитов представляет и самую боль­шую угрозу для надежности и безопасности банка. И как лю­бое предприятие, работающее в условиях рынка, коммерчес­кий банк, стремится максими­зировать прибыль, подвергаясь при этом риску потерь и банк­ротства. Поэтому, главная за­дача процесса кредитования сформировать стабильный, эффективно управляемый пор­тфель банка, который бы спо­собствовал минимизации рис­ков и обеспечивал прибыль­ность ссудных операций.

Так, в США свыше 2000 частных орга­низаций располагают сведени­ями о большинстве физичес­ких лиц, которые когда-либо получали кредиты, об истории погашения этих кредитов и о кредитном рейтинге заемщи­ков[29]. В кредитных бюро со­держатся следующие виды дан­ных:

• социально-демографи­ческие характеристики;
• судебные решения (в случае передачи дел о востре­бовании задолженности по кре­диту в суд);
• информация о банкрот­ствах;
• данные об индивидуаль­ных заемщиках, получаемые от кредитных организаций по принципу «ты — мне, я — тебе», т.е. банк может получать ин­формацию о клиентах других банков, только если сам по­ставляет аналогичную инфор­мацию.

Причем клиенту предос­тавлено право проверить со­держащуюся в кредитном бюро информацию о своем финансовом положении и в случае выявления ошибки за­явить о ней для исправления. Объем и характер информа­ции, хранящейся в бюро, стро­го регулируется законодатель­ством каждой страны.

Например, в Германии существует кредитное бюро – «Со­общество для обеспечения бе­зопасности при выдаче креди­тов общего пользования» – «Schutzgemeinschaft furallgemeine Kredisicherung» (Schufa)[30].

История создания Schufa восходит к 1924-25 го­дам. А причиной явилось то, что в это время в Кенигсбер­ге впервые в Германии был выдан потребительский кре­дит. То есть идея впервые за­родилась в Кенигсберге, в во­сточной части Германии, те­перь это часть территории Рос­сии, затем эту идею подхва­тили некоторые компании в Берлине. В 1926 году они пред­положили, что в такой деятель­ности могут иметь место убыт­ки. Это были хорошие компа­нии, занимавшиеся торгов­лей, включая и розничную тор­говлю, они хотели выдавать кредиты, но возникла пробле­ма, как защитить кредитные учреждения от убытков при кредитовании. И тогда была создана рабочая группа для рассмотрения этого вопроса. Первоначально в эту группу вошли четыре крупные компа­нии, которые занимались роз­ничной торговлей, и 1 апреля 1927 года они учредили ком­панию Schufa.

После этого компании роз­ничной торговли стали обращаться в Schufa, поскольку это было первое кредитное учреж­дение, специализирующееся на потребительском кредите (финансовый дом). После того, как были созданы другие финансовые дома, они стали нашими клиентами. После это­го и до сих пор, если какая-либо компания хочет выдать кредит, или хочет начать пре­доставлять новые кредитные услуги, то сначала они обра­щаются в Schufa для того, чтобы убедиться, что им обеспечена безопасность данных и что они не понесут убытков по новым услугам.

В Германии до конца 1950-х годов только финансовые дома и предприятия розничной торговли могли выдавать по­требительские кредиты. Но в конце 50-х годов и сберега­тельные банки выразили жела­ние предоставлять кредиты потребителям, и также как и другие они вступили в компа­нию Schufa.

Так что с самого начала своей деятельности это была организация, работающая по принципу самопомощи, кото­рой помогали сами пользова­тели.

В настоящее время суще­ствует единая организация, и она была создана на основе 13 компаний, 80% акционеров Schufa – это банки.

Schufa – была хол­динговой компанией, до недав­него времени в нее входило восемь компаний, но два года назад произошло слияние. Раньше существовала практи­ка, если компания является пользователем информации, то она является и учредите­лем. Но в настоящее время основные акционеры – это бан­ки, включая кооперативные, сберегательные, частные бан­ки и финансовые дома, а так­же предприятия розничной торговли и дома посылочной торговли, предоставляющие физическим лицам денежные или товарные кредиты потре­бительского характера.

В Герма­нии нет специального закона о Кредитном бюро, есть отдельный закон об охране информации, Schufa ра­ботает в соответствии с этим законом под надзором Ведом­ства по охране информации.

Практически надзор за де­ятельностью Schufa осуществляется на двух уров­нях: первый уровень – это сами банки. Они должны ра­ботать с Schufa по вопросам, ка­сающимся внутреннего регу­лирования и того, для каких целей используется информа­ция. Второй уровень – это Ведомство по охране информации. То есть Schufa дол­жна уточнять с этими двумя регулирующими уровнями все вопросы своей деятельности.

Schufa хранит поло­жительную, и отрицательную информацию. В 1927 году, когда компания начала свою работу, она собирала только негативную информацию, но очень скоро, еще до начала второй мировой войны из­менила систему и стала вклю­чать и положительную инфор­мацию. Наличие положительной, и отрицатель­ной информации поможет снизить общую задолжен­ность и предотвратить боль­шие убытки.

В  Schufa существуют два вида процедур:

• Schufa получает и вы­дает только отрицательную информацию партне­рам – небанковским учрежде­ниям,
• банки же получают от Schufa и положительную, и отри­цательную информацию.

В Германии, клиентами Schufa явля­ются все банки, занимающи­еся потребительским кредито­ванием. Если небольшая ком­пания работает в каком-нибудь селении, то она знает своих клиентов лучше, чем Schufa, но все банки, работающие в этой не­большой местности, на 100% являются клиентами Schufa.

Таким образом, Schufa хранит информацию только о потребительских кредитах, только о физических лицах. Дело в том, что хране­ние информации о компаниях – это другая работа. Необхо­дима абсолютно другая инфор­мация, которую можно полу­чить из официальных реест­ров, нужно выяснение вопро­сов относительно бюджета, необходим просмотр бухгалтерских книг и т.д. С другой стороны, потребительская ин­формация поступает только от банков. Поэтому работа с ком­паниями – это совершенно иная работа.

Все банки, включая ли­зинговые компании и компа­нии, выпускающие кредитные карточки (которые изначально сами были банками), предос­тавляют в Schufa  и положительную, и отрицательную информа­цию, включая информацию о контрактах и убытках. Что ка­сается информации от небан­ковских учреждений, то они поставляют компании только отри­цательную информацию, и по­лучают – также отрица­тельную информацию. Но эта информация только о физи­ческих лицах. В Германии существует несколько кредит­ных бюро для корпоративных клиентов.

В Герма­нии нет закона о банковской тай­не. Но в договоре между клиен­том и банком, есть обязательство о ее сохранении. Ни один банк не может предоставить информацию о клиенте без его согласия. В любой форме на открытие счета есть так называемый пункт Schufa, касающийся согласия на пре­доставление информации Schufa. И это пункт должен быть подписан отдельно. То есть клиент ставит вторую под­пись под этим пунктом. Если клиент не хочет подписывать этот пункт, то он не получит кредит или ему не откроют счет.

Если клиент не поставил свою подпись под этим пунк­том, то банку даже не разре­шено обращаться в Schufa с запросом о предоставлении отчета по данному лицу, таким образом, банки не могут про­верить его кредитоспособ­ность. Доказать кредитоспособ­ность другим способом обхо­диться банкам очень дорого, поэтому они требуют отдель­ного подписания этого пункта, прежде чем выдадут кредит.

Банки по условиям работы компанией должны опла­тить комиссию, первоочеред­ное их обязательство – это пре­доставлять в Schufa данные, а вто­рая – опреде­лить стоимость кредитного от­чета, который согласу­ется на уровне Совета дирек­торов Schufa. Цена стандартного кредит­ного отчета, предоставляемого в режиме онлайн, составляет 56 центов. За эту цену банки по­лучают полный отчет: поло­жительную и отрицательную информацию.

Стандартный отчет означает, что за эту цену они получают только отчет – дан­ные. Пользователи могут, ко­нечно, приобрести больше чем стандартный отчет, например, рейтинг кредитоспособности клиента, за такой рейтинг они должны будут заплатить допол­нительно 27 центов.

Schufa не хранит ин­формацию об убытках банков, у нее есть информация об убытках каждого клиента, по­тому что определяеся кре­дитный рейтинг клиентов, но Schufa не имеет права раскры­вать такую информацию.

Таким образом, одним из инструментов выявления рисков операций банков с предприятиями и организациями является со­здание системы раскрытия ин­формации о добросовестности исполнения заемщиками обя­зательств перед банками, («кредитное бюро»). Кредит­ное бюро может сформировать­ся как независимая структура, работающая в интересах кре­дитных организаций и их кли­ентов.

В условиях асимметрично­сти информации лучшим заем­щикам приходится платить по­вышенную премию за риск, а худшие, платят заниженную. Поскольку стремление нена­дежных заемщиков получить кредит выше, чем платежеспо­собных, снижается эффектив­ность распределения кредит­ных ресурсов. В итоге часть по­тенциально надежных и при­быльных проектов не реализу­ется.

При ухудшении общего по­ложения в нефинансовом сек­торе, оценка рисков и отбор заемщиков усложняются, про­центные ставки повышаются, что заставляет лучших заемщи­ков уйти с рынка. «Со своей стороны банки также не заинте­ресованы в предоставлении кредитов предприятиям без соответству­ющей репутации и кредитной истории. В основном это предприятия малого и среднего бизнеса»[31].

Это особенно важно для создания эффективной кредит­ной системы по обслуживанию сельхозпроизводителей. Особая потребность в орга­низации кредитного бюро в сфе­ре сельскохозяйственного кре­дита объясняется следующими его специфическими чертами [32]:

• высокие удельный вес плохих и безнадежный ссуд в общем объеме кредитования;
• недостаточность ликвид­ного залога как обеспечения воз­вратности ссуд;
• территориальная распы­ленность сельскохозяйственных предприятий, затрудняющая как анализ реального финансово­го положения потенциального заемщика, так и последующий контроль со стороны кредитора;
• высокие кредитные и ры­ночные риски при кредитовании сельского хозяйства, обуслов­ленные низкой рентабельностью и высокой зависимостью от при­родных условий и рыночной конъюнктуры сельхозпроизводи­телей.

В большинстве стран мира кредиторы на постоянной осно­ве обмениваются информацией о платежеспособности заемщи­ков через кредитное бюро.

При этом не­надежные в финансовом отно­шении заемщики согласны на высокую плату, поскольку зна­ют, что, вряд ли вернут ссуду. Следствием этого становится либо рискованная кредитная политика и угроза финансовой состоятельности самих креди­торов, либо их стремление мак­симально ограничить выдачу ссуд, несмотря на наличие на рынке надежных заемщиков. Это негативно отражается как на состоянии реального секто­ра, так и финансового рынка.

Мировой опыт показыва­ет, что решение этих проблем в немалой мере связано с дея­тельностью кредитных бюро, созданных для обмена инфор­мацией о заемщиках между кре­диторами. При этом достигает­ся троякого рода результат[33].

Во-первых, кредитное бюро повышает уровень сведе­ний банков о по­тен­циальных заемщиках и дает возможность более точного прогнозирования возвратности ссуд. Это позво­ляет кредиторам эффективно определять направ­ление и цену ссуды, уменьшая риск возник­новения проблемы неблагоп­риятного выбора.

Во-вторых, кредитное бюро позволяет уменьшить пла­ту за поиск информации, кото­рую взимали бы банки со сво­их клиентов. Это ведет к вы­равниванию информационного поля внутри кредитного рынка и заставляет кредиторов уста­навливать конкурентные цены на кредитные ресурсы. Более низкие процентные ставки уве­личивают чистый доход заем­щикам и стимулируют их дея­тельность.

В-третьих, кредитные бюро формируют своего рода дисциплинирующий механизм для заемщиков. Каждый зна­ет, что в случае невыполнения обязательств его репутация в глазах потенциальных креди­торов рухнет, отрезая его от заемных средств или делая их намного дороже. Этот меха­низм также повышает стимул заемщика к возвращению кредита, уменьшая риск недобро­совестного поведения.

Кредитные бюро выступают в качестве информационных посредников, либо учрежденных и принадлежащих самим креди­торам, либо действующих не­зависимо и получающих при­быль от своей деятельности. Кредиторы снабжают Бюро дан­ным и о своих клиентах. Бюро сопоставляет их с информаци­ей, полученной из других источ­ников (суды, государственные регистрационные и налоговые органы и т.д.) и формируют кар­тотеку на каждого заемщика. Кредиторы при условии регу­лярности и достоверности пре­доставления информации о своих клиентах могут постоян­но получать из Бюро отчеты о кредитных операциях потенци­альных заемщиков. Жесткость правил предоставления данных обусловлена тем, что кредит­ные бюро, особенно принадле­жащие самим кредиторам, по­тенциально подвержены конф­ликту интересов: каждый хочет получать полную и достоверную информацию, не предоставляя своих данных. Другими слова­ми, деятельность кредитных бюро основана на принципе вза­имного обмена, который уста­навливается в соглашении, зак­лючаемом между Бюро и креди­торами.

Кредитные бюро предос­тавляют разного рода отчеты о кредитных операциях в зависи­мости от наличия информации о потенциальном заемщике, вида предоставляемого кредита и, что наиболее важно, от сте­пени детализации, необходи­мой кредитору.

Казахстан, как и многие другие страны с развивающими­ся рынками, ощущает на себе влияние асимметричности ин­формации в сфере финансово­го посредничества, особенно в отраслях с высоким удельным весом убыточных и низко рента­бельных предприятий и хо­зяйств, к которым в значитель­ной степени относятся сельхоз­производители. Преобладание такого рода информации значи­тельно усложняет управление банковскими рисками.

К настоящему времени сформировались два принципи­альных подхода к организацион­но-правовой форме кредитного бюро, а именно:

1. Кредитное бюро создает­ся либо при Национальном Бан­ке Республики Казахстан, либо при его решающем участии. Тем более уже Национальный Банк имеет определенный опыт по ведению кредитного регистра.
2. Кредитное бюро создает­ся в качестве самостоятельной коммерческой или некоммер­ческой. При этом желательна поддержка Национального Бан­ка Казахстана. Кроме того, не исключается вариант участия государства в уставном капита­ле этой организации.

Основные аргументы в пользу первого варианта сводят­ся к тому, что Национальный Банк:

• располагает структурой, объединяющей подразделения центрального аппарата и терри­ториальные учреждения, которые обеспечивают контроль за деятельностью всех без исклю­чения кредитных организаций;
• законодательно уполномо­чен на получение отчетов о дея­тельности кредитных организа­ций по широкому спектру воп­росов;
• имеет уникальную раз­витую телекоммуникационную сеть, объединяющую все реги­оны республики, позволяющую получать, обрабатывать и пере­давать значительные объемы информации в электронном виде, то есть обеспечивать и решать задачи по управлению базой данных.

Для обеспечения деятель­ности кредитного бюро на пер­вом этапе достаточно исполь­зование отчетности кредитных организаций, установленной Правлением Национального Банк, что не требует внесения каких-либо изменений и допол­нений в действующее законода­тельство. Контроль за достовер­ностью информации может быть обеспечен путем дистанционно­го надзора и проверок состоя­ния кредитного портфеля.

В то же время имеются и определенные минусы в созда­нии кредитного бюро при Наци­ональном Банке. Во-первых, На­циональный Банк выступает ор­ганом банковского надзора. В ряде случаев раскрытие инфор­мации о качестве кредитного портфеля, составе заемщиков и клиентов конкретно взятой кре­дитной организации может быть использовано третьей стороной в целях недобросовестной кон­куренции, что вступает в проти­воречие с задачей Национально­го банка по обеспечению ста­бильности банковской системы страны в целом.

В этой связи более трудо­емким и длительным, но более реалистичным представляется подход, основанный на создании кредитного бюро в качестве са­мостоятельной коммерческой или некоммерческой организа­ции. Правовой формой этой структуры может быть либо ак­ционерное общество (открыто­го или закрытого типа), либо некоммерческое партнерство, либо структурное подразделе­ние общественной организации (ассоциации банков, консалтинговой фирмы, рейтингового агентства и т.д.). Такой подход, хотя и сопряжен с дополнитель­ными затратами времени, но больше отвечает рыночным принципам функционирования экономики и практике большин­ства стран.

Тем не менее, и в этом слу­чае содействие и поддержка Национального Банка не только желательны, но и по всей веро­ятности необходимы. Анализ международного опыта показы­вает, что институты кредитных историй во многих странах по­лучают, особенно на начальных этапах своей деятельности, пря­мую или косвенную поддержку центральных банков и органов исполнительной власти. Кроме того, представляется целесооб­разным активно привлекать к работе кредитного бюро ауди­торские фирмы, имеющие вы­сокую деловую репутацию и опыт работы на казахстанском рынке.

Ключевой вопрос, от кото­рого зависит жизнеспособность и эффективность системы кре­дитного бюро-нормы, регулиру­ющие внутри страны раскрытие и доступ информации о физи­ческих и юридических лицах. В каждой стране эта задача реша­ется по-своему специальным за­конодательством, корпоратив­ным соглашениями и соглаше­ниями с заемщиками. Таким образом, предварительно учас­тники рынка должны определить между собой объем и степень раскрытия информации.

Имевшиеся попытки созда­ния кредитного бюро в отдель­ных странах заходили в тупик именно тогда, когда ставился вопрос о полноте информации и обязательности ее предостав­ления. В этой связи целесооб­разнее, начинать с минимального объема инфор­мации и добровольного ее рас­крытия. Анализ полученного опыта будет определять после­дующие шаги по сбору и обме­ну информацией. С течением времени количество участников и объем информации достигнут «критической точки», когда пре­доставление ограниченной ин­формации начнет вредить дело­вой репутации и имиджу заем­щика, будь то физическое или юридическое лицо. Наряду с принципами раскрытия и обме­на информацией, при создании кредитного бюро важно предус­мотреть использование стандар­тной технологии сбора, обра­ботки и доступа к информации, которая уже повсеместно ис­пользуется рядом компаний, специализирующихся на предо­ставлении информационных ус­луг. В частности, уже имеется опыт создания информационных центров в рамках отдельных ком­мерческих банков по мониторин­гу кредитоспособности заемщи­ков. Некоторые информационно-аналитические центры исполь­зуют возможности Интернета в целях создания баз данных.

Реестры кредитных исто­рий призваны служить индика­тивным инструментом на ста­дии предварительной оценки рисков, когда требуется первич­ная независимая оценка данных о потенциальном ссудозаемщике. При этом в деловом сооб­ществе постепенно будет фор­мироваться мнение, что заем­щик не может рассчитывать на статус первоклассного, если не соглашается передавать сведе­ния о себе в кредитное бюро.

В том случае, когда заемщиком выступает физическое лицо, пе­редача данных в кредитное бюро может рассматриваться в качестве необходимого условия получения потребительского или ипотечного кредита.

Вся информация может раз­деляться на несколько категорий важности и значимости. Тем самым кредитное бюро сможет обеспечить адекватный доступ клиентов к базе данных, в соот­ветствии с характером предос­тавляемой информации и, как следствие, будет стимулировать своих клиентов предоставлять наиболее подробную и каче­ственную информацию.

При этом обеспечение мак­симальной защиты информа­ции от несанкцио­ни­ро­ванного доступа – важнейший фактор успешной работы кредитное бюро. В целях пресечения не­добросовестного использова­ния информации кредитно­го бюро уведомляет о поступив­шем запросе владельца кредит­ной истории. Если информация предоставляется по просьбе заемщика, то кредитное бюро устанавливает регламент ее последующего раскрытия и распространения.

Применительно к кредит­ной системе обслуживания сельского хозяйства при созда­нии кредитного бюро необходи­мо учитывать специфику от­расли, во многом зависящей от бюджетного финансирова­ния и субсидирования.

Представляется целесооб­разным, чтобы в кредитном бюро аккумулировалась инфор­мация об абсолютно всех сельхозпредприятиях, как кредиту­ющихся на общих условиях, так и получающих средства из фон­да поддержки сельского хозяй­ства в виде субсидии процент­ных ставки, а также напрямую финансируемых из бюджетов разных уровней.

Таким образом, представ­ляются возможным три вари­анта организации кредитного бюро в системе институцио­нальной поддержки сельскохозяйственного кредита:

• подраз­деление Национального Банка, подразделение Минсельхоза;
• самостоятельная организация, учредителями которой являют­ся Национальный Банк, Минсельхоз;
• другие государствен­ные и коммерческие организа­ции и коммерческие банки, ра­ботающие в сфере финансиро­вания и кредитования сельхозпредприятий.

Учитывая казахстанскую специфику отношений между государственными организаци­ями, а также перспективу рас­ширения участия коммерческих банков, кредитных кооперати­вов, страховых и иных компа­ний в сфере кредитования сель­хозпроизводителей, представ­ляется наиболее целесообраз­ным принять третий вариант.

При этом банки, Минсельхоз и другие государственные организации долж­­ны в обязательном порядке запрашивать у заемщиков при предоставле­нии кредитов и субсидий дан­ные по определенной форме и предоставлять их в кредитное бюро. Участие же негосудар­ственных юридических лиц должно быть сугубо добровольным и основываться на их стремлении получить из кре­дитного бюро полную и досто­верную информацию о потен­циальном заемщике. При этом условием доступа к базам дан­ных должна стать обязанность передавать имеющуюся у них информацию о заемщиках в кредитное бюро.

Решением данного вопро­са, несомненно, активизирова­ли бы деятельность банков по кредитованию реальной эконо­мики и в частности, и сельхозтоваропроизводителей.

 

3.3.2 Скоринговый метод оценки кредитоспособности

Сегодня рынок потреби­тельского кредитования в 2003г. в Алматы переживает значительный подъем. Практи­чески все банки первой десят­ки заявили о создании соб­ственных программ кредитова­ния физических лиц. Помимо традиционных кредитов на улуч­шение жилищных условий и по­купку легковых автомашин, к продаже в кредит подключают­ся все новые и новые сегменты потребительских товаров: от мебели до сотовых телефонов.

В  качестве главной при­чины, можно сказать, – это  рост депозитов физичес­ких лиц в банках второго уров­ня, создание системы гаранти­рования вкладов, общее повы­шение благосостояния привело к появлению у банков довольно большого финансового ресурса [34].

Сразу же встал вопрос, а где размещать эти средства? И, в первую очередь, взоры банки­ров обратились в сторону по­требительского кредитования, так как:

1. Это достаточно большой рынок, на котором пока хватает места всем. По предваритель­ным расчетам потенциальный размер рынка в Алматы состав­ляет 100 миллионов долларов, в целом по стране — порядка миллиарда долларов.
2. Это малополитизиро­ванный рынок. Физические лица не так глубоко интересу­ются проблемами вхождения того или иного банка в ту или иную финансово-промышлен­ную группу. Гораздо больше на них производит впечатление рекламная раскрутка банка и скорость оформления кредита.
3. Физические лица-заем­щики готовы платить гораздо более высокие процентные ставки, чем их корпоративные собратья. Дело в абсолютных суммах, которые в случае фи­зических лиц обычно составля­ют порядка 150 тыс. тенге (1000 долларов США). Шаг в один процент годовых при таком раз­мере кредита составляет ме­сячную разницу в выплатах в 125 тенге, что практически не ощущается заемщиками.
4. Риск потребительского кредитования ниже чем корпо­ративный. Это достигается за счет высокой диверсификации кредитного портфеля и более высокой кредитной дисципли­ны физических лиц.
5. Потребительское креди­тование выгодно не только бан­кам, но и торговым организаци­ям, которые, в свою очередь, являются клиентами тех же бан­ков.

Основная пробле­ма, присущая потребительско­му кредитованию, вытекает из его главного достоинства, а именно — малого размера потре­бительского кредита. Для полу­чения кредитного портфеля, сравнимого с корпоративным, необходимо выдавать потреби­тельских кредитов на несколь­ко порядков больше чем корпо­ративных. А это предъявляет совершенно другие требования к работе банка и его кредитных офицеров в плане скорости и технологичности.

Если корпоративный кре­дит можно сравнить со штучной уникальной работой, то потре­бительский кредит должен вы­пускаться массовой серией, для чего требуется коренным образом менять принципы рас­смотрения и одобрения кредит­ных заявок. Для автоматизации процесса необходимо умень­шить до минимума человечес­кий фактор.

Понятно, что все эти про­блемы в мировой практике уже возникали и решались. Первы­ми в 50-х годах прошлого века с необходимостью автоматизи­ровать процесс рассмотрения кредитных заявок столкнулись американские банки, развива­ющие индустрию кредитных карточек. Для решения пробле­мы были привлечены извест­ные математики, которые пред­ложили воспользоваться стати­стическими методами класси­фикации физических лиц на «хороших» и «плохих» заемщиков. Для проведения такой классификации требовался минимум информации о заем­щике, обычно содержащийся в анкете, и минимум времени. Все системы такого вида полу­чили название скоринговых — от слова score (общий балл).

В самом упрощенном виде скоринговая модель представля­ет собой систему начисления определенного количества бал­лов за каждый показатель лич­ности как заемщика. Например, во всех скоринговых моделях важным показателем является пол и возраст. Как правило, мо­лодые люди более склонны на­рушать кредитные обязатель­ства, а женщины более ответ­ственны, чем мужчины. Помимо этих двух характеристик, в скоринговой анкете могут присут­ствовать вопросы на многие ас­пекты частной жизни, характе­ризующие финансовое благопо­лучие клиента.

В случае превышения ито­гового балла, набранного по результатам анкетирования над минимально необходимым — кредит выдается, в случае мень­шей суммы баллов — следует отказ.

История скоринга нео­бычна. Начало ее совпало со Второй мировой войной, когда почти все кредитные аналитики американских банков были при­званы на фронт, и возникла не­обходимость срочной их заме­ны. Банки заставили своих ана­литиков перед уходом написать свод правил, которых следует придерживаться при принятии решения о предоставлении ссу­ды, чтобы анализ мог проводить­ся неспециалистами. Это и была как бы стартовая модель будущих скоринговых систем, разрабатываемых с участием ведущих в этой области консал­тинговых фирм. В начале 50-х гг. в Сан-Франциско образовалась первая консалтинговая фирма в области скоринга — Fair Issac, которая до сих пор является лидером среди разработчиков скоринговых систем.

Впервые предложенная в 1941г. амери­канским экономистом Дэвидом Дюраном такая система ис­пользует накопленную в ходе наблюдения базу данных по группам «хороших» и «плохих» кредитов. Это позволяет выявить и оценить «вес» фи­нансовых, экономических и мотивационных факторов, влияю­щих на ход возврата ссуд. Каж­дый ключевой фактор (показа­тель) получает в баллах число­вую величину, соответствую­щую уровню его рискованнос­ти. По результатам такого ран­жирования составляется балль­ная шкала в виде сгруппирован­ной по факторам таблицы. Пу­тем сравнения ее данных с по­казателями, характеризующи­ми заявителя на ссуду, произ­водится оценка его кредитоспо­собности. Претенденту, набрав­шему баллов больше критичес­кого (порогового) уровня, при отсутствии компрометирующей информации будет предостав­лен кредит. Если же суммарный балл не превышает пороговой отметки, просьба на получение кредита отклоняется. В этом заключается дискриминация (не в статистическом, а в соци­альном значении этого слова) характер скоринга, т.е. если человек по формальным при­знакам близок к группе с пло­хой кредитной историей, то ему кредит не дадут. Поэтому даже при очень высокой степени ис­пользования автоматизирован­ных систем скоринга осуществ­ляется субъективное вмеша­тельство в случае, когда кредит­ный инспектор располагает до­полнительной информацией, доказывающей, что человек, классифицированный как нена­дежный, на самом деле «хоро­ший», и наоборот. Таким обра­зом, скоринг выделяет те харак­теристики, которые наиболее тесно связаны с надежностью или ненадежностью потенци­ального заемщика. Важно обес­печить правильный отбор таких характеристик и определить соответствующие им весовые коэффициенты. При этом, чем более однородна совокупность клиентов, на которой разраба­тывается модель, тем точнее прогнозирование хода возврата ссуд. Кроме того, отличительная черта скорингового метода со­стоит в том, что он должен при­меняться не по шаблону, а раз­рабатываться самостоятельно каждым банком исходя из осо­бенностей, присущих ему и его клиентуре, учитывать традиции страны, изменения социально-экономических условий, влия­ющих на поведение людей. Прежде чем широко внедрять скоринг каждый банк проводит анализ эффективности дей­ствующей модели и при необ­ходимости модифицирует на­бор характеристик заемщика и шкалу их числовых оценок. Принципы определения креди­тоспособности частного заем­щика по скорингу можно проил­люстрировать на примере моде­ли немецкого банка, в котором подсчет баллов для рейтинга клиента производится по 12 по­казателям[35].

1. Информация. За отсут­ствие неблагоприятной инфор­мации кредитно-справочного бюро клиент получает 10 баллов, так как информация, полученная от кредитного бюро, не являет­ся основанием для выдачи кре­дита или отказа в нем, а служит только вспомогательным анали­тическим материалом для при­нятия решения.
2. Способность погашать задолженность: до 60% — 0 бал­лов; от 61 до 80% -10 баллов; от 81 до 100% — 20 баллов.
3. Наличие обеспечения: от 0 до 25% — 1 балл; от 25 до 50% — 4; от 51 до 75% — 7; от 76 до 100% -12; более 100% — 20 бал­лов.
4. Наличное имущество. За наличное имущество, будь то недвижимость, ценные бумаги или вклады в банках, клиент получает 10 баллов.
5. Кредиты, полученные в банке ранее. Клиенту не начис­ляются баллы, если он неакку­ратно пользовался предостав­ленными ссудами. Если клиент не пользовался ранее кредитом, это расценивается в 5 баллов. Если ранее полученный клиен­том кредит погашался своевре­менно или текущий погашается в соответствии с договором, то он получает 15 баллов. Иногда к «плохим» рискам относятся кли­енты, которые слишком рано воз­вращают кредит, и банк не ус­певает ничего на них заработать.
6. Квалификация. Нет ква­лификации — 0 баллов; вспомо­гательный персонал — 2; специа­листы — 7; служащие — 9 баллов; пенсионеры — 13; руководящие работники — 13 баллов.
7. Трудовая деятельность у последнего нанимателя: до од­ного года — 0 баллов; до двух лет — 3; до трех лет — 5; до пяти лет — 8; более пяти лет — 12; пенсионеры — 0 баллов.
8. Сфера занятости: гос­служба — 10 баллов; другие сферы — 6; пенсионеры — 0 бал­лов.
9. Возраст заявителя: до двадцати лет — 0 баллов; двад­цати пяти — 2; тридцати — 4; тридцати пяти — 8; пятидесяти — 9; шестидесяти — 11; более шестидесяти лет — 16 баллов.
10. Семейное положение: холост — 8 баллов; женат — 14; женат, но живет раздельно — 6; разведен — 8; вдовец — 8 бал­лов.
11. Способ найма жилища. Не имеющий жилища — 0 бал­лов; имеющий жилище по най­му — 5; собственное жилище -10 баллов.
12. Количество иждивен­цев: ноль — 10 баллов; один -7; два — 5; три — 2; более трех — 0 баллов.

Технология окончательного решения о возможности креди­тования такова. При набранной претендентом сумме в 81 балл экономист принимает положи­тельное решение самостоятель­но, при результате от 61 до 80 баллов требуется разрешение вышестоящего менеджера. При рейтинге ниже 60 баллов в пре­доставлении кредита клиенту отказывают [36].

Другой подход к скоринговой оценке качества личности и кредитоспособности приме­няет французский банк «Credit Agricole».

1. Цель кредита (от 0 бал­лов при выдаче денежной ссу­ды до 100 баллов при покупке автомобиля).
2. Участие клиента в фи­нансировании сделки (при оп­лате наличными менее 10% суммы — 0 баллов; от 10 до 45% — 30; более 45% — 50 баллов).
3. Семейное положение (от 0 баллов для разведенных суп­ругов до 60 баллов с количе­ством детей менее трех).
4. Возраст (от 0 баллов для лиц моложе 25 лет до 100 бал­лов свыше 65 лет).
5. Профессия (от 0 баллов для студентов до 100 баллов для государственных служащих).
6. Занятость (от 0 баллов при сроке менее одного года до 100 баллов — более четырех лет).
7. Чистый годовой доход (от 0 баллов — при доходе до 9 тыс. евро до 100 баллов — при доходе более 25 тыс. евро).
8. Владение недвижимос­тью (от 0 баллов при найме квартиры до 80 баллов при на­личии собственного дома).
9. Срок кредита (от 140 баллов при сроке менее одного года до 0 баллов при сроке бо­лее двух лет).
10. Сумма на банковском счете (от 0 баллов при остатке менее 800 евро до 150 баллов при остатке более 7,5 тыс. евро).

Если потенциальный заем­щик набрал более 510 баллов, банк удовлетворяет просьбу о предоставлении кредита; при 380-509 баллах осуществляется дополнительный анализ усло­вий кредитования (сумма, срок кредита, гарантии); при набо­ре менее 380 баллов следует отказ от кредитной поддержки.

Опыт зарубежных банков свидетельствует о том, что по­вышенные баллы претендент на потребительский кредит часто получает за аккуратное погаше­ние ранее используемых ссуд, стабильность дохода (и прежде всего заработной платы), дли­тельность работы на одном ме­сте и срока проживания по дан­ному адресу, наличие собствен­ного жилья. При оценке сферы занятости предпочтение отдает­ся государственной службе. Обратите внимания на измене­ние количества баллов в зави­симости от возраста клиента и в случае, если он находится на пенсии. В тех странах, из кото­рых взяты примеры, количество баллов для лиц старше 60-65 лет и пенсионеров заметно уве­личивается. Пенсионер в этих странах имеет капитал и устой­чивый источник дохода, в Ка­захстане картина будет выгля­деть наоборот. Это доказыва­ет, что в других странах набор характеристик, которые наибо­лее тесно связаны с вероятно­стью дефолта, не возврата кре­дита или его задержки, будет отличаться в силу нацио­нальных экономических и соци­ально-культурных особеннос­тей. Чем более однородна по­пуляция клиентов, на которой разрабатывается модель, тем точнее прогнозирование дефол­та. Поэтому очевидно, что нельзя автоматически перене­сти модель из одной страны в другую или из одного банка в другой. Даже внутри одного банка существуют различные модели для различных групп клиентов и различных видов кредита.

Системе кредитного скоринга отводится большая роль в развитии пластикового креди­тования. Так, крупнейшие аме­риканские эмитенты кредитных карточек постоянно используют скоринг для оценки платежес­пособности клиентов, претенду­ющих на получение кредитных карточек. Можно сказать, что основные преимущества скоринговой оценки кредитоспо­собности заключаются в обес­печении достаточно обоснован­ного принятия решения, сниже­нии уровня невозврата ссуд, а также в быстрой обработке кре­дитных заявок и сокращении на этой основе операционных рас­ходов. Данная система значительно ослабляет фактор лич­ной оценки в процессе креди­тования. Создавая условия для проведения экспресс анализа, скоринговый метод позволяет в присутствии потенциального заемщика, обратившегося в банк и заполнившего специаль­ную анкету, дать ответ о воз­можности выдачи ссуды в тече­ние нескольких минут с учетом оперативно получаемой от кре­дитного бюро информации. Признавая несомненные досто­инства скорингового метода, зарубежные банки вкладывают в его разработку большие уси­лия, не жалея денег и време­ни.

Однако балльная система анализа кредитных заявок дол­жна быть статистически тща­тельно выверена и требует вы­сокого профессионализма, по­стоянного обновления информа­ции и методики, что принужда­ет мелкие банки отказаться от собственных моделей скоринга из-за существенных затрат на их подготовку [37].

Система скоринговой оцен­ки кредитоспособности частных лиц начинает получать развитие в казахстанских банках. В насто­ящее время экспресс-кредиты предлагают 5 банков[38]. Одна­ко скоринг главным образом ис­пользуется для укрепления парт­нерских связей кредитных и тор­говых организаций в форме, ког­да сотрудник банка, находясь непосредственно в магазине, – принимает  от желающих купить товар в кредит заполненные анкеты, содержащие необходимую информацию о клиентах (персо­нальные данные; данные доку­мента, удостоверяющего лич­ность; адрес регистрации по месту жительства; адрес фактического проживания: соци­альный статус; семейное поло­жение; количество детей и иж­дивенцев: размер личного и се­мейного дохода; тип недвижи­мости; сведения об образова­нии и месте работы и др.). При­способленные для быстрой об­работки такие анкеты оператив­но передаются в соответствую­щее подразделение банка, где с учетом материалов собственно­го архива принимается решение о выдаче или отказе в кредите. Эта процедура занимает около одного часа. При положитель­ном решении параметры креди­тования (размер процента, сум­ма и срок ссуды, величина пер­воначального собственного взноса) устанавливаются в за­висимости от оцененной в бал­лах надежности заемщика и со­циальной значимости приобре­таемого им товара.

Расширению скорингового контроля кредитоспособности (особенно при выдаче кредитных карт) могло бы значительно спо­собствовать повышение устой­чивости и «прозрачности» лич­ных доходов, ускорение созда­ния кредитно-справочного бюро, обучение навыкам и обмен опы­том автоматизированного анали­за кредитных заявок.

В центр экономической ра­боты, связанной со скорингом, целесообразно ставить система­тическую проверку эффективно­сти действующей балльной мо­дели для корректировки шкалы оценок, которую следует произ­водить по мере выявления не­благополучных ссуд, изменения экономических условий и обра­за жизни семей. Итогом очеред­ной проверки результативности отбора заемщиков может быть решение сместить акцент с од­ного оценочного показателя на другой, который в данное время, по мнению банка, является для определения кредитоспособно­сти более весомым. И наоборот — отдельные оценочные показа­тели должны быть понижены в баллах или исключены из дей­ствующей модели вовсе. Воз­можно, потребуется обновить и внутреннюю градацию баллов по одному или ряду показателей, характеризующих качество зая­вок на кредит. Следует отметить еще одно важное направление в анализе: банк может экспери­ментировать с критической сум­мой оценочных баллов для со­кращения или увеличения по­требительского кредитования в зависимости от соотношения «плохих» и «хороших» ссуд. При улучшении динамики такого со­отношения банк, желающий рас­ширить свою клиентскую базу и получить дополнительный доход, может сознательно пойти на уве­личение кредитного риска, сни­зив критическую сумму «проход­ных» для кредитных заявок бал­лов.

В скоринге существует две основные проблемы. Первая зак­лючается в том, что классифи­кация выборки производится только на клиентах, которым дали кредит. Мы никогда не уз­наем, как бы повели себя кли­енты, которым в кредите было отказано: вполне возможно, что какая-то часть оказалась бы вполне приемлемыми заемщи­ками.

Но, как правило, отказ в кре­дите производится на основа­нии достаточно серьезных при­чин. Банки фиксируют эти при­чины отказа и сохраняют инфор­мацию об «отказниках». Это по­зволяет им восстанавливать первоначальную популяцию кли­ентов, обращавшихся за креди­том.

Вторая проблема заключа­ется в том, что люди с течени­ем времени меняются, меняют­ся социально-экономические условия, влияющие на поведе­ние людей. Поэтому скоринговые модели необходимо разра­батывать на выборке из наибо­лее «свежих» клиентов, перио­дически проверять качество ра­боты системы и, когда качество ухудшается, разрабатывать но­вую модель. На Западе новая модель разрабатывается в среднем раз в полтора года, период между заменой модели может варьироваться в зависи­мости от того, насколько ста­бильной была экономика в это время. Для Казахстана, вероят­но, максимальным периодом будет полгода, это при условии, что в этот период не произой­дет никаких кардинальных потря­сений в экономической и фи­нансовой сфере.

Перспективы развития скоринга в Казахстане.

Следует сказать, что, не­смотря на общие черты, при­сущие всем скоринг-системам, невозможно механически пере­нести западный опыт на нашу почву. Различие в демографи­ческих, экономических, соци­альных и законодательных ус­ловиях требуют внедрения соб­ственных разработок и техно­логий.

Для создания собственной скоринговой модели в июне 2002 года был создан Фонд га­рантирования потребительских кредитов. Основной задачей, поставленной перед новой орга­низацией явилось создание и эксплуатация автоматизиро­ванной скоринговой системы, которая будет способна обра­батывать кредитные заявки фи­зических лиц. Результаты ана­лиза являлись основаниями для выдачи кредита либо отказа.

Отличительной особеннос­тью данной модели являлось принципиальное отсутствие за­логов, вынесение точек оформ­ления и выдачи кредитов в тор­говые точки и автоматический расчет кредитоспособности по данным анкеты. Основные пара­метры, характеризующие кре­дитоспособность заемщика, были разделены на три группы:

• демографические. К ним были отнесены возраст, пол, место рождения и постоянного проживания, семейный статус;
• экономические. Место работы и занимаемая долж­ность, трудовой стаж, наличие активов в виде автомобиля и недвижимости, банковских сче­тов, ценных бумаг;
• социальные. Образова­ние, профессиональный статус.

Всего по анкете анализиро­валось 30 параметров и их вза­имосвязь. Для выявления ус­тойчивых связей между пара­метрами и общей кредитоспо­собностью на выходе применя­лись математико-статистические методы (построение линей­ной и нелинейной регрессии, дерево классификации и т.п.).

Работа над проектом нача­лась в мае 2002 года, и уже в июле в сотрудничестве с Аль­янс Банком был выдан первый кредит. Всего на сегодняшний день выдано 995 кредитов на общую сумму 164,362 тыс. тен­ге. Эффективная процентная ставка достигала 40% годовых. Процент проблемных кредитов за все время работы колебал­ся в интервале 3-7%. Приме­нение оригинального про­граммного обеспечения позво­лило сократить время обработ­ки одной кредитной заявки до 15 минут, а время до получе­ния кредита до 1 часа.

Полугодовой опыт эксп­ресс-кредитования позволяет уверенно говорить о большой востребованности на рынке та­кого вида финансовых услуг, с другой стороны высветил наи­более типовые проблемы. К числу таковых можно отнести:

• отсутствие единой базы кредитных историй физических лиц;
• широкое применение работодателями схем заниже­ния официальной зарплаты;
• неразвитость торговых сетей для среднего класса по целым группам промышленных товаров. В первую очередь, это касается рынка одежды, строй­материалов, медицинских и образовательных услуг.

В Казахстане использова­ние скоринг систем тормозит­ся, прежде всего, низкими объе­мами кредитования. Но с эко­номическим ростом ситуация начнет меняться.

Отсутствие – кредитных бюро, безусловно, также не спо­собствует развитию скоринга. Значение кредитных бюро чрез­вычайно велико, их существова­ние позволяет кредитным орга­низациям выдавать ссуды кли­ентам, которые ранее в банке не обслуживались. Кроме того, об­щепризнанной является цен­ность предыдущей кредитной истории для прогнозирования вероятности дефолта.

Внедрение скоринга тормо­зится не столько объективными, сколько субъективными причи­нами, связанными с недоверчи­вым отношением банковских менеджеров к математическим и статистическим методам. Не так уж много требуется, чтобы начать анализировать своих кли­ентов — кредитная история про­шлых клиентов и статистичес­кий пакет, — а отдача будет ко­лоссальной. Среди преиму­ществ скоринговых систем за­падные банкиры указывают, в первую очередь, снижение уров­ня невозврата кредита. Далее отмечается быстрота и беспри­страстность в принятии реше­ний, возможность эффективно­го управления кредитным порт­фелем, отсутствие необходимо­сти длительного обучения пер­сонала.

В Казахстане внедрение скоринга должно осуществлять­ся постепенно. Для начала мож­но сделать автоматизированную систему предварительной оцен­ки заемщиков, которая будет автоматически отсеивать заве­домо «плохие» риски, а на рас­смотрение кредитного комитета предлагать риски «хорошие» и «пограничные». Но даже не вво­дя автоматизацию, можно оце­нить связь отдельных характери­стик клиента с вероятностью дефолта как для физических, так и для юридических лиц — знание таких характеристик мо­жет послужить существенной поддержкой кредитным инспек­торам.

Итак, скоринг представляет собой автоматизированные оценки кредитного риска, кото­рые широко используются в США и Западной Европе. В ка­честве исходного материала для скоринга используется разнооб­разная информация о прошлых клиентах, на основе которой с помощью различных статисти­ческих и нестатистических ме­тодов классификации делается прогноз о кредитоспособности будущих заемщиков. Скоринг системы позволяют банковским работникам быстро принимать решения о кредитовании, регу­лировать объемы кредитования в зависимости от ситуации на рынке и определять оптималь­ное соотношение между доход­ностью кредитных операций и уровнем риска.

Развитие и совершенство­вание скоринговой системы от­бора заемщиков с взвешенным использованием зарубежного опыта должно улучшить качество услуг, оказываемых банками населению, и содействовать наращиванию потребительского кредитования, стимулирующего спрос на товары и расширение их производства.

 

 

 

 

Заключение

 

За последнее десятилетие банковская система Казах­стана претерпела значи­тельные изменения, связанные, в первую очередь, с отходом от прежней идеологии в построении и ведении банковского дела в стране, определением новых за­дач для банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских услуг. На современном этапе разви­тие банковского сектора характе­ризуется следующими тенденци­ями:

1) консолидация банковского капитала, повышение уровня капитализации банков второго уровня;

2) рост количественных показа­телей деятельности банков,

3) сокращение количества финансово неустойчивых банков;

4) сокращение доли иностран­ного капитала в банковском сек­торе, а также уменьшение госу­дарственной доли в банковском капитале;

5) приближение банков к меж­дународным стандартам деятель­ности.

В настоящее время осуществ­ляется переход всех банков стра­ны к стандартам, принятым в меж­дународной банковской практике в части достаточности капитала, качества активов, уровня менед­жмента, бухгалтерского учета, ввода и передачи информации.

Программа перехода банков второго уровня к международным стандартам, направленная на ук­репление банковской системы, защиту интересов кредиторов и вкладчиков, предусматривает проведение капитализации бан­ков второго уровня, и исключает дальнейшее существование сла­бых, мелких и ненадежных банков на рынке банковских услуг.

Система перехода банков вто­рого уровня к международным стандартам заключается в том, что каждый банк, согласно разра­ботанного им плана рекапитализации и индивидуальных коэффи­циентов, должен достичь адекватного уровня по всем основным показателям.

 Для дальнейшего раз­вития и совершенствования рын­ка банковских услуг в республи­ке банкам необходимо ши­роко применять в своей деятель­ности новые нетрадиционные виды банковских услуг, такие как РЕПО, трастовые операции, андеррайтинг, активно практи­ковать лизинг, ипотечное кредитование, в частности, ипотечные облига­ции и стройсбережения, не­традиционные способы зало­га при предоставлении ссуды и т.д., внедрять методы электронной коммерции, информационные технологии и услуги Интернет-банкинга.

К сожалению, в рамках дипломной работы не представляется воз­можным рассмотреть и подробно охарактеризовать каждый из предложенных видов услуг. Поэтому я ограничилась лишь их перечислением и более подробным изложением таких услуг как проектное финансирование, форфейтинг, онкольные кредиты, факторинг и интернет-технологии, которые, на мой взгляд, являются одними из перспективных  направлений раз­вития отечественных банков.

Резюмируя вышеизложенное, приходим к выводу, что рынок банковских услуг в Казахстане в перспективе значительно расши­рится, обогатится передовым опытом, в том числе зарубежным, пополнится новыми, нетрадицион­ными банковскими операциями и современными технологиями.

Это позволит повысить уровень и качество банковского обслужи­вания, оздоровить и укрепить фи­нансовую систему, способство­вать оживлению и развитию реаль­ного сектора экономики, целенап­равленно проводить эффективную денежно-кредитную политику.

 

 

 

Литература

 

1. Андреева Г.В. Скоринг как метод оценки кредитного риска // Банковские Техно­логии. – 2000. – № 6.
2. Ахметова Ж. Динамика бурного роста / Ж. Ахметова // Деловая неделя. – 2004. – 13 февр. – С. 3.
3. Байтоков М. Немецкий опыт совместного использования кредитной информации: интервью с Президентом Ассоциации поставщиков ин­формации по потребительским кредитам, Президентом Европейской Ас­социации Кредитных бюро ACCISS г-ном Вульфом Бах / М. Байтоков // Банки Казахстана. – 2003. – № 2. – С. 33- 36
4. Банковское дело / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, М.: Финансы и статистика, 1995
5. Борискин А.В. Деньги. Кредит. Банки: Учебное пособие / А.В. Борискин, А.А. Тарабцев, А.Б. Тарушкин, Д.А. Томилин. – С. 98.
6. Гайдунько Д. Банковский маркетинг в современных российских условиях/ Д. Гайдунько // Банковские технологии. – 2001. – № 11. – С. 87-89.
7. Гайдунько Д.В. Специфика банковского маркетинга в современных условиях/ Д.В. Гайдунько // Банковские услуги. — 2001. — № 12. — C. 13-17.
8. Годовые ставки вознаграждения по вкладам (депозитам) // Рекламный проспект АО «БанкТуранАлем». –2002. – 1-2 с.
9. Деньги кредит банки/ Г.С. Сейткасымов. Алматы: «Экономика», 1999. – С. 157-159.
10. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – С. 288
11. Егоров Е.В.Егоров Е.В. Маркетинг банковских услуг: Учебное пособие/ Е. В. Егоров, А. В. Романов, В.А. Романова. — М.: ТЕИС, 1999. -102 с.
12. Жизнь кредитом не испор­тишь // Новое поколение. – 2003. – 11 апр. – C. 7
13. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках: Учебное пособие для вузов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 191 с.
14. Зайнулин М.Зайнулин М. Перспективы внедрения Интернет-банкинга/ М. Зайнулин // Банковские технологии. — 2001. — №7-8. — C. 54-60
15. Зиябеков Б. Кредитное бюро – инструмент выявления рисков / Б.Зиябеков // Банки Казахстана. – 2002. – № 3. – С. 37-40
16. Зиябеков Б. О развитии банковской системы Республики Казахстан/ Б. Зиябеков // Банки Казахстана. – 2003. – № 5. – С. 21-27
17. Искакова З.Д. Перспективы развития банковской системы Республики Казахстан / З.Д. Искакова // Банки Казахстана. – 2003. – № 4. – С.12-15
18. Казимагомедов А.А. Бан­ковское обслуживание населе­ния. – М.: Финансы и статисти­ка, 1999, – с. 121.
19. Коробова Г.Г. Система государственных банков развития реального сектора экономики (проблемы формирования) / Г.Г. Коробова // Банковские услуги. – 2003. – № 4. С. 19.
20. Лизинг — средство обновления оборудования / АО «Альянс Лизинг»// Бухгалтер и налоги. – 2004. – № 1. – С. 8-9.
21. Мадиярова Д.М. Основы современного банковского дела: Учебное пособие / Д.М. Мадиярова, Марчевский В.С. – Алматы: Экономика, 1997. – С.7-9
22. Макарова Г.Л.Макарова  Г.Л. Система банковского маркетинга: Учебное пособие / Г.Л.Макарова . — М.: Финстатинформ, 1997. – С.18
23. Масленников В.В. Методологические основы управления поведением банковской системы для повышения инвестиционной привлекательности национальной промышленности: Автореф. дисс. на соиск. степени д.э.н. / В.В. Масленников– С-Пб., 2002. – 32 с.
24. Назарбаев Н.А. Выступление Президента Республики Казахстан на III Конгрессе финансистов Казахстана в феврале 2003 года // Рынок ценных бумаг Казахстана: Специальный выпуск. – 2003. – апрель. – С. 3-12
25. Напольских М.А. Скоринговый метод оценки кредитоспособности частных лиц // Банки Казахстана. – 2003. –№ 4. С. 7-11.
26. АО «БанкТуранАлем»: пресс-релиз// Южный Казахстан. – 2001. – 27 июня. – С. 6
27. Облигации АО «Банк ТуранАлем» первой эмиссии включены в официальный список ценных бумаг КАSЕ категории «А»: Специальный выпуск по материалам АО «Банк Туран Алем», Казахстанской фондовой биржи (КАZЕ), НКЦБ Казахстана и агентства «ИРБИС» // Панорама. — 2001. — № 7. — C. 7, 8, 10.
28. Омарова М. Ж. Построение прогнозной модели программы поощрения вкладчиков // АльПари. – 2003. – №2. – С. 73-74.
29. Официальный сайт АО «БанкТуранАлем» — www.turanalem.kz
30. Питер С. Роуз. Банковс­кий менеджмент. Перевод с ан­гл. – М.: «ДелоЛтд», 1995. – с.249.
31. Покаместов И.Покаместов И. Факторинг — ощутимая поддержка для бизнеса/ И.Покаместов, П.Аронович // Банковские технологии. — 2001. — №4. — C. 52-55.
32. Рамазанов Н. Крупным планом // Деловая неделя. – 2004. – 21 мая. – с. 3.
33. Рамазанов Н. Крупным планом/ Н. Рамазанов // Деловая неделя. – 2003. – 16 мая. – С. 4.
34. Рамазанов С. Скоринговое кредитование в Казахстане // Банки Казахстана. – 2003. – № 5. – С. 6-7.
35. Рыночная экономика Казахстана: проблемы становления и развития. В двух томах./ Под ред. М.Б. Кенжегузина. Том 2. – Алматы: Институт экономики МОН РК, С.142-144.
36. Сединкин Е. Маркетинговые особенности инновационных процессов в финансовой сфере/ Е. Сединкин, В. Угрына // Банковские технологии. — 2003. — № 1. — C. 28-32.
37. Факторинг – новые возможности бизнеса/ АО «Альянс Лизинг»// Бухгалтер и налоги. – 2004. – № 1. – С. 9-10.

[1] Деньги кредит банки/ Г.С. Сейткасымов. Алматы: «Экономика», 1999. – С. 157-159

 

[2] Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – С. 288

 

[3] Борискин А.В. Деньги. Кредит. Банки: Учебное пособие / А.В. Борискин, А.А. Тарабцев, А.Б. Тарушкин, Д.А. Томилин. – С. 98.

[4] Мадиярова Д.М. Основы современного банковского дела: Учебное пособие / Д.М. Мадиярова, Марчевский В.С. – Алматы: Экономика, 1997. – С.7-9

 

[5] Коробова Г.Г. Система государственных банков развития реального сектора экономики (проблемы формирования) / Г.Г. Коробова // Банковские услуги. – 2003. – № 4. С. 19.

[6] Масленников В.В. Методологические основы управления поведением банковской системы для повышения инвестиционной привлекательности национальной промышленности: Автореф. дисс. на соиск. степени д.э.н. / В.В. Масленников– С-Пб., 2002. – 32 с.

[7] Гайдунько Д.В. Специфика банковского маркетинга в современных условиях/ Д.В. Гайдунько // Банковские услуги. — 2001. — № 12. — C. 13-17.

[8] Банковское дело /Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, М.: Финансы и статистика, 1995

[9] Гайдунько Д.  Банковский маркетинг в современных российских условиях/ Д. Гайдунько // Банковские технологии. – 2001. – № 11. – С. 87-89.

[10] Макарова  Г.Л.Макарова  Г.Л. Система банковского маркетинга: Учебное пособие / Г.Л.Макарова . — М.: Финстатинформ, 1997. – С.18

[11] Егоров Е.В.Егоров Е.В. Маркетинг банковских услуг: Учебное пособие/ Е. В. Егоров, А. В. Романов, В.А. Романова. — М.: ТЕИС, 1999. -102 с.

[12] Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках: Учебное пособие для вузов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 191 с.

[13] Сединкин Е.   Маркетинговые особенности инновационных процессов в финансовой сфере/ Е. Сединкин, В. Угрына // Банковские технологии. — 2003. — № 1. — C. 28-32.

[14] Искакова З.Д. Перспективы развития банковской системы Республики Казахстан / З.Д. Искакова // Банки Казахстана. – 2003. – № 4. – С.12-15

[15] Назарбаев Н.А. Выступление Президента Республики Казахстан на III Конгрессе финансистов Казахстана в феврале 2003 года // Рынок ценных бумаг Казахстана: Специальный выпуск. – 2003. – апрель. – С. 3-12

[16] Рыночная экономика Казахстана: проблемы становления и развития. В двух томах./ Под ред. М.Б. Кенжегузина. Том 2. – Алматы: Институт экономики МОН РК, С.142-144.

[17] Ахметова Ж. Динамика бурного роста / Ж. Ахметова // Деловая неделя. – 2004. – 13 февр. – С. 3.

[18] Рамазанов Н. Крупным планом // Деловая неделя. – 2004. – 21 мая. – с. 3.

 

[19] Рамазанов Н. Крупным планом/ Н. Рамазанов // Деловая неделя. – 2003. – 16 мая. – С. 4.

[20] Облигации ОАО «Банк ТуранАлем» первой эмиссии включены в официальный список ценных бумаг КАSЕ категории «А»: Специальный выпуск по материалам ОАО «Банк Туран Алем», Казахстанской фондовой биржи (КАZЕ), НКЦБ Казахстана и агентства «ИРБИС» // Панорама. — 2001. — № 7. — C. 7, 8, 10.

[21] ОАО «БанкТуранАлем»: пресс-релиз// Южный Казахстан. – 2001. – 27 июня. – С. 6

[22] Годовые ставки вознаграждения по вкладам (депозитам) // Рекламный проспект ОАО «БанкТуранАлем». –2002. – 1-2 с.

[23] Официальный сайт ОАО «БанкТуранАлем» — www.turanalem.kz

[24] Лизинг — средство обновления оборудования / ОАО «Альянс Лизинг»// Бухгалтер и налоги. – 2004. – № 1. – С. 8-9.

[25] Покаместов И.Покаместов И. Факторинг — ощутимая поддержка для бизнеса/ И.Покаместов, П.Аронович // Банковские технологии. — 2001. — №4. — C. 52-55.

[26] Факторинг – новые возможности бизнеса/ ОАО «Альянс Лизинг»// Бухгалтер и налоги. – 2004. – № 1. – С. 9-10.

[27] Зайнулин М.Зайнулин М. Перспективы внедрения Интернет-банкинга/ М. Зайнулин // Банковские технологии. — 2001. — №7-8. — C. 54-60

[28] Омарова М. Ж. Построение прогнозной модели программы поощрения вкладчиков // АльПари. – 2003. – №2. – С. 73-74.

[29] Питер С. Роуз. Банковс­кий менеджмент. Перевод с ан­гл. – М.: «ДелоЛтд», 1995. – с.249.

[30] Байтоков М. Немецкий опыт совместного использования кредитной информации: интервью с Президентом Ассоциации поставщиков ин­формации по потребительским кредитам, Президентом Европейской Ас­социации Кредитных бюро ACCISS г-ном Вульфом Бах / М. Байтоков // Банки Казахстана. – 2003. – № 2. – С. 33- 36

[31] Выступление Президента Республики Казахстан Н.А. Назарбаева на III Конгрессе финансистов Казахстана в феврале 2003 года // Рынок ценных бумаг Казахстана: Специальный выпуск. – 2003. – апрель. – С. 3-12

[32] Зиябеков Б. Кредитное бюро – инструмент выявления рисков / Б.Зиябеков // Банки Казахстана. – 2002. – № 3. – С. 37-40

[33] Зиябеков Б. О развитии банковской системы Республики Казахстан/ Б. Зиябеков // Банки Казахстана. – 2003. – № 5. – С. 21-27

[34] Рамазанов С. Скоринговое кредитование в Казахстане // Банки Казахстана. – 2003. – № 5. – С. 6-7.

[35] Казимагомедов А.А. Бан­ковское обслуживание населе­ния. – М.: Финансы и статисти­ка, 1999, – с. 121.

[36] Андреева Г.В. Скоринг как метод оценки кредитного риска // Банковские Техно­логии. – 2000. – № 6.

[37] Напольских М.А. Скоринговый метод оценки кредитоспособности частных лиц // Банки Казахстана. – 2003. –№ 4. С. 7-11.

[38] Жизнь кредитом не испор­тишь // Новое поколение. – 2003. – 11 апр. – C. 7