ПЛАН

 

 

Введение

 

ГЛАВА 1. Теоретические  основы  банковской  системы  как  эффективного механизма регулирования экономики.

1.1.Эволюция теории  кредитной и  банковской системы

     1.2. Роль банковской  системы  в  стабилизации  экономики   

      Казахстана.

 

ГЛАВА  2. Анализ  деятельности  банков  Казахстана  и  современное состояние  банковской  системы.

     2.1. Центральный банк Казахстана, роль и функции

       2.2. Банки второго уровня их  роль и место в кредитной системе

     2.3.Иностранные банки  и  специализированные кредитно-

     финансовые учреждения.

ГЛАВА  3. Пути  совершенствования  банковской  системы  в  РК.

     3.1.Особенности  развития  банковской  системы  в  Республике     

     Казахстан.

              3.2.Деятельности  банков  Казахстана  за  2008  год.

 

Заключение.

Список  используемой  литературы
Введение

 

Современное кредитно-денежное и финансовое хозяйство страны переживает серьезные структурные изменения. Перестраивается кредитная система, возникают новые виды кредитно-финансовых институтов и операций, модифицируется система отношений центрального банка и финансово-кредитных институтов, складываются иные пропорции в динамике государственного и частного сектора.

Банковская система — одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйства, выступая посредниками в перераспределении капитала, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.  Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Практика банковской деятельности за рубежом представляет большой интерес для складывающейся в Казахстане и других странах СНГ новой хозяйственной системы. Совершается переход от административно-управляемой высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной, гибкой, основанной на частной коллективной собственности системе кредитных учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли. Идет поиск оптимальных форм институционального устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры — одна из важнейших (и в тоже время чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в Казахстане. Задача усложняется тем, что недостаточно объявить о создании новых кредитных институтов, сменив название банка и присвоив статус «акционерного общества». Коренным образом должна изменится вся система отношений внутри банковского сектора, характер управления и контроля со стороны Национального банка, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, расчеты с госбюджетом и т.д. Но и это не все, необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника — хорошо образованного, инициативного, свободного от догм и готового идти на обдуманный и взвешенный риск.

Основной  целью  денежно-кредитной  политики  Нацбанка  на  предстоящие  три  года  будет  удержание  среднегодовой  «базовой  инфляции»  в  пределах  4-6 %  в  2009  году  и  в  пределах 3-5 % в  2005-2006  годах.  Эти  ориентиры  будут  скорректированы  после  утверждения  методики  исчисления  базовой  инфляции  и  проведения  по  ней  уточняющих  расчетов.

Построение нового механизма возможно лишь путем восстановления утраченных рациональных принципов функционирования кредитных учреждений, принятых в цивилизованном мире и опирающихся на многовековой рыночных финансовых структур. Поэтому столь велико значение вдумчивого и последующего изучения зарубежной практики, приемов и форм аккумуляции денежных ресурсов, кредитования и расчетов, которые являются продуктами длительного исторического отбора в жестких условиях конкурентной борьбы и которые продемонстрировали свою высокую эффективность и приспособляемость к разным условиям хозяйственного развития. Разумеется,  все указанные методы работы, институты и стратегии хозяйственного поведения не могут быть скопированы и пересажены в другом виде на казахстанскую почву. Попытки такой имплантации чреваты большими потерями дискредитаций самой идеи освоения чужого опыта. Новые формы следует предлагать после тщательного изучения как потребностей клиентов банка, их способность воспринять финансовые инновации, так  рентабельности новых технологий новых видов услуг для самих банков, подготовленности их персонала.

В условиях переходной экономики банковский сектор должен в максимальной степени отвечать задачам построения основ рыночной экономики. Иными словами, интересы банков должны способствовать и, во всяком случае, не препятствовать решению общенациональной задачи реструктуризации экономики и движения к рынку.

Целью данной дипломной работы является раскрытие сущности  банковской системы и проведение его анализа на  примере некоторых банков  Казахстана  в настоящее время. В соответствии с поставленной целью в работе ставятся следующие задачи:

• определить сущность и виды кредитной системы;
• представить основные виды и функции кредитных учреждений;

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1. Теоретические  основы  банковской системы как эффективного механизма регулирования  экономики.

 

1.1.Эволюция теории   кредитной и банковской системы РК

 

         При выполнении кредитной системой своей функции возникают кредитные отношения. Экономические связи между кредитными учреждениями и разными субъектами по поводу и аккумуляции, и перераспределения временно свободного денежного капитала на условиях возврата и платы определяют содержание кредитных отношений.

Однако содержание кредитных отношений не исчерпывается лишь аккумуляцией денежного капитала и передачей его юридическим и физическим лицам во временное пользование. В процессе кредитования создается дополнительная масса платежных средств для производственной стоимости, т.е. для денежного оборота расширенного воспроизводства. Громадный поток платежного оборота проходит через кредитную систему, создавая экономические отношения между плательщиками и кредитными учреждениями и между последними и получателями, дополняя содержание кредитных отношений.

Кредитные отношения носят двусторонний характер и в одинаковой мере необходимы как для хозяйствующих субъектов, так и учреждений кредитной системы. Хранение денег в кредитных учреждениях означает создание кредитных ресурсов, а их размещение для нужд экономики и населения — предоставление кредита.

Двусторонние отношения могут быть между: хозяйственными организациями и кредитной системой, кредитной системой и населением, между государством и кредитной системой, между кредитными учреждениями, между кредитными учреждениями разных государств.

Как мы выяснили выше, кредитные отношения осуществляются в основном в денежной форме при функционировании экономической категории кредита. Внешнее проявление кредитных отношений характеризует форма кредита. Она синтезирует сущность и организацию кредитных отношений. Изменение производственных отношений приводит к изменению содержания кредитных отношений и форм кредита.

Кредит бывает в двух формах: товарный и денежный. Товарный кредит представляет собой первую основу коммерческого кредита. Принимая товарную форму при выдаче ссуд хозяйствующими субъектами друг другу, данный кредит поглощается денежной формой. Дело в том, что получающий субъект выписывает кредитору в подтверждение полученного товарного кредита вексель, закладные листы или другие документы, которые предъявляются кредитором в банк для получения ссуды в денежной форме. Субъектами кредитных отношений здесь являются хозяйствующие субъекты и банк. Вследствие изменений в ее содержании кредитных отношений товарная форма перерастает в денежную форму. Таким образом, на основе товарной формы возникает и развивается денежная форма кредита, прежде всего банковского.

Совокупность кредитных отношений, форм кредита и кредитных учреждений составляет понятие кредитной системы в широком смысле.

Кредитная система в узком смысле — это сеть кредитных учреждений, организующих кредитно-расчетные отношения, регулирующих денежное обращение и оказывающих другие финансовые услуги в стране.

Другими словами, кредитная система характеризуется совокупностью банковских и иных кредитных учреждений, правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций. Выделяются две подсистемы организации кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских институтов. Соответственно образуются два основных звена кредитной системы: банковские и специализированные кредитно-финансовые учреждения.

Каждому этапу историко-экономического развития экономики соответствует свой тип организации кредитного дела, своя структура кредитной системы, отвечающие соответствующим потребностям в кредитно-денежном обслуживании. Например, планово-централизованной экономике СССР соответствовала жесткая централизованная структура кредиткой системы во главе Госбанка, для рыночной экономики нужна другая широкая сеть демонополизированной структуры из банковских и небанковских учреждений.

КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА РК

 

В целом общая структура кредитной системы схематично может быть представлена следующим образом (рис.1):

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 1. Структура кредитной системы

 

 

Совместная кредитная система имеют сложную, многозвенную структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые

Во всех странах банковское дело в течение нескольких лет испытывает глубокие изменения. Экономический кризис, с одной стороны, технологический прогресс, с другой, усиливает воздействие конкуренции, которая давлеет над банковским миром. Чтобы приспособится к эволюции условий окружающей их среды, банки должны прибегнуть к беспрецедентной модернизации. Причем, это характерно не только для современных банков, но и для всей истории банковского дела.

Длительное время, вплоть до 19 века, развитие денежного капитала шло в основном параллельно с развитием производственного и торгового капитала. Банковский кредит выступал одной из немногих форм денежного капитала и практически единственной его формой применительно к потребностям производственного и торгового секторов экономики. Одновременно банковский кредит, способствующий концентрации и централизации капитала, был мощным фактором экономического развития.

Итогом этого развития явились начавшиеся со второй половины прошлого столетия процессы изменения экономической структуры капиталистического общества. К ним в первую очередь следует отнести развитие акционерной формы собственности и тенденции к монополизации, т.е. такие по крайней внешние противоречивые явления, как обобществление и базирующаяся, в значительной степени, на ней сверхцентрализация капитала. Эти взаимосвязанные процессы, важнейшим условием которых служила интенсификация движения денежных капиталов, изменили положение денежной формы, выдвинув ее на ведущие позиции среди всех форм капитала.

Под влиянием происходивших изменений значительно укрепилось положение банковского сектора в экономической системе общества. Кроме того, получил развитие новый, альтернативный банковскому, способ движения денежных капиталов. Речь идет о выпуске в обращение долевых и долговых ценных бумаг. Создание фондового рынка знаменовало важный этап в развитии экономики капиталистических стран. С появлением нового типа рынка банки выдвинулись в число основных его участников.

Участие в операциях на фондовом рынке значительно повысило доходность банковской деятельности. Вместе с тем связанные с новым видом деятельности дополнительные риски явились объективным фактором снижения устойчивости банков. В результате отсутствия дополнительных регулятивных мер по обеспечиванию ликвидности и резервов экономического роста неблагоприятная конъюнктура, сложившаяся на финансовом рынке (в США в 1929 г.), привела к глубокому финансовому и общеэкономическому кризису. Это дало основание первоначально американским, а в последующем и законодателям ряда других стран для введения принудительной специализации в финансовом бизнесе и выделение инвестиционной деятельности в самостоятельно регулируемую отрасль, а также законодательного запрета на эту деятельность для банков. 

Такая специализация, создавая некоторые дополнительные возможности с точки зрения контроля и поддержания ликвидности банков и инвестиционных компаний, сдерживает развитие конкуренции и в целом рынков капитала, что объективно тормозит развитие экономики. Поэтому в США, начиная с 80-х годов ΧΧ века, целесообразность сохранения раннее введенных ограничений все в большей степени подвергается сомнению, эти сомнения подкрепляются примерами стран, банковский сектор которых благополучно развивается при отсутствии какой-либо специализации в области инвестиционной деятельности и при ведущей роли универсальных банков.

Таким образом, банковское дело в своем развитии претерпевало значительные изменения, что обусловлено временными различиями и эпохами.

В современной рыночной экономике с разделением труда банковская система имеет огромное значение благодаря связям этой системы со всеми секторами экономики.

Современная экономика представляет собой очень сложную систему, каждая часть которой тесно связана с другими и играет важную роль. Но, одну из важнейших ролей играет банковская система, обеспечивающая на современном этапе развития экономических взаимоотношений нормальное функционирование всей экономики в целом. На сегодняшний день банки призваны:

• аккумулировать свободные денежные средства,
• выполнять функции кассиров хозяйственных субъектов,
• производить эмиссию.

Сейчас невозможно  представить гармонично развитое государство

 без разветвленной сети банков. И действительно, банки играют в современной  экономике  роль многочисленных сердец,  с помощью которых возможно развитие и становление экономико-политической  мощи  государства. На сегодняшний день, банки являются экономическим инструментом в руках правительства.

Самые важные задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, в предоставлении широкого круга возможностей вложения денежных средств с целью накопления сбережений народного хозяйства.

Преобразование централизованной плановой экономики бывшего Советского Союза, а также Казахстана, в эффективную рыночную экономику будет успешным только в случае, если будет создана соответствующая государственная типовая основа. Для этого параллельно с частной собственностью на средства производств, свободой занятия промыслом и свободой заключения договоров, конкуренцией, эффективной государственной администрацией, а также тарифной автономией и равновесием интересов различных социальных групп необходимо обеспечить функционирующую систему ценообразования и стабильности валюты.

При этом понятие денежной стабильности имеет огромное значение для социально направленной рыночной экономики. Девальвация денег искажает не только систему ценообразования, и таким образом фальсифицирует сигналы, поступающие от рынка, она отрицательно отражается на решениях предприятий в отношении капиталовложений и лишает их основы накопления собственного капитала. Инфляционные процессы являются в особой степени несоциальными, так как они в огромном масштабе отражаются на формах хранения денег, которые выбирают более бедные слои населения и в крайних случаях могут полностью уничтожить сбереженные вклады экономически слабого или плохо проинформированного населения.

Двухуровневая банковская система основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. По вертикали — отношения подчинения между Центральным банком как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями — коммерческим и специализированными банками; по горизонтали- отношение равноправного партнерства между различными низовыми звеньями. При этом происходит разделение административных функций и операционных, связанных с обслуживанием хозяйства. Центральный банк остается банком банков в полном смысле этого слова только для двух категорий клиентов — коммерческих и специализированных банков и правительственных структур, причем преобладающими становятся функции «банка банков» и управления деятельностью банковских учреждений в целях регулирования и контроля за функционированием рынка кредитно-финансовых услуг.

Также для формирования банковского сектора в экономике рыночного типа, на мой взгляд, имеют значение не только процессы, происходящие внутри банковского сектора, но, прежде всего взаимодействие, взаимовлияние и взаимообусловленность этих процессов с процессами макроэкономического уровня.

 

 

 

1.2. Роль банковской системы в стабилизации экономики Казахстана

 

В объективно-трудных условиях на пути стабилизации экономики для республики, обладающей огромным внутренним потенциалом, для роста экономики важно и необходимо проведение комплексных экономических мероприятий по эффективному использованию прежде всего, внутренних резервов республики и созданию благоприятного инвестиционного климата. Немаловажна стабилизация финансовой системы республик и развития множества новых финансовых инструментов оздоровления банковской системы. Она должна стать более мобильной и призвана выполнять роль индикатора. Дальнейшая концентрация усилий Правительства, Нацбанка республики как органа, определяющего и осуществляющего денежно-кредитную политику республики,  как по средствам разумного регулирования банковской системы, так и усиление самими банками работы по укреплению внутреннего менеджмента, способствует  закреплению позитивных тенденций в экономике, развитию экспортноориентированных отраслей и становлению импортозамещающих производств. Основными функциями бедственного положения банковской системы республики стали невыявленные своевременно низкое качество ссудного портфеля, неопытность высшего управленческого звена банков и отсутствие знаний в вопросах управления активами и пассивами.

Изучение и обобщение мирового опыта в банковском управлении, изучение классических инструментов и выработка инструментов банковского управления, приемлемых в республике, сегодня актуальны бесспорно. Растет профессиональный уровень банкиров в республике, все больше специалистов овладевают новыми инструментами финансового рынка, менеджеры банков все активнее изучают способы перехода от традиционных к системным подходам управления деятельностью банка, внедряются новые системы показателей для мониторинга финансового состояния банка, осваиваются классические инструменты управления активами и пассивами, изучается опыт установления лимитов для банков — партнеров с применением различных ограничений. Внедряются способы реальной оценки доходности, способы имитирования расходных статей и общие пути рационализации доходов и расходов.

Банковский менеджмент охватывает широкий спектр важных вопросов и проблем. Рассмотрение их в комплексе  позволяет принять наиболее приемлемое решение при управлении банком в создавшихся экономических условиях. Взаимоувязка всех факторов это сложный вопрос, требующий глубокого изучения и развития.

Внедрение трендового анализа и прогнозирования портфеля банка, применение результатов для эффективного управления банком, а также внедрение методов управления активами и пассивами реально, когда в некоторой степени возможно оценить текущее состояние рынка и ожидаемое его развитие. В банках республики пробуются отдельные способы управления активами: внедрение графиков текущих поступлений и платежей, составление планового баланса и бюджетное планирование. Однако остается ряд вопросов, требующих глубоких исследований, практическое внедрение результатов которых, лишь в сочетании высокого профессионализма и целенаправленной работоспособности  требует не только временных, но и интеллектуальных затрат. Банковские руководители ориентированы на результаты сегодняшнего дня, повышение текущей доходности активов, текущая ликвидность, развитие банковских технологий и т.д.. Вопросы институционального развития могут заинтересовать только прогрессивно мыслящих руководителей, способных понять, какие плоды в дальнейшем могут принести вложения в «мозги банка» для повышения конкурентоспособности банка в условиях развивающегося финансового рынка.

Укрепление банковского менеджмента на основе повышения кадрового потенциала открывает широкие перспективы. Это прежде всего развитие новых видов операций и перспективных способов регулирования по различным направлениям:

• внедрение оптимизационных моделей позволяющих совершенствовать операционную стратегию банка;
• рационализация доходов и расходов с выработкой ограничений по статьям расхода;
• сегментация рынка путем проведения маркетинговых исследований и изучение способов оценки влияния факторов внешней среды на политику банка;
• мониторинг финансового состояния клиентов банка на основе создания, поддержания и постоянного изучения досье клиентов; управление банковскими рисками;
• развитие прогрессивных финансовых инструментов

Расширение спектра банковских услуг, внедрение новых банковских продуктов невозможно без развития современных технологий. Всесторонние развитие банковских технологий, расширение сети банковских карточек и расширение современных систем их обслуживания не только в торговой сети, но и с автомобилями путем установления оборудования СТО, обслуживание по банковским карточкам в паспортных столах при обмене паспортов, в отделениях налоговой инспекции — при оплате налогов и тому подобное, повышает культуру и скорость обслуживания клиентов. Развитие систем «Банк-Клиент», систем обслуживания в режиме «on-line» явится следующим этапом в совершенствовании технологий и качества обслуживания клиентов. Создание условий для внедрения высоких технологий требует определенных затрат, но таковые издержки даже невозможно сравнить с эффективностью, которую они обеспечивают.

В современных условиях при усилении конкуренции затрудняется деятельность банков второго уровня, в тоже время правильная экономическая политика органов, контролирующих и регулирующих деятельность финансово-кредитных учреждений республики, прежде всего со стороны Нацбанка способствует оздоровлению финансово-кредитной системы в целом.

 Цель денежно-кредитной политики сегодня — создание условий для выхода республики из кризисной ситуации, поиск способов решения узловых проблем экономики, в том числе и укрепление стабильности банковской системы. В условиях становления экономики и неустойчивости кредитно-финансовой системы несомненно важное значение имеет продуманная гибкая политика урегулирования банковской деятельности проводимая в сочетании с умеренной интеграции банковской системы, в размерах, сопоставимых с уровнем развития казахстанского рынка. Здесь подразумевается создание крупных капитализированных банков, способных самостоятельно инвестировать крупные проекты или инвестировать экономику республики совместно с другими банками.

Укрепление банковской системы всегда оставалось важным аспектом в реформировании экономики республики. Безусловно, банкротство банков ведет к потере общественного доверия к банковской системе в целом поэтому важны своевременность и соразмерность реабилитационных мер. В соответствии с высокой мерой ответственности за стабильность банковской системы и всей финансовой системы республики Правительство, органы контроля и регулирования призваны комплексно проводить адекватную денежно-кредитную и инвестиционную политику, а также создавать необходимые условия для развития здорового финансового рынка, его многообразных форм и инструментом в республике. Важно выработать систему стимулирования долгосрочного кредитования.

Основную долю действующих активов банков республики составляют краткосрочные вложения, так как банки ведут пассивную инвестиционную политику. Более 50 процентов инвестиционного портфеля отдельных банков составляют краткосрочные государственные ценные бумаги.

Обусловлено это хронической невозвратностью кредитов в последние годы, а также практической неликвидностью корпоративных ценных бумаг и говорит о слабой развитости финансовых инструментов в республике, что оказывает значительное негативное влияние на стабилизацию экономики и поддержку отечественных производителей. Очевидна, необходимость стимулирования долгосрочных вложений путем укрепления нормативно-законодательной базы и развитие инфраструктуры рынка финансовых инструментов в республике.

Таким образом, в интересах стабилизации банковской системы в увязке со всей экономикой республики и в целях обеспечения ее стабильности, динамичности и гибкости, а также в целях стимулирования инвестиционных вливаний в программу реабилитации экономики и мобилизации средств внутри республики через банки сегодня необходимо выработать гибкую стратегию денежно-кредитной политики республики и развития финансового рынка.

В сочетании с вышеперечисленным повышением уровня банковского менеджмента, с применением классических подходов и выработкой специфичных для республики методов и моделей будет способствовать стабилизации банковской системы и в следствие обратной взаимозависимости способствовать естественному восстановлению доверия к банкам и преодолению дисбаланса в структуре денежного агрегата за счет увеличения доли долгосрочных инструментов, срочных депозитов и вкладов населения.

В таких условиях возрастает внутренний инвестиционный потенциал банковской системы республики, что немаловажно для преодоления чрезмерной зависимости от иностранного капитала.

В рамках основных направлений экономической и финансовой политики, определенных Правительством и Национальным банком республики, видится целесообразным обеспечение гибкости отдельных инструментов нормативного регулирования деятельности банков второго уровня. В существующих условиях, банки отдают предпочтение краткосрочным вложениям. В настоящее время возникает несколько противоречивая ситуация. При общем дефиците инвестиций в крупные проекты в банковской системе нарастает избыток ресурсов и одновременно обостряется проблема эффективного их размещения. Одним из путей ее разрешения может быть стимулирование долгосрочных инвестиций. Это, к примеру, гибкое ограничение размера максимального риска на одного заемщика банкам второго уровня в части долгосрочных вложений в приоритетные проекты. Учитывая, что долгосрочные вложения в большей степени подвержены риску потери сиюминутной прибыли в условиях всеобщей нестабильности, долгосрочные вложения в стратегически важные приоритетные проекты должны быть гарантированы Правительством по средством выпуска гарантий или государственных ценных бумаг и, таким образом, долгосрочные инвестиции могут быть учтены с нулевым риском в нормативе достаточности капитала для банков второго уровня.

В целях стимулирования развития рынка корпоративных ценных бумаг они должны быть признаны в качестве ликвидных путем утверждения списка корпоративных эмитентов, обращаемые ценные бумаги которых могли бы использоваться в качестве ликвидных залогов и взносов в Уставные фонды акционерных обществ при условии внесения изменений в соответствующие законодательные акты республики.

Законодательное и нормативное стимулирование выпуска и обращения депозитных сертификатов способствует привлечению свободных денежных средств населения. С этой целью депозитные сертификаты должны быть приняты в регулирующих документах Нацбанка в качестве ликвидного залога с нулевым риском.

Проведение такого рода мероприятий в сочетании с адекватной денежно-кредитной, инвестиционной и антидемпинговой политикой при дальнейшем укреплении нормативно-правовой базы республики будут способствовать стабилизации и росту экономики республики.

Как мне представляется, необходим новый взгляд на коммерческие банки. В качестве феномена эпохи перехода от государственно-административной экономики к рыночным отношениям они должны получить трезвую оценку как изнутри, так и извне. Коммерческий банк как живой организм со своими закономерностями и особенностями должен соответствовать пониманию его предназначенности, его существа и социально-экономических функций.

Выработка механизма саморегулирования как основного элемента управления коммерческим банком должна основываться на стратегии и тактике, на выборных приоритетах и ориентирах дальнейшего развития деятельности. Важны внешние регуляторы — рыночные и государственные. Поскольку рынок в стране только формируется, влияние связанных с ним регуляторов пока незначительно. Оно больше ориентировано на будущее. В таких условиях несоизмеримо значение государственных регуляторов. Однако пока что они позволяют коммерческим банкам заниматься проблемами макроэкономики, не расширяя области своих обязательств перед акционерами и вкладчиками, а также перед обществом. Тем самым комплекс мер косвенного государственного регулирования, по своей идее повторяющий проверенный и эффективно работающий механизм влияния на систему коммерческих банков в странах с развитой рыночной экономикой, практически не сказывается на деятельности казахстанских коммерческих банков, может быть реально ощутимым только в случае применения оптимального набора экономических нормативов для коммерческих банков в сочетании с другими регуляторами экономического развития, и, прежде всего, с разумной и взвешенной налоговой и ценовой политикой. К тому же государственное регулирование деятельности коммерческих банков требует серьезного организационного подкрепления в виде адекватной изменившимися задачам системы органов государственного и банковского надзора.

По-моему мнению, на основе правильного восприятия роли коммерческих банков в рыночной экономике каждый из них должен найти свое оптимальное место в ней, в противоречивых процессах взаимодействия при решении целевых задач накопления, производства, обращения и потребления, используя для повышения их коммерческого и социального эффекта все имеющиеся средства.

Для большинства коммерческих банков в настоящее время характерна явная тенденция к универсализации, к превращению в «финансовый супермаркет», где клиенты банка могут воспользоваться практически любой денежно-финансовой услугой. В нашей конкретно-исторической обстановке первых этапов становления рыночных структур универсализации деятельности коммерческих банков представляется главной, если не единственной возможностью выживания, развития и дальнейших перспектив существования. Вместе с тем, по мере развития и укрепления рыночных отношений, углубления процессов приватизации, формирования реальных механизмов разделения властей и полномочий для каждого банка на повестку дня встанет вопрос поиска своей специализированной ниши или оптимального региона деятельности. Желательно уже сейчас прогнозировать вероятность появления таких рыночных и законодательных предпосылок, которые окажут самое существенное влияние на возможные перемены в направленности их развития.

Коммерческие банки это неотъемлемая составная часть всей банковской системы, призвана на макроуровне решать макроэкономические задачи кредитно-денежного обращения, обеспечение движения полноценных денег специфическими банковскими методами содействует развитию всего народно-хозяйственного комплекса. Обладая значительным по размеру капиталом, в потенциале могут превратиться в крупных инвесторов, т.е. самым непосредственным образом влиять на развитие народного хозяйства в целом, вмешиваться в структурные перестройки и даже определять перспективу многих секторов экономики. Приобретая в довольно больших масштабах статус акционерно-правовой формы правления собственностью и формирования капитала, коммерческие банки могут превратиться в мощных финансистов и в значительной степени диверсифицировать свою деятельность на основе создания многочисленных холдингов, дочерних фирм и предприятий, а также развитие различных форм участия.

 

 

1.3. СТАНОВЛЕНИЕ И РАЗВИТИЕ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ В КАЗАХСТАНЕ

 

Формирование финансовой и денежно-кредитной политики современного государства основывается на научно-теоретической базе и глубоком исследовании реальной экономики.

В этой связи стоит проанализировать финансовые и денежно-кредитные отношения Казахстана в переходный к рынку период с 1986 по 1993 гг. Анализ будет неполным, если не учитывать объективные экономические условия и реальные перемены, которые происходили в республике в переходный к рынку период. Чем же они характеризуются?

Первый период (1986-1989 гг.) связан с критическим анализом развития экономики в предшествующие годы, принятием курса на ускорение экономического развития. интенсификацию производства (1986-1987) гг. на полный хозрасчет и самофинансирование, снятием запретов на рост заработной платы, переходом на договорные цены по широкому кругу продукции производственно-технического назначения и потребительских товаров.

Второй период (1990-1991 гг.) характеризуется принятием программы чрезвычайных мер по финансовой стабилизации экономики и курса на внедрение рыночных отношений в республике. Были приняты решения по сдерживанию бесконтрольного роста выплат населению денежных средств, связыванию наличных денег, сокращению ассигнований средств государственного бюджета на производственное строительство, по конверсии оборонных отраслей промышленности.

Начиная с 1990 г. в республике произведенный национальный доход впервые за годы двенадцатой пятилетки сократился по сравнению с 1989 г. на 4,4 процента. Спад производства охватил все сферы экономики, что вызвало тотальный дефицит не только товаров народного потребления, но и средств производства

Третий период (1992 г. и последующие годы). 2 января 1992г. в Республике Казахстан был сделан первый шаг по реальному переходу к рыночной экономике: на большинство товаров народного потребления и средств производства цены были отпущены, ибо держать их дальше было просто невозможно, поскольку ситуация конца 1991 г., особенно в крупных промышленных центрах и городах настолько обострилась, что в печати стали появляться даже статьи об угрозе голода практически во всех странах СНГ, в том числе и в Казахстане.

Сокращение размеров ссудной задолженности было вызвано  тем, что за счет повышения цен произошло некоторое улучшение финансового состояния предприятий (также в связи с переходом на хозрасчет и самофинансирование), прекращением выдачи кредитов подрядным организациям под затраты незавершенного производства СМР, изменением методов кредитования, погашением предоставленных ранее ссуд на временное восполнение недостатка собственных оборотных средств и прирост норматива, а также частично просроченных кредитов в промышленности и в сельском хозяйстве. В торговле сокращение кредитов произошло в результате снижения остатков товарных запасов при одновременном увеличении розничного товарооборота.

Вместе с тем, следует отметить, что в целом по республике сокращение задолженности по краткосрочным ссудам произошло не за счет улучшения работы народного хозяйства и укрепления его финансового состояния, а в результате трансформирования ее в неплатежи поставщикам, сумма которых возросла против )985г. более чем в 3,7 раза и составила на начало 1991 г., по данным Национального банка республики, 2,5 млрд.руб.

Значительная часть кредитных ресурсов отвлечена в просроченную задолженность по ссудам банков. Наиболее крупные неплатежи поставщикам и банкам имели совхозы, колхозы, предприятия по производственно-техническому обслуживанию и строи тельные организации Ухудшение состояния финансов и платежной дисциплины в народном хозяйстве республики в этот период в основном .было вызвано бесхозяйственностью в обеспечении сохранности и использовании собственных оборотных средств, отсутствием экономических стимулов к эффективному ведению дел. Каждый четвертый рубль кредитных ресурсов был истрачен не на производительные цели, а на покрытие бюджетного дефицита и государственного долга, т.е. на проедание.

Совершенно неприглядная картина складывалась с использованием централизованных кредитных ресурсов. Из  кредитов, выданных в 1991 г. за счет централизованных ресурсов, почти 36% приходилось на государственный долг. Такое крайне нерациональное размещение денежной массы привело к тому, что на 1 января 1992 г. Казахстан по расчетам с государствами бывшего СССР вышел с дефицитом (дебетовым сальдо), что означает заимствование средств в указанной сумме у других суверенных государств.

В целом по республике на 1 января 1992 г. объем кредитных вложений увеличился почти в 2,6 раза. Увеличение кредитных вложений произошло практически во всех отраслях народного хозяйства.

В 1991 г. произошли значительные изменения в структуре кредитных вложений. Так, снизился удельный вес кредитов, направленных на мероприятия, связанные с решением продовольственной программы с 49,0 до 26,8 %, социальных программе 19,2 до 14,2 %, а также увеличением производства товаров народного потребления и расширением услуг населения соответственно с 6,6 до 6,3 % и с 1,5 до 1,1 %, что свидетельствует о недостаточной эффективности кредитных отношений в республике.

Резко продолжают уменьшаться объемы краткосрочных кредитов, предоставляемых населению, потребительской кооперации, а также тем, кто занимается индивидуальной трудовой деятельностью и кооперативам, поскольку возросли размеры процентных ставок. Естественно, при таких высоких процентных ставках, кредитами, как правило, пользуются лишь торгово-посреднические структуры, у которых выше оборачиваемость денежных средств и доходность производимых операций  и услуг. Большая сеть коммерческих банков занималась в основном кредитованием мелких частных коммерческих структур, деятельность которых заключалась в перепродаже одних и тех же товаров, в основном завозимых извне, а также в обналичивании части безналичности со счетов в банке и выпуске их на потребительский рынок, где не имелось достаточной товарной массы для их покрытия. В этой связи деньги оседали в личных сбережениях, не вступали в «кругооборот», тем самым подпитывали новый виток инфляции.

Резкое относительное снижение доли кредитных вложений, предоставленных правительству Казахстана в 1992 г.’ по сравнению с 1991г. (с 24,0 до 3,5 %), объясняется некоторым улучшением финансового положения государства за счет усиления тяжести налогового бремени, вызванного стремительным ростом цен, что резко отрицательно сказалось на финансовом положении государственных предприятий, так как рост цен опережал рост их прибыли.

В этой связи одна из главных проблем экономики Казахстана состоит не только в общем объеме кредитной эмиссии, но и в том, что эмитированные кредиты в значительной части выдаются на цели, противоречащие экономической природе кредита: на покрытие дефицитов финансов государственных предприятий и правительственного бюджета. Каждое восьмое предприятие закончило 1992 г. с убытками, каждое второе — в бытовом обслуживании, каждое третье — в торговле и коммунальном хозяйстве. Значительная часть предоставляемых предприятиям кредитов превращалась в многотысячные зарплаты. К примеру, в начале 1993 г. выплата заработной платы рабочих и служащих обеспечивалось за счет эмиссии денег Национального банка.

В последние годы в условиях либерализации цен и нарастания кризисных явлений в экономике усилилось давление со стороны министерств и предприятий государственного сектора на Национальный банк республики в части разрешения предоставления банковских кредитов, причем, как правило, на льготной основе. Такое положение препятствует стабилизации экономики и обеспечению устойчивости функционирования финансово-кредитной системы республики.

Таким образом, как свидетельствуют результаты анализа, экономические процессы, происходящие в условиях перехода к рынку и глобальной либерализации цен, начиная с января 1992г., определили новые тенденции в развитии денежного оборота и кредитных отношений Республики Казахстан. Все это вызвало весьма противоречивые явления в развитии кредитных отношений, обусловленные началом вхождения Казахстана в рынок.

Таким образом, произошло принципиальное изменение роли денег, финансов и кредита в народном хозяйстве и поведения предприятий по отношению к этим стоимостным категориям. Внимание предприятий переключилось с поиска дефицитных ресурсов к поиску путей сбыта собственной продукции, платежеспособного потребителя. Экономика из традиционно ориентированной на затраты становится ориентированной на спрос. Ресурсоограниченная экономика заменяется спросоограниченной экономикой. Это радикальное изменение всей системы приоритетов в поведении хозяйственных звеньев, которою существенно повышает реальные возможности государства управлять экономикой через деньги, финансы и кредит.

Экономическая и финансовая стабилизация в республике связана с поиском стратегии и выработкой эффективной денежно-кредитной политики в современных условиях, которая должна быть направлена на ограничение и сдерживание денежной и кредитной эмиссии. Проведение политики жесткой денежно-кредитной, рестрикции связано с нарастанием диспропорций в сфере производства и в сфере обращения, ростом цен и инфляции.

В этих условиях  правительство и Нацбанк, в принципе правильно выбрали основные направления своей политики на стабилизационный период: снижение темпов падения производства и темпов инфляции, укрепление покупательной способности национальной валюты и т. д .Указанные направления в. основном базируются па регулировании денег в обращении с помощью активной монетарной политики, проводимой правительством и Нацбанком республики.

Одним махом проблему стабилизации денежно-кредитной системы в целом и национальной валюты, в частности, решить невозможно. Стабильность в указанной сфере связана с уровнем экономического развития. Необходимо насытить внутренний рынок товарами и услугами в самое ближайшее время, создать сильный экспортный потенциал, поддержать платежеспособный спрос, осуществить налоговую реформу, реформу цен и оздоровить бюджет. На все это нужно время. Поэтому введение может быть только поэтапным. Причем, к каждому следующему этапу можно будет переходить, только получив реальные экономические результаты от предыдущих.

ГЛАВА  2. Анализ  деятельности  банков  Казахстана  и  современное состояние  банковской  системы.

 

2.1.Центральный банк Казахстана, роль и функции

 

Современная банковская система Казахстана сложилась в результате различных преобразований, осуществленных в рамках банковской реформы, которая проводится в нашей республике с 1987 года.

Переходный период, в течение которого сосуществовали старые и новые банковские структуры, оказался сравнительно непродолжительным. В результате в Республике сложилась двухуровневая банковская система, первый уровень которой представляет Национальный банк, а второй или нижний уровень представляют государственные, коммерческие, совместные и иностранные банки.

Национальный банк является главным банком Казахстана и находится в ее собственности. С одной стороны, он является юридическим лицом, осуществляющим определенные гражданско-правовые сделки с коммерческими банками и государством, с другой стороны, он  наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой республики, которые зафиксированы в Законе «О Национальном банке РК». Основными задачами НБК являются:

• обеспечение внутренней и внешней устойчивости национальной валюты Республики Казахстан; проведение денежно-кредитной политики;
• регулирование денежного обращения; организация банковских расчетов и валютных отношений; содействие обеспечению стабильности денежной, кредитной и банковской системы; защита интересов кредиторов. и вкладчиков банка. НБ также выступает эмитентом государственных ценных бумаг, участвует в обслуживании внутреннего и внешнего долга РК, гарантом которых является Правительство РК. Национальный банк осуществляет надзор за деятельностью коммерческих банков и организаций, осуществляющих операции по купле, продаже и обмену иностранной валюты и устанавливает пруденциальные нормативы, регулирующие деятельность банков. То есть Нацбанк несет полную ответственность за функционирование денежно-кредитной сферы и представляет интересы РК в отношениях с центральными банками и финансово-кредитными учреждениями других стран.

 

Политика Национального банка Казахстана.

Реформирование банковской системы Казахстана проходило практически в три этапа.

На первом этапе (1988-1991 г.) в условии существования СССР была проведена реорганизация государственных отраслевых специализированных банков передачей части функций центра в республиканские подразделения соответствующих банков, начато создание первых коммерческих банков и сделаны начальные шаги по преданию Госбанку отдельных функций центрального банка.

Второй этап с (1992-1993 г.) характеризуется постепенным переходом Нацбанка к выполнению ряда функций центрального банка в рамках существования рублевой зоны, экстенсивным формированием и развитием коммерческих банков, началом формирования национальной банковской нормативно-правовой базы.

На третьем этапе (с ноября 1993), в связи с введением национальной валюты на Нацбанк была возложена полная ответственность за функционирование денежно-кредитной сферы, введение классических принципов его взаимоотношений с бюджетом и банками, укрепление системы регулирования деятельности банков.

Следует, что в начале третьего этапа состояние банковской системы страны по существу не отвечало в полной мере объективно-предъявляемым к ним требованиям. Это относилось как к Нацбанку, который к тому времени не имел традиций и опыта в части выполнения функций центрального банка, так и к банкам второго уровня которые не способны были в необходимых объемах осуществлять кредитование экономики за счет собственных и самостоятельно мобилизуемых финансовых ресурсов и выполнять весь комплекс банковских услуг.

В этих условиях Нацбанком была разработана и утверждена Президентом республики конкретная программа реформирования банковской системы в Казахстане на 1995 год. Программа была скоординирована с мероприятиями правительства по углублению реформ и выходу из экономического кризиса, а также учитывала рекомендации международных финансовых организаций. В ходе выполнения этой программы были получены определенные позитивные результаты:

• достигнута необходимая координация деятельности Нацбанка и Министерства финансов в проведении финансовой политики государства;
• завершено внедрение всего спектра инструментов денежно-кредитного и валютного регулирования, характерных для классических центральных банков;
• разработаны механизмы системы надзора и регулирование деятельности банков второго уровня;
• создана нормативная база, начата обработка системы валютного регулирования и контроля;
• приняты меры по повышению уровня и оперативности анализа макроэкономических процессов, их прогнозирования и использования принятых решений;
• проведена значительная работа по достижению адекватности используемой системы бухгалтерского учета Нацбанка и банков второго уровня международным стандартам и потребностям рыночной экономики;
• повысилось качество механизмов аккумуляции банками второго уровня финансовых ресурсов, а также уровень оценки проектов при кредитовании хозяйствующих субъектов и степени риска возвратности кредитов;
• наметились положительные тенденции в повышении уровня капитализации банков, позволяющий им самостоятельно осуществлять финансирование крупных проектов на среднесрочной и долгосрочной основе;
• активизирована работа по повышению профессиональной подготовки персонала.

         Проведение последовательных и взаимоувязанных шагов по реформированию и развитию банковской системы страны, а также осуществление умеренно-жесткой денежно-кредитной политики позволило обуздать инфляцию, стабилизировать курс тенге и снизить уровень процентных ставок.

         Проводимые Нацбанком меры положительно сказались на результатах финансовой и макроэкономической стабилизации, достигнутой на фоне достаточно сложной и противоречивой ситуации на микроуровне.

         Основной целью осуществляемой Нацбанком денежно-кредитной политики является поддержание стабильности национальной валюты, повышение ликвидности банковской системы и обеспечение адекватных условий для развития рынка. Банковской системе Республики Казахстан принадлежит важнейшая роль в достижении макроэкономической стабилизации, создании условий для осуществления системных преобразований и формирования на этой основе предпосылок для преодоления спада производства и последующего роста инвестиций и производства.

Национальный банк Республики Казахстана использует классические денежно-кредитные инструменты: регулирование объема предоставляемых банком кредитов при финансировании, определение официальной ставки рефинансирования, установление нормы обязательных резервов, проведение интервенций на валютном рынке и операций как с государственными ценными бумагами так и с ценными бумагами Нацбанка.

Объемы предоставляемых кредитов рефинансирования и сроки на которые они предоставляются сокращены до трех месяцев, так как они должны помогать банкам решать краткосрочные проблемы ликвидности. Активно функционируют межбанковский кредитный рынок, созданный на базе Казахстанской центральной клиринговой палаты. В проводимых торгах на межбанковском рынке участвует Национальный банк для поддержания ликвидности и приемлемого уровня процентных ставок.

С 1995 года введена система ломбардного кредита, при котором кредиты банкам предоставляются под залог государственных ценных бумаг. Кредиты Министерства финансов на покрытие дефицита бюджета предоставляются в объемах утвержденных Законом «О республиканском бюджете». Ставка рефинансирования Нацбанка постоянно поддерживается позитивно в реальном выражении и в полной мере является параметром регулирования спроса на деньги.

Другой важной задачей Нацбанка является поддержание ставки на таком уровне, чтобы размер формируемых с ее учетом депозитных ставок на рынке был несколько выше, чем уровень ставок по валютным депозитам. Наблюдается устойчивая тенденция роста вкладов населения и увеличение роста доли вкладов населения в общей денежной массе, что, в свою очередь, позволяет увеличить ресурсы банков, а также возможности кредитования предприятий на микроуровне. Эта положительная тенденция может укрепиться в дальнейшем при непременном условии развитии конкуренции между банками и улучшения привлекательности вкладов, расширение видов и качества банковских услуг.

Основной стратегией денежно-кредитного регулирования является поддержание достигнутой макроэкономической стабилизации, обеспечение перехода к цели экономического роста и поддержание жизнеспособности новых экономических субъектов. Существуют два основных условия: во-первых, регулирование экономических субъектов со стороны банков второго уровня за счет нарастающего притока денежных средств в эти банки по вкладам и депозитам; во-вторых, рост совокупного предложения денег в разумных пределах, со стороны Нацбанка и всей банковской системы.

Развитие денежно-кредитной сферы в соответствии  с прогнозами Нацбанка предполагает, что снижение инфляции, процентных ставок и инфляционных ожиданий, а также дальнейшее укрепление национальной валюты вызовут замедление скорости обращения денег. Снижение скорости обращения в условиях стабилизации объема производства приведет к дальнейшему росту спроса на деньги. Расширение денежной массы предусматривается в оптимальных размерах, так как наряду с необходимостью и назреванию условий для расширения денег должны сохранится ограничительные принципы монетарной политики, обусловленные целью снижения инфляции. Основным каналом расширения денег станет мультипликативное воздействие со стороны банков второго уровня. С учетом возрастания банков второго уровня на рынке драгметаллов и валютном рынке в целом по банковской системе возрастут внешние активы.

Основными инструментами регулирования спроса на деньги будут: ставка рефинансирования Национального банка, ломбардные кредиты, операции РЕПО на всех рынках (кредитно, золото-валютном и ценных бумаг), а также ноты Нацбанка, эмиссия которых будет сокращаться по мере расширения рынка ценных бумаг. Расширение спектра биржевых седелок на менее рискованных рынках позволит повысить ликвидность банков.

Нормы обязательного резервирования денег на корреспондентских счетах банка второго уровня служат повышению ликвидности банков, а также, в качестве инструмента денежно-кредитной политики,  и являются регулятором спроса на деньги. В условиях наметившегося в последнее время стабильного развития рынка государственных ценных бумаг с устойчивой тенденцией снижения их доходности, созданы предпосылки для его расширения не только по средствам наращивания объемов эмиссий, но и за счет выпуска  в обращение ценных бумаг. В перспективе планируется выпуск векселей со сроком обращения 1 год.

Также расширению емкости рынка государственных ценных бумаг, способствует привлечение широкого круга потенциальных инвесторов, в том числе нерезидентов РК.

 

Первичный  рынок 

государственных  ценных  бумаг

 

	№				Находится в обращении на конец  года
					По номинальной стоимости		По рыночной стоимости		По номинальной стоимости		По рыночной стоимости		По номинальной стоимости		По рыночной стоимости		По номинальной стоимости		По рыночной стоимости
					2006				2007				2008				2009
1		Всего  гос.ценных  бумаг		263297		260050		263230		260389		243388		243112		281239		280286
2		Нац.сбер.облигации (НЦО)		170		170		320		320		—		—		—		—
3		Ноты  Нацбанка РК		62354		61613		49180		48486		17796		17609		65166		64267
4		Еврооблигации		89830		89830		144500		144500		150200		150200		101140		101140
5		Гос.ЦБ местных исполнительных органов		—		—		650		650		4671		4671		6355		6417

 

 

В условиях пока еще недостаточного развития рынка ценных бумаг интервенции Нацбанка на валютном рынке останутся одним из действенных инструментов денежно-кредитного регулирования.

Учитывая зарубежный опыт, а главное — наработанный собственный опыт работы в условиях функционирования национальной валюты, Нацбанк намерен продолжать проведение политики унифицированного валютного обменного курса тенге, отражающего соотношение спроса и предложения на валютном рынке при ограниченном своем вмешательстве.

Принимая во внимание накопленный положительный опыт создания ликвидного валютного рынка, Нацбанк будет проводить гибкую политику в области обязательной продажи предприятиями выручки от экспорта в иностранной валюте.

На основании разработанной концепции управления золотовалютными резервами, Нацбанк продолжит формирование и поддержание оптимальной структуры их состава, исходя из текущих и перспективных задач, стоящих перед Нацбанком. Значительное внимание будет уделено совершенствованию механизмов, обеспечивающих выбор эффективных технических средств осуществления международных платежей с учетом срочности, размера, назначения и безопасности проводимых операций, а также более активного и эффективного использования международного рынка краткосрочных депозитов и рынка драгметаллов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Банки второго уровня их  роль и место в кредитной системе

 

 

Коммерческие банки относятся к особой категории  деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Финансовые посредники выполняют, таким образом, важную народно-хозяйственную функцию, обеспечивая обществу механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранить клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Не случайно во всех странах с рыночной экономикой они остаются главным операционным звеном кредитной системы. Говоря о современных коммерческих банках, необходимо подчеркнуть, что как и другие звенья банковской системы, эти учреждения постоянно эволюционируют, меняются формы операций, методы конкуренции, системы контроля и управления. Резко расширилась сфера деятельности, которая охватывает весь мир благодаря формированию интернациональных рынков ссудного капитала. И хотя в некоторых областях они утрачивают позиции под напором конкурентов, они обнаруживают поразительную способность приспосабливаться к меняющимся условиям кредитного рынка. Существует определенный базовый «набор», без которого банк не может нормально функционировать. К основным конституирующим операциям банка относятся:

• прием депозитов;
• осуществление денежных платежей и расчетов;
• выдача кредитов.

         Систематическое выполнение указанных функций и создает тот фундамент, на котором зиждется работа банков. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточена в специальных отделах банка и осуществляется особой «командой» сотрудников, они теснейшем образом переплетаются между собой. Такие банки обладают способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчета. Речь идет об открытии и ведении чековых и других «трансакционных» счетов, служащих основой безналичного оборота. Устойчивое и динамичное хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда и  большое народнохозяйственное значение банков как организаторов этих расчетов.

Создание платежных средств тесно связано с депозитной функцией и функцией кредитования банковских клиентов. Значительная часть депозитов до востребования, т.е. тех видов текущих счетов, против которых могут выписываться чеки, возникают спонтанно, в процессе выдачи банковских ссуд.

         Депозит может возникнуть двумя путями: в результате внесения клиентом наличных денег в банк или же в процессе банковского кредитования. Причем эти операции различным образом отразятся на величине денежной массы в стране.

         Способность коммерческих банков увеличивать или уменьшать депозиты, широко используется центральными банками, которые через систему обязательных резервов управляют динамикой кредита.

В процессе своей деятельности банк не только создает, но и уничтожает часть денег. Это происходит, во-первых, при снятии клиентом наличных денег со счета в банке и, во-вторых, при погашении кредита путем списания денег с депозитного счета. Аналогичный результат получится и при продаже банками ценных бумаг — на счетах вкладчиков сумма вкладов уменьшится и масса платежных средств в хозяйстве сократится.

Вторая обширная функциональная сфера деятельности банков — посредничество в кредите. Коммерческие банки выполняют роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале.

В роли финансовых посредников коммерческие банки конкурируют с другими видами кредитных учреждений. Они предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение денег в акции или облигации.

Банковский кредит — весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности конкретного заемщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды.

Кредиты банков второго уровня

по отраслям экономики

млн.тенге

	2006	2007	2008	2009
Всего  кредиты	139070	276218	489817	672407
В  том  числе Краткосрочные Промышленность Сельское  хозяйство Строительство Транспорт Связь Торговля прочие	69128 16049 2755 3606 281 2043 23858 20536	143195 42772 12669 4328 3553 5473 57366 17033	241135 82845 24527 9419 6245 9552 85089 23457	289014 81537 35508 13736 7055 9777 113609 27793
Долгосрочные Промышленность Сельское  хозяйство Строительство Транспорт Связь Торговля прочие	69942 16271 9001 2118 4399 855 17535 19763	133023 41511 13211 7630 12956 422 34473 22820	248682 83968 26073 13572 14867 2077 66229 41896	383393 149249 41209 28964 13208 3000 84238 63525

 

 

Помимо выполнения базовых функций, банки предлагают клиентам множество других финансовых услуг, например, банки осуществляют разного рода доверительные операции для корпораций и частных лиц, связанные с передачей имущества в управление банку на доверительной основе, покупкой для клиентов ценных бумаг, управлением недвижимостью, выполнением гарантийных функций по облигационным выпускам.

Как любая другая предпринимательская  структура, работающая в условиях рынка, банк подвержен риску потерь и банкротства. Поддержание оптимального соотношения между доходностью и риском составляет одну из главных и наиболее сложных проблем управления банком.

 Законом «О банках и банковской деятельности» определено, что банки второго уровня создаются в форме акционерных обществ. Банки могут образовываться на основе любой формы собственности, за исключением государственных банков, которые создаются только на основе государственной собственности. Учредителями и акционерами банков могут быть юридические и физические лица-нерезиденты Казахстана, с учетом особенностей создания дочерних банков банками-нерезидентами РК.

Банкам второго уровня разрешается привлечение денежных средств от юридических и физических лиц, открытие и ведение корреспондентских счетов банков и небанковских финансовых учреждений; осуществление кассовых, переводных, учетных, ссудных, трастовых, клиринговых, сейфовых, ломбардных операций; финансирование капитальных вложений; также разрешено проведение операций с иностранной валютой.

Наращивание собственного капитала банка является одним из основных показателей финансовой деятельности банка. Собственный капитал банка состоит из уставного фонда, резервного фонда, специального фонда, фонда основных средств,  фонда амортизации, фондов потребления и накопления, фондов учреждения банков, направленных на производственное развитие, фонда переоценки драгметаллов и прибыли. Именно величиной собственного капитала определяется выполнение банком экономических нормативов, устанавливаемых НБ. От реальной величины капитала банка зависит его рентабельность и платежеспособность. Причинами снижения или вовсе отрицательной величины собственного капитала банка могут быть не только причины общеэкономического характера (невозврат кредита, недополучение планируемого дохода), но и сама политика руководства банка, основной целью которой является быстрое получение прибыли, что провоцирует вложение средств в сомнительные операции, подвергая неоправданному риску финансовое благополучие не только банка, но и клиента.

Необходимо отметить, что на сегодняшний день абсолютное большинство банков второго уровня являются депозитными коммерческими банками, имеющими незначительный собственный капитал. В то же время, мировой опыт убедительно показывает, что современный банк представляет собой универсальный многофункциональный финансово- кредитный комплекс  с диапазоном операций и услуг более двухсот наименований. Универсальный тип банка, сочетающий  депозитно-ссудные, инвестиционно-эмиссионные, расчетно-платежные, информационно-консультационные и многочисленные «околобанковские» операции, наиболее полно отвечает потребностям современного финансового капитала, соответствует диверсификационной деятельности многоотраслевых концернов. Но лишь незначительное количество казахстанских акционерных банков, а также с иностранным участием имеют достаточно крупный собственный капитал, позволяющий им стать универсальными банками.

С целью обеспечения финансовой устойчивости банков, стабильности денежно-кредитной системы, защиты интересов вкладчиков Национальным банком установлены экономические нормативы, обязательные для выполнения банками.

В число пруденциальных нормативов, устанавливаемых Национальным банком для их обязательного соблюдения, входят:

• Минимальный размер уставного фонда банка.
• Коэффициент достаточности собственных средств.
• Максимальный размер риска на одного заемщика.
• Коэффициент ликвидности.
• Лимиты открытой валютной позиции.

         Уставной фонд банка служит обеспечением его обязательств, является основным источником проведений банковских операций и формируется за счет продажи акций либо взносов учредителей. Увеличение уставного фонда банка может быть образована за счет выпуска дополнительных акций, в том числе за счет капитализации прибыли банка и обмена облигаций банка на его акции за счет увеличения номинальной стоимости акций.

По способу формирования уставного фонда банки второго уровня Казахстана подразделяются на: акционерные, частные, коммерческие, совместные, дочерние, государственные, и межгосударственные. Наибольшая доля приходится на акционерные банки из общего числа.

         Коэффициент достаточности капитала определяется отношением собственного капитала банка и рисковых активов, где минимальный коэффициент достаточности капитала определен на уровне 8%.

         Максимальный размер риска на одного заемщика рассчитывается как отношение размера риска (совокупная задолженность по ссудам одного заемщика плюс сумма забалансовых обязательств выданных в отношении этого заемщика) к собственному капиталу банка.

         Норма коэффициента ликвидности, определяющаяся отношением ликвидных активов и обязательств, должна быть не менее 0,3.

         Несоблюдение экономических нормативов характерно для мелких банков. Крупными же банками необходимые нормативы соблюдаются, что дает положительный эффект на развитие банковской структуры и повышения доверия к ней.

         Состояние кредитного портфеля банка,  это определенного рода индикатор финансового положения банка. И его качество зависит от политики банка в части размещения своих активов  и является основным источником доходов банка. Кредитный портфель — главный источник риска для размещения своих средств. В соответствии с нормативными актами НБ, установлен единый порядок классификации ссудного портфеля и формирование резервов для покрытия убытков от кредитной деятельности. В целях обеспечения надлежащего уровня контроля и надежности своей деятельности, в соответствии с характером и масштабом проводимых операций, банки обязаны осуществлять классификацию выданных кредитов и других активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги и создавая против них провизии в порядке и на условиях, устанавливаемых НБ в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

Ссуды, предоставляемые банками, подразделяются на следующие группы:

1. Стандартный кредит — это кредит, срок возврата которого не наступил и качество которого не вызывает сомнения, т.е. заемщик является финансово-устойчивым хозяйствующим субъектом, имеющим высокий уровень обеспеченности собственным капиталом, высокую норму рентабельности. У банка имеется на него кредитное досье. При оценке репутации существенную роль играет отношение заемщика к своим обязательствам в прошлой деятельности.
2. Нестандартный кредит — это кредит несущий незначительный риск, который связан с задержкой возврата кредита до 30 дней и пролонгированный не более одного раза, т.е. это кредиты выданные клиентам, финансовое положение которых стабильное, но имеются определенные неудовлетворительные показатели.
3. Неудовлетворительный кредит-это кредит длительность просрочки которого составляет от 30 до 60 дней со дня вынесения задолженности на счет просроченных ссуд и пролонгированный более одного раза. Кредит, выданные клиентам, не имеющим кредитного досье с момента выдачи, относятся к данной группе кредитов независимо от соблюдения срока платежей.
4. Сомнительный кредит-это кредит, длительность просрочки которого составляет от 60 до 90 дней со дня вынесения задолженности на счет просроченных ссуд.
5. Убыточный кредит-это кредит, срок просрочки по которому превышает 90 дней со дня вынесения задолженности на счет просроченных ссуд.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3.Иностранные банки  и  специализированные кредитно-финансовые организации

 

 

Достаточно заметное место в экономике Казахстана играют иностранные банки. На сегодняшний день иностранные банки составляют одно из крупных банковских подразделений в республике. Это связано с зарубежной экспансией компаний являющихся основными клиентами банков, с развернувшимися процессами дерегулирования и либерализации.

Рост числа иностранных банков, а и на сегодняшний день, зависит от многих факторов таких как:

• режим допуска иностранных банков и регулирование их операций. роль внешней торговли и прямых иностранных инвестиций в экономике страны;
• наличие в стране международных финансовых центров, в частности центров операций с евровалютой, определяющих возможности международной экспансии;
• уровень развития национального рынка, в том числе кредитно-финансового и перспективы расширения местных операций;
• уровень налогообложения качество и эффективность технологи

                    ческой инфраструктуры.

Согласно Закону «О банках и банковской деятельности» открытие дочерних банков банками — нерезидентами РК может быть разрешено только тем банкам, которые имеют определенный рейтинг одного из основных рейтинговых агентств. Основными иностранными учредителями банков нерезидентов являются США, Саудовская Аравия, Турция, Китай, Нидерланды, Лихтенштейн, Королевство Люксембург, Голландия, Россия, Узбекистан, Кыргызстан.

Так как Казахстан оценивается как высоко привлекательная для внешнего инвестирования страна, то в республике продолжается процесс привлечения иностранного капитала в виде банковского. Деятельность существующих иностранных банков характеризуется стабильностью и уравновешенностью. С момента образования иностранными банками не допускалось резкое невыполнение экономических нормативов Нацбанка, что является результатом обретения определенной доли финансового рынка республики. На внутреннем рынке банки с иностранным участием предпочитают работать осторожно, так как казахстанский финансовый рынок нельзя назвать устойчивым.

Специализированные кредитно-финансовые организации возникли в 19 веке. Длительное время они играли в денежно-кредитной сфере подчиненную роль, уступая коммерческим банкам, однако их роль резко возросла в странах с рыночной экономикой после второй мировой войны. Это произошло, с одной стороны, из-за усиления значения операций, на которых специализировались эти организации, а с другой — из-за проникновения этих финансово-усилившихся специализированных институтов в сферу действия коммерческих банков. Примером могут быть пенсионные фонды, капиталы которых сильно возросли в последние десятилетия и которые являются на западе одними из крупнейших покупателей ценных бумаг.

Инвестиционные банки занимаются эммисионно-учредительской деятельностью, т.е. проводят операции по выпуску и размещению на фондовом рынке ценных бумаг, получая на этом доход. Они не имеют право принимать депозиты и привлекают капиталы, как правило, путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для долгосрочного кредитования различных отраслей хозяйства. В Казахстане они не многочисленны.

Важное место в кредитной системе занимает обширная группа сберегательных учреждений. Они привлекают мелкие сбережения и доходы, которые без помощи кредитной системы не могут функционировать как капитал. Существуют разные типы сберегательных учреждений: сберегательные банки и кассы, взаимно-сберегательные банки, доверительно-сберегательные банки, ссудо-сберегательные ассоциации, кредитные кооперативы.

Для страховых компаний характерна специфическая форма привлечения средств — продажа страховых полисов. Полученные доходы они вкладывают в облигации и акции других компаний, государственные ценные бумаги. Они также предоставляют долгосрочные кредиты предприятиям и государству. В будущем ожидается их рост в 3,5 раза.

Пенсионные фонды различаются по организации и управлению, по структуре активов. Так имеются застрахованные фонды (управляемые страховыми компаниями) и незастрахованные (управляемые предприятиями или по их доверенности — банками), фундированные (их средства инвестированы в ценные бумаги) и нефундированые (пенсии выплачиваются из текущих поступлений и доходов) и т.д..

Инвестиционные компании размещают среди мелких держателей свои обязательства (акции) и используют полученные средства для покупки ценных бумаг различных отраслей хозяйства. Мелкие инвесторы охотно покупают обязательства инвестиционных компаний, т.к. благодаря значительной диверсификации (вложение средств в различные предприятия) достигается известное рассредоточение активов, снижается опасность потери сбережений из-за банкротств фирм, в чьи акции вложен капитал. Инвестиционные чековые фонды в Казахстане являются, в сущности, тоже инвестиционными компаниями.

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА  3. Пути  совершенствования  банковской  системы  в  РК.

 

3.1. Особенности  развития  банковской  системы  в  Республике  Казахстан.

 

В своем реформированном виде банковский сектор должен в максимальной степени отвечать задачам построения основ рыночной экономики. Иными словами, интересы банков должны способствовать и, во всяком случае не препятствовать решению общенациональной задачи реструктуризации экономики и движения к рынку.

 Банковская система призвана обеспечивать экономически оправданное (в кратко — и долгосрочном плане) распределение финансовых ресурсов, стимулировать, а не подавлять конкурентные отношения, приватизацию, перестройку ценообразования и ценовых пропорций.

Банковский сектор должен удерживать в достаточно стабильном состоянии денежно-кредитную систему, в частности, препятствие бесконтрольному наращиванию дефицита госбюджета. Одно из необходимых условий для этого — независимость Нацбанка во взаимоотношениях с правительством.

 Банки должны создавать условия для «открытия» экономики, обеспечивая обслуживание международного движения товаров, прямых и портфельных инвестиций, рабочей силы, содействуя переходу к конвертируемости национальной валюты.

 Банкирство, по определении, должно не только обеспечивать финансовую дисциплину, но и заставлять клиентуру учится считать деньги, а в конечном счете — развивать экономическое мышление, предприимчивость участников хозяйственной жизни.

         На сколько отвечает этим требованиям современный банковский сектор в Казахстане?

         Двухуровневая структура банковского сектора казахстанской экономики фактически отражает попытку построить ее по аналогии с банковской структурой развитых стран с развитыми рыночными отношениями. Таким образом, она сформирована для условий когда основной категорией выступает капитал. Обеспечивая формальное сходство с банковскими структурами развитых стран и ориентируя деятельность коммерческих банков исключительно на прибыль, создатели двухуровневой банковской системы по существу блокировали или, во всяком случае значительно ограничили участие кредитных ресурсов в реальном инвестиционном процессе, поскольку последний сопряжен со значительным снижением оборачиваемости средств и дополнительными кредитными рисками.

         Однако в результате предпринятых преобразований была сформирована функционирующая сегодня банковская система РК. И, как уже отмечалось ранее, данная система не совсем соответствует требованиям эффективной рыночной экономики. Перед казахстанскими банками стоит ряд важных проблем, которые требуют немедленного решения.

         Очевидно, более динамичный и управляемый ход реформ в банковском секторе позволили бы всей экономике менее болезненно преодолевать переходный период. Инфляционные последствия дефицита госбюджета, иждивенческое отношение государственных предприятий к кредитным ресурсам могли бы быть менее драматичными, если бы до либеризации цен состоялся переход взаимоотношений между Нацбанком и правительством на качественно новую основу (оформление кредитов правительству ценными бумагами, проведение четкой грани между структурной и денежной политикой).

         Наряду с этим, как показала практика истекших лет, в течение которых, по существу был построен каркас новой банковской системы Казахстана, были отмечены прежде всего динамичным ростом ее «нижнего» этажа. Мелкие банки при нормальной организации своей деятельности могли бы эффективно обслуживать нарождающийся мелкий бизнес, локально работать с узким кругом клиентуры. Проблема в другом: большинство мелких и даже средних казахстанских банковских учреждений пока не в состоянии полноценно выполнять функции коммерческого банка.

         Вышеизложенные рассуждения позволяют сделать вывод, что политика Нацбанка направленная на директивное увеличение уставных фондов коммерческих банков имеет свои положительные результаты. В связи с вышеперечисленными видится, что стратегический курс развития банковской системы в Казахстане — это образование крупных универсальных коммерческих банков, отличающихся глубокой диверсификацией деятельности.

         Несмотря на то, что формирование рынка в нашей стране в значительной степени связано с развитием мелкого бизнеса и средних предприятий, все-таки структуру современного рынка определяют и будут определять дальше крупные объединения — концерны и корпорации. Только они в состоянии поддерживать устойчивость и пропорциональность развития народного хозяйства, преобразовать экономику страны и обеспечить ее равноправие в международном разделении труда. Гарантировать бесперебойность финансового обеспечения деятельности крупных предприятий, концернов, фирм могут только крупные коммерческие банки.

         Более того, кредитная система и в частности коммерческие банки в период перехода к рынку своей деятельностью могут реально содействовать превращению крупных производственных структур, сложившихся еще в период господства тоталитарной экономики, в полноценных субъектах рынка. Уже сейчас коммерческие банки становятся основой формирования в крупных производственно-технологических комплексах финансовых структур, обеспечивающих их органичное включение в рыночные отношения в качестве полноценных субъектов. Коммерческие банки сами стали выступать в качестве финансовых центров крупных промышленных комплексов, или финансово-промышленных групп.

         Применительно к нашей экономической действительности возникает вопрос: в состоянии ли казахстанские банки до сих пор явно предпочитавшие кредитовать торговлю и посреднические операции, переключиться на долгосрочные инвестиции в промышленность? Определенные сдвиги в этом направлении, думается, намечаются, во всяком случае применительно к части крупных коммерческих банков. Обостряющаяся конкуренция, сужение возможности для чистой спекуляции, снижение процентных ставок на кредитном рынке и его неустойчивость — все это вынуждает наиболее дальновидных банкиров думать о надежных инвестициях, о переориентации своих капиталов на промышленность. Как бы в преддверии этого ряд банкиров новой волны в последнее время обзаводится солидными информационно-аналитическими подразделениями, управлениями стратегического планирования и т.п.

         Вместе с тем, важную роль в совершенствовании деятельности банков играет налаживание их аналитический работы. В развитых странах практикуется регулярная публикация обширных материалов и балансовых отчетов деятельности банков. Это дает возможность каждому банку лучше анализировать собственную деятельность и сопоставлять ее итоги с  результатами работ других кредитных учреждений. К сожалению данная практика пока еще не получила широкого распространения в Казахстане. На сегодняшний день только некоторые крупные банки выпускают информационные выпуски о результатах своей деятельности, но и те недоступны для широкого круга читателей. Также на мой взгляд, представляется важным публикация данных или своеобразного справочника который бы давал полную характеристику рейтинга банков Республики.

                   Для  оценки  значения  процессов,  происходящих  ныне  в  банковской  системе  Казахстана,  целесообразно  совершить  небольшой  экскурс  в  прошлое.  Такой  ретроспективный  подход  позволит  не  только  взвешенно  подойти  к  анализу  складывающейся  ситуации  в  банковском  деле,  но  и  в  определенной  степени  предвидеть  будущее.  Результатом  реорганизации  стало  лишение  смысла  понятия  «кредитная  система»,  оно  было  заменено  понятием  «банковская  система».  Банковская  система  оказалась  органически  встроена  в  командно – административную  модель  управления,  находясь  в  полном  административном  подчинении  у  правительства.  Между  тем,  как  деятельность  Центрального банка  должна  иметь  долговременные  цели,  а  не  служить  эмиссионным  источником  для  покрытия  дефицита  государственного  бюджета  и  финансирования  государственных  проектов.  Банки  не  представляют  собой  новации  переходного  периода  Казахстана.  Это  банки,  присущие  любой  экономической формации, занимающиеся кредитованием и  финансированием  промышленности  и  торговли  за  счет  денежных  капиталов,  привлеченных  в  виде  вкладов.  Банки  также  пополняют  свои  ресурсы  за  счет  заимствования  у  эмиссионных  банков.  Аккумулируя  денежные  капиталы,  временно  высвобождающиеся  в  процессе  производства  и  обращения,  а  также  свободные  средства  населения.  Иными  словами,  через  эти  банки  происходит  перераспределение  капиталов  между  различными  отраслями  хозяйства.  Через  банки  осуществляются  безналичные  расчеты  через  корреспондентские  счета  в  центральных  банках.  Просматривается  объективная  тенденция  объединения  банков  в  банковские  монополии  и  их  широкое  внедрение  в  промышленность,  и  иные  сферы  производства.

         Каковы  преимущества  с  создаваемого  банковского  механизма ?  В  области  кредитования  практически  не  существует  ограничений  в  использовании  заемных  средств.  Это  предоставление  ссуд,  инновационные  мероприятия,  создание  производственного  потенциала,  т.е.  сооружение  и  реконструкция  предприятий,  внедрение  передовой  техники  и  технологии.  Банки  вправе  финансировать  затраты,  связанные  с  инвестированием, покупать  и  продавать  иностранную  валюту,  выдавать  гарантии,  оказывать  экспертные  услуги,  заниматься  лизинговыми  и  факторинговыми  операциями.  Международные  валютные  операции,  конвертация  валютных  ресурсов,  кассовые  обслуживания  также  функции  банков.  Аккумуляция  банками  свободных  денежных  средств  и  вложения  их  в  дело  в  самых  разных  формах  обычно  приносят  высокие  доходы  не  только  самим  банкам,  но  и  их  клиентам.

 

Банк  второго  уровня  и  его  сущность.

         Основной  задачей  Национального  банка  является  обеспечение  внутренней  и  внешней  устойчивости  национальной  валюты  Республики  Казахстан,  а  также  разработка  и  проведение  денежно – кредитной  политики,  регулирование  денежного  обращения,  организация  банковских  расчетов  и  валютных  отношений,  содействие  обеспечению  стабильности  денежной,  кредитной  и  банковской  системы,  защита  интересов  кредиторов  и  вкладчиков  банка.  Национальный  банк  также  выступает  эмитентом  государственных  ценных  бумаг,  участвует  в  обслуживании  внутреннего  и  внешнего  долга  Республики  Казахстан,  гарантом  которых  является  Правительство  Республики  Казахстан. Национальный  банк  осуществляет  надзор  за  деятельностью  коммерческих  банков  и  организаций,  осуществляющих  операции  по  купле,  продаже  и  обмену  иностранной  валюты  и   устанавливает  пруденционалыные  нормативы,  регулирующие  деятельность  банков.  То  есть  национальный  банк  несет  полную  ответственность  за  функционирование  денежно – кредитной  сферы  и  представляет  интересы  Республики  Казахстан  в  отношениях  с  центральными  банками  и  финансово – кредитными   учреждениями  других  стран.

 

 

 

 

 

 

 

 

Основные  показатели  деятельности  банка  второго  уровня

 

 

	01.01.2009 г.
Количество  банков,  зарегистрированных  на  территории  Казахстана,  единиц	38
Общее  количество  филиалов,  единиц	368
Кредиты  банков  второго  уровня	672407

 

 

         Государственный  банк – банк  второго  уровня,  созданный  на  основании  отдельного  законодательного  акта  или  решения  Правительства  Республики  Казахстан,  которое  является  единственным  владельцем  уставного  фонда.  Государственный  банк  осуществляет  свою  деятельность  в  соответствии  с  настоящим  указом  с  учетом  особенностей,  предусмотренных  законодательными  и  нормативными  актами  об  их  создании  и  деятельности.

         Депозитный  банк – банк  второго  уровня,  имеющий  право  принимать  депозиты  и  осуществлять  другие  банковские  операции,  не  запрещенные  Законом  «О  банках и банковской деятельности»

         Инвестиционный  банк – банк  второго   уровня,  основным  видом  деятельности  которого  является  осуществление  прямых  и  портфельных  инвестиций.

         Банк  с  иностранным  участием – банк  второго  уровня,  более  50 %  акций  которого  находятся  во  владении,  собственности  или  управлении.

         Международный  банк – банк,  созданный  и  действующий  на  основании  международного  договора  (соглашения),  владельцами  уставного  фонда  которого  являются  Правительство  Республики  Казахстан  и  Правительство  государства,  подписавшего  данный  договор.

 

Группировка  банков  по  собственному  капиталу

 

№		Количество  банков
		2006	2007	2008	2009
1	Меньше  100  млн. тенге	4	1	0	0
2	От  100   до  500  млн.тенге	23	8	5	1
3	От  500  до 1000  млн.тенге	13	13	11	6
4	От  1000  до  1500  млн.тенге	7	14	14	14
5	От  1500  до  2000  млн.тенге	2	4	1	4
6	Свыше  2000  млн.тенге	6	7	12	10
	ВСЕГО  банков	55	47	43	35

 

         (Не  включены  данные  по  ОАО  «Абидбанк»,  Банк  развития  Казахстана  и  ЗАО  «Эксимбанк  Казахстана»)

Предоставление коммерческими банками кредита предприятиям осуществляется на ос­нове кредитного договора, который иначе называют договором банковской ссуды. Пра­вила предоставления кредита, порядок, этаны и условия заключения кредитных договоров коммерческие банки разрабатывают самостоя­тельно с учетом рекомендаций и указаний ЦБ РФ.

В современной экономике широко используются кредитные отношения. Поэтому знание теоретических основ кредита является необходимым условием для рационального использования ссуд в качестве инструмента, позволяющего обеспечить удовлетворение потребностей в финансовых ресурсах. 

Кредитная система расширяет масштабы денежного накопления, позволяет осуществить  переход денежных средств из одной отрасли в другую и поэтому способствует росту эффективности производства.

Роль и значение кредитной системы характеризуются рядом показателей: общий объем кредитных вложений, доля банковских ссуд в формировании основного и оборотного капитала предприятий и организаций, совокупный платежный оборот и др.

 

Кредитные  вложения  банков  второго  уровня

 в  экономику

 

№		2000	2006	2007	2008
	Кредиты  банков  второго  уровня, всего	148830	276218	489817	672407
1	в  том  числе: краткосрочные	75426	143195	241135	289014
2	долгосрочные	73404	133023	248682	383393

 

 

Укрепление банковской системы всегда оставалось важным аспектом в реформировании экономики республики. Безусловно, банкротство банков ведет к потере общественного доверия к банковской системе в целом, поэтому важны своевременность и соразмерность реабилитационных мер. В соответствие с высокой мерой ответственности за стабильность банковской системы и всей финансовой системой республики Правительство, органы контроля и регулирования призваны комплексно проводить адекватную денежно-кредитную и инвестиционную политику, а также создавать необходимые условия для развития здорового финансового рынка, его многообразных форм и инструментом в республике. Важно выработать систему стимулирования сосредоточенного и долгосрочного кредитования.

Основную долю действующих активов банков республики составляют краткосрочные вложения, так как банки ведут пассивную инвестиционную политику. Более 50 процентов инвестиционного портфеля отдельных банков составляют краткосрочные государственные ценные бумаги.

Обусловлено это хронической невозвратностью кредитов в последние годы, а также практической неликвидностью корпоративных ценных бумаг и говорит о слабой развитости финансовых инструментов в республике, что оказывает значительное негативное влияние на стабилизацию экономики и поддержку отечественных производителей. Очевидно, необходимость стимулирования долгосрочных вложений путем укрепления нормативно-законодательной базы и развитие инфраструктуры рынка финансовых инструментов в республике

Таким образом, в интересах стабилизации банковской системы в увязке со всей экономикой республики и в целях обеспечения ее стабильности, динамичности и гибкости, а также в целях стимулирования инвестиционных вливаний в программу реабилитации экономики и мобилизации средств внутри республики через банки сегодня необходимо выработать гибкую стратегию денежно-кредитной политики республики и развития финансового рынка.

 

 

 

3

 

3.2. Деятельность  банков  Казахстана  за  2008  год.

 

 

         Поскольку  в  10-ти  крупных  банках  страны  сосредоточенна  основная  доля  совокупных  активов,  собственного  капитала  и  депозитов,  это  позволяет  по  результатам  их  деятельности  судить  о  том,  какие  изменения  произошли  в  целом  в  банковском  секторе  экономики.  Понятно,  что  не  всем  даже  крупным  банкам  удалось  достичь  тех  результатов,  на  которые  они  рассчитывали,  но  ситуация  в  целом  по  группе  этих  банков  достаточно  отражает  произошедшие  в  банковской  системе  изменения. 

Последние  годы  оказались  на  редкость  удачными  для  банковской  системы  Казахстана.  Рост  экономики  позволил  отечественным  банкам  значительно  повысить  количественные  и  качественные  показатели  деятельности.  Прошедший  год  для  казахстанских  банков  знаменателен  ростом  количественных  показателей  не  только  в  тенговом  выражении:  за  последние  годы  произошел  существенный  рост  показателей  банковской  системы  в  долларовом  эквиваленте.  В  то  же  время  рост  основных  показателей  по  отношению  к  ВВП  не  выглядит  столь  впечатляюще  и  связано  это,  прежде  всего,  со  значительным  ростом  ВВП  в  абсолютном  выражении.  Изменения  основных  показателей  банковской  системы  за  последние  4  года  по  отношению  к  ВВП  и  в  долларовом  эквиваленте  представлены  в  таблице 1:

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица  1

 

Основные  показатели  банковской  системы  по  отношению  с  ВВП
		2000	2006	2007	2008
1	На  конец  года  в  %  к  ВВП Совокупные  активы Собственный  капитал Кредиты	10,1 1,6 4,6	11,3 2,7 6,7	18 3,6 8,8	20,4 3,8 11,2
2	На  конец  года  в  млн.  $ Совокупные  активы Собственный  капитал Кредиты	2226,4 352,6 1021,6	2331,5 562,6 1779,7	2467,4 498,9 1211,2	3646,7 678,5 2008,2
Составлено по данным Агентства по статистике  и Национального банка  РК

 

 

         Несмотря  на  рост  совокупных  активов,  собственного  капитала  и  кредитов  банков  на  55,4  —  43,0  —  74,4  %  соответственно,  отношение  указанных  показателей  к  ВВП  продолжает  оставаться  не  высоким.  Отношение  этих  показателей  к  ВВП  не  только  в  развитых,  но  и  во  многих  странах  с  переходной  экономикой,  значительно  выше,  так  что  отечественной  банковской  системе  есть  еще  к  чему  стремиться.

         Собственный  капитал. 

Собственные  средства  банков  в  2008  году  продолжали  возрастать.  По  сравнению  с  началом  года  собственный  капитал  увеличился  на  29,7 млрд.,  или  43  %.  Основным  источником  увеличения  собственных  средств  явилось  пополнение  уставного  капитала  банков,  который  за  год  возрос  на  30,6 %  (16,1  млрд.).  В  то  же  время  доля  уставного  капитала  в  собственных  средствах  банков  продолжает  снижаться.  Изменения  в  структуре  собственного  и  уставного  капиталов (УК)  банков  за  последние  три  года  представлены  в  таблице 2:

 

Таблица  2

 

Структура  собственного  и  уставного  капитала  банков
	Показатели  на  конец  периода	2006	2007	2008
1	Собственный  капитал  в  млрд.  тенге	47,3	69	98,7
2	Оплаченный  уставный  капитал  в  млрд.  тенге  В  т.ч.:  доля  УК БВУ с  иностранным  участием               Доля  иностранного  капитала	41,8     32,90 % 25,8 %	52,7     27,6 % 29,4 5	68,8     23,1 % 26,6 %
3	Доля  УК  в  собственном  капитале	88,4 %	76,4 %	69,8 %
4	Зарегистрированный  УК  в  млрд.  тенге В  т.ч.:  доля  УК БВУ  с  иностранным  участием	45,7     36,4 %	62,8     26,9 %	76,4     23 %
5	Количество  банков  с  оплаченным  УК:            Более  Т1300  млн.            В  пределах  Т500-1300  млн.            До  Т500  млн.	7 13 51	8 21 26	13 25 9
6	Доля  собственного  капитала  в  активах  (в %)	24,1	20,2	18,6

 

 

По  показателям,  представленным  в  таблице  видно,  что  в  последние  годы  сохраняется  устойчивая  тенденция  сокращения  количества  банков  с  уставным  капиталом  до  500  млн.,  и,  наоборот,  растет  число  банков  с  высоким  размером  уставного  капитала.  Это  связано  как  с  ужесточением  требований  Нацбанка  к  уровню  капитализации  банков,  так  и  с  возросшей  конкуренцией  в  банковском  секторе  экономики. 

Характерной  особенностью  2008  года  явилось  снижение  в  оплаченном  и  зарегистрированном  уставном   капитале  доли  иностранного  капитала.  В  последние  2  года  наблюдается  снижение  показателя  адекватности  капитала  банковской  системы  (отношение  капитала  к  активам).  Изменение  показателя  адекватности  собственного  капитала  в  сторону  снижения  в  течение  2006-2008  годов  было  обусловлено  превышением  темпов  прироста  совокупных  активов  над  темпами  прироста  собственного  капитала.  Но  если  в  2006  году  такая  тенденция  объяснялась  в  основном  переоценкой  валютных  активов  в  результате  резкой  девальвации,  то  в  прошлом  году  опережение  темпов  прироста  произошло  в  условиях  стабильного  курса  тенге. 

В  2008  году  рост  капитала  казахстанских  банков  отставал  не  только  от  динамики активов,  но  и  еще  в  большей  степени  от  динамики  кредитов.  В  результате  к  концу  прошлого  года  обеспеченность  капиталом  кредитов  банков  снизилось  в  целом  по  банковской  системе  с  41,2  до  33,8  % ,  что  с  учетом  сохраняющихся  рисков  кредитования  реального  сектора  экономики  увеличило  принятые  банками  риски.  Несмотря  на  снижение  показателя  адекватности  капитала,  уровень  капитализации  банковского  сектора  в  целом  продолжает  оставаться  достаточно  высоким.

В  то  же  время  значительная  часть  крупных  банков  имеет  более  низкий  показатель  адекватности  капитала  по  сравнению  со  средними  и  мелкими  банками,  где  уровень  капитализации  значительно  выше.  Однако,  доля  капитала  в  активах  даже  крупных  банков,  за  исключением  Народного  банка,  сохраняется  на  более  высоком  уровне,  чем  в  крупных  западных  банках,  где  этот  показатель  в  отдельные  годы  опускался  ниже  5 % ,  правда,  при  застрахованных  депозитах. 

Наиболее  высокий  показатель  адекватности  капитала  среди  первой  десятки  крупных  банков  у  Эксимбанка  (59 %).  По  остальным  крупным  банкам  этот  показатель  колеблется  в  пределах  10-14 %.  Исключением  из  этого  ряда  является  Народный  банк,  показатель  адекватности  капитала  которого,  несмотря  на  существенный  рост  капитала  в  прошлом  году  продолжает  оставаться  на  низком  уровне  и   составляет  5,7 %.  Что  же  касается  изменения  собственного и  уставного  капитала  крупных  казахстанских  банков  в  отдельности,  то  ситуация  выглядит  следующим  образом.  Наиболее  высокого  роста  уставного  капитала  по  итогам  последних  лет  удалось  добиться  банку  ТуранАлем  (2,93 млрд.),  Народному  банку  (1,8  млрд.),  Нурбанку  (0,79  млрд.),  АТФ банку  (0,36  млрд.).  Уставной  капитал  Казкоммерцбанка,  АБН  АМРО банка,  Ситибанка  и  Эксимбанка  остался  практически  без  изменений.  Лидерами  по  росту  собственного капитала  стали  БанкТуранАлем  (5  млрд.),  Казкоммерцбанк  (3  млрд.),  Народный  банк  (2  млрд.),  Нурбанк  и  АБН  АМРО банк  (порядка  1,3 млрд,),  АТФбанк  (0,8  млрд.).  Эксимбанк  увеличил  собственный  капитал  на  0,1  млрд.,  а  собственный  капитал  Ситибанка  сохранился  практически  без  изменения.  Необходимо  отметить,  что  собственный  капитал  Казкоммерцбанка  за  последние  годы  в  долларовом  эквиваленте  превысил  100  млн.долларов  США.

Соотношение  совокупного  капитала  банковской  системы  к  ВВП,  несмотря  на  рост  капитала  почти  в  30  млрд.,  увеличилось  за  год  всего  на  0,2 %  и  составляло  3,8 % .  Этот  показатель  меньше  не  только  уровня  развитых  стран,  но  и  многих  стран  с  переходной  экономикой.  Например,  в  Чехии  капитал  банковской  системы  составляет  21,3 %  ВВП,  в  Германии – 14,5 % ,  во  Франции – 15,4 %.

Согласно  мировой  практике  считается,  что  капитал  банковской  системы,  достаточный  для  обслуживания  нормального  воспроизводственного  процесса,  должен  составлять  6-7 %  ВВП.  Для  достижения  такого  уровня  в  условиях  роста  экономики  отечественной  банковской  системе  потребуется  несколько  лет  напряженной  работы.  Безусловно,  хорошим  подспорьем  для  увеличения  совокупного  капитала  стало  решение  о  создании  Государственного   банка  развития,  уставный  капитал  которого  запланирован  в  30  млрд.,  а  средства  в  размере  12  млрд.  для  первоначального  взноса  уже  предусмотрены.

Активы  банков.

Совокупные  активы  банковской  системы  страны  на  начало  текущего  года  оценивались  в  Т530  млрд.,  или  в  $3,65  млрд.  в  долларовом  эквиваленте.  За  год  активы  увеличились  на  Т185  млрд.  (на  55 %),  а  в  долларовом  эквиваленте  рост  составил  около  $1,2  млрд.  Таких  темпов  роста  активов  в  истории  казахстанских  банков  еще  не  было.  В  2007  году  рост  активов  банковской  системы  составил  Т145  млрд,  но  это  было  обусловлено,  в  основном  переоценкой  активов,  деноминированных  в  иностранной  валюте  в  результате  резкого  роста  курсов  валют

  Рост  совокупных  активов  банковской  системы  сопровождался  дальнейшим  увеличением  и  так  достаточно  высокого  уровня  концентрации  активов  в  банковском  секторе  экономики.  Это  связано,  главным  образом,  с  превышением  темпов  прироста  активов  крупных  банков  над  темпами  прироста  совокупных  активов  банковской  системы.  В  результате  этого  доля  трех  наиболее  крупных  банков  в  совокупных  активах  банковской  системы  возросла  за  год  с  51,8  до  57,2 % ,  а  доля  первой  десятки  банков  —  с  77,8  до  83,2 %.

Весьма  важно  отмечающееся  восстановление  доверия  к  банковской  системе  со  стороны  клиентов  и  вкладчиков.  Беспрецедентно  высокий  рост  активов,  в  основном,  обусловлен  ростом  депозитной  базы  банков.  Объем  средств,  привлеченных  банками  от  предприятий  и  организаций,  вырос  в  2008  году  в  номинальном  выражении  на  Т94  млрд.  (2,4  раза),  а  депозиты  до  востребования  —  на  Т34  млрд.  (30 %).  Депозиты  физических  лиц  увеличились  на  Т37  млрд.  (  на  67 %),  в  том  числе  срочные  на  Т31  млрд.  (91 %),  до  востребования – на  Т6  млрд.  (28 %).  Не  менее  важным  фактором  развития  банковской  системы  в  2008  году  стало  улучшение  качества  активов.  Судя  по  данным  Национального  банка,  увеличение  стандартных  кредитов  в  кредитном  портфеле  банков  сопровождалось  не  только  снижением  доли  безнадежных  кредитов  с  5,4 %  до  2 % ,  но  и  сокращением  их  объема  в  абсолютном  выражении.  А,  как  известно,  качество  активов  определяется,  главным  образом,  удельным  весом  «плохих»  кредитов.  В  то  же  время  тенденция  улучшения  качества  активов  банковской  системы  вряд  ли  сохранится  в  текущем  году.  Связано  это  как  с  ростом  активов,  подлежащих  классификации,  так  и  сохраняющимися  на  достаточно  высоком  уровне  системными  рисками  кредитования  реального  сектора  экономики. 

Резкое  увеличение  объемов  кредитования  уже  к  концу  текущего  года  может  привести  к  росту  объемов  сомнительных  и  безнадежных  кредитов  не  только  в  абсолютном  выражении,  но  и  их  доли  в  кредитном  портфеле.  Структура  активов  банковской  системы  в  течении  года  претерпела  существенные  изменения.  Изменение  произошло  в  сторону  увеличения  доли  так  называемых  «работающих»  активов  (кредиты  плюс  ценные  бумаги)  и  соответствующего  сокращения  доли  быстрореализуемых  активов  (наличная  валюта  плюс  депозиты  в  Национальном  банке  плюс  депозиты  в  других  банках). 

Произошедшие  изменения  обусловлены,  прежде  всего,  падением  доходности  практически  по  всем  видам  финансовых  инструментов  и  желанием  банков  в  этих  условиях  сохранить  приемлемый  уровень  доходности.  Наибольший  удельный  вес  в  структуре  активов  банков  приходится  на  кредиты,  объем  которых  вырос  за  год  на  Т124  млрд.  Доля  кредитов  в  совокупных  активах  возросла  с  49,1 %  до  55,1  %.  Еще  более  высокие  темпы  роста  зафиксированы  по  ГЦБ:  портфель  ценных  бумаг  увеличился  на  Т62  млрд.,  или  2,7  раза.  Рост  доли  «работающих активов  привел  к  соответствующему  снижению  доли  быстрореализуемых  активов,  удельный  вес  которых  в  активах  многих  банков  был  неоправданно  высоким. 

Значение  сводного  коэффициента  текущей  ликвидности  банковского сектора  в  течении  всего  прошлого  года  сохранялось  на  высоком  уровне  и  по  состоянию  на  1.01.03  года  составило  0,98  ,  что  при   нормативе    для  отдельного  банка  в  размере  не  менее  0,2  представляется  явно  избыточным.  Как  уже  отмечалось,  темпы  роста  активов  крупных  банков  превышают  соответствующий  показатель  в  целом  по  банковской  системе.  Однако,  не  всем  банкам  это  удалось  в  одинаковой  мере,  в  с вязи  с  чем  в  списке  крупных  банков  по  размеру  активов  произошли  изменения.  Лидерами  по  росту  активов  стали  Ситибанк  и  Нурбанк.  Почти  трехкратный  рост  позволил  Ситибанк,  который  ранее  не  входил  в  десятку  крупных  банков,  занять  шестую  строчку  среди  первой  десятки,  а  Нурбанку  —  переместится  с  девятой  строчки  на  четвертую.

Первая  тройка  банков  сохранила  прежние  позиции,  а  остальные  банки  несколько  сдали  свои  позиции  и  переместились  чуть  ниже.  Покинул  первую  десятку  Евразийский  банк,  активы  которого  по  сравнению  с  прошлым  годом  сократились.  Изменения  в  структуре  активов  крупных  банков  обусловлены  мотивами,  характерными  в  целом  для  всей банковской  системы,  о  которых  было  сказано  выше.  Особо  заметные  изменения  в  структуре  активов  произошли  по  банкам,  в  активах  которых  по  итогам  2008  года  отмечалась  наиболее  высокая  доля  быстро  реализуемых  активов  и  низкая  кредитная  активность.  В  то  же  время  по  банкам  с  высокой  кредитной  активностью  эти  изменения  мало  заметны. 

Нельзя  не  отметить  изменения,  произошедшие  в  структуре  быстро  реализуемых  активов.  Они  так  же  обусловлены  переменами  на  финансовом  рынке.  Доля  быстро  реализуемых  активов  в  суммарных  активах  крупных  банков  сократилось  почти  вдвое  с  24,5 %  до  13,7 %.  В  связи  с  этим,  несмотря  на  значительный  рост  активов  произошло  сокращение  их  размера  и  в  абсолютном  выражении.  Наиболее  существенные  изменения  произошли  в  динамике  внешних  активов  банка.  Доля  депозитов  в  других  банках  в  суммарных  активах  за  год  сократилась  с  16,7 %  до  7,6 % ,  в  абсолютном  выражении  их  размер  сократился  более,  чем  на  10  млрд.  Таким  образом,  можно  утверждать,  что  рост  активов  банковской  системы  и  крупных  банков  сопровождался  в  целом  позитивными  изменениями.  Улучшилось  качество  активов  в  структуре  активов,  возросла  доля  «работающих»  и  сократилась  доля  внешних  активов,  заметно  понизилась  дифференциация  в  структуре  активов  крупных  банков.

Кредиты  банков.

Ссудный  портфель  банков  увеличился  за  год  на  125  млрд.  или  74,4  % ,  достигнув  размера  292  млрд.  Доля  кредитов  в  активах  банковской  системы  выросла  на  6  %  и  составило  55,1 %.  Размер  прироста  кредитов  в  текущих  ценах  превысил  объем  кредитного  портфеля  банков  по  состоянию  на  конец  2007  года.  На  фоне  благоприятной  макроэкономической  ситуации  в  стране  понижения  Нацбанком  уровня  официальных  ставок  способствовало  значительному  снижению  ставок  по  кредитам,  открывая  предприятиям  доступ  к  действительно  дешевому  финансированию.  Средневзвешенные  ставки  по  выданным  кредитам  в  национальной  валюте  юридическим  лицам  снизились  до  17,5 %,  по  валютным  кредитам  —  15 %

Однако,  нельзя  рассчитывать,  что  эта  тенденция  сохранится  и  в  дальнейшем  и  ставки  по  кредитам  упадут  ниже  12-15 %  годовых.  Такие  прогнозы  связаны  отчасти  с  тем,  что  банки  закладывают  в  проценты  по  ссудам  долю  проблемных  кредитов  на  уровне  сложившихся  рисков.  В  зависимости  от  того,  каким  фактически  сложится  доля  просроченных  кредитов  по  вновь  выданным  кредитам,  будет  зависеть  дальнейшая  процентная  политика  банков.

В  первом  квартале  прошлого  года  отмечено  увеличение  ставок  по  кредитам  и  в  марте  средневзвешенная  ставка  вознаграждения  по  выданным  кредитам  юридическим  лицам  в  национальной  валюте  возросла  до  18,7 %,  по  валютным  кредитам  до  16,2  %.  Национальный  банк  считает,  что  это  во  многом  обусловлено  сезонным  повышением  спроса  со  стороны  заемщиков.  Но  повышение  ставок  могло  также  произойти  в  результате  ухудшения  качества  кредитного  портфеля  по  ссудам,  выданным  в  прошлом  году.  В  прошлом  году  произошло  улучшение  качества  ссудного  портфеля  банковского  сектора.  Доля  стандартных  кредитов  в  портфелях  банков  возросла  до  76,2 % ,  доля  сомнительных  кредитов  снизилась  до  21,8 %,  безнадежных – до  2 %.  Было  бы  неверным  считать,  что  снижение  доли  просроченных  кредитов  связано   только  со  стабильной  экономической  ситуацией  в  стране,  улучшением  финансового  состояния  предприятий,  списанием  безнадежных  кредитов.  Не  в  последнюю  очередь  это  связано  с  быстрым  ростом  кредитного  портфеля  банков  и  благом  между  выдачей  кредита  и  выявлением  его  истинного  качества.

В  условиях  заявляемого  инвестиционного  голода  внушительный  рост  объемов  кредитования  реального  сектора  экономики,  несомненно  является  благом.  Но  необходимо  отметить,  что  рост  объемов  кредитования  обусловлен  не  только  ростом  активов,  но  и  опережающими  темпами  роста  кредитов  по  сравнению  с  темпами  роста  собственного  капитала  и  активов,  что  привело  к  увеличению  принятых  банками  рисков.  Еще  в  2000  году  банкиры  сетовали  на  отсутствие  достаточного  числа  проектов  для  финансирования,  которые  бы  удовлетворяли  критериям  банков.  Трудно  поверить,  что  в  течение  года  все  переменилось  и,  когда  инвестиционные  возможности  банков  значительно  возросли,  экономика  смогла  абсорбировать  новые  ресурсы  и  удовлетворить  требования  банков.  Рост  экономики  и  улучшение  производственных  и  финансовых  показателей  деятельности  предприятий  вряд  ли  настолько  снизили  риски  вложения  в  реальный  сектор,  чтобы  без  опасения  негативных  последствий  банки  столь  значительно  увеличили  объем  кредитов.  Похоже,  что  в  условиях  избыточных  кредитных  ресурсов  рост  кредитования  отчасти  обусловлен  отсутствием  альтернативных  источников  вложения  средств,  конкурентоспособных  по  доходности  и  степени  риска.  Конечно,  убытки  по  кредитному  портфелю  при  высокой  ликвидности  банков  можно  достаточно  долго  скрывать  и  именно  хорошая  ликвидность  является  удобным  фоном  для  накопления  «плохих»  долгов.

Теперь  о  том,  какие  изменения  произошли  в  кредитовании  реального  сектора  крупными  банками.  Доля  крупных  банков  в  суммарных  кредитах  банковской  системы  за  год  выросло  с  73,7 %  до  81.5  %,  а  объем  кредитного  портфеля  увеличился  почти  вдвое.  В  то  же  время  доля  кредитов  в  активах  крупных  банков  несколько  ниже,  чем  в  целом  по  банковской  системе.  Рост  кредитной  активности  наблюдается  по  всем  крупным  банкам.  Естественно,  что  наибольший  рост  отмечен  по  банкам  с  низкой  кредитной  активностью,  что  способствовало  снижению  дифференциации  уровня  кредитной  активности  крупных  казахстанских  банков.  Только  у  АБН АМРО банка  и  Нурбанка  доля  кредитов  в  активах  заметно  отличается  от  других  банков,  по  которым  этот  показатель  колеблется  в  пределах  48,7 % . 

Настораживает  резкий  рост  кредитной  активности  по  Народному  банку.  Несмотря  на  то,  что  этот  показатель  ниже,  чем  в  целом  по  банковской  системе,  с  учетом  низкого  уровня  капитализации  и  высокой  доли  банка  в  общей  сумме  вкладов  населения,  банку  следовало  бы  придерживаться  более  консервативной  политики  кредитования.  Понятно,  что  такая  политика  диктуется  прежде  всего ,  необходимостью  повышения  достаточно  низкого  уровня  доходности.  Но  нельзя  забывать,  что  увеличение  доли  рискованных  активов,  чаще  всего  эффективно  на  первоначальном  этапе, а  затем  может  привести  к  обратному  результату.  Таким  образом,  можно  сказать,  что  рост  объемов  кредитования  позволил  несколько  ослабить  наблюдаемый  все  последние  годы  инвестиционный  голод  в  экономике.  В  то  же  время  не  может  не  настораживать  факт  роста  и  так  достаточно  высокого  уровня  кредитной  активности  не  только  отдельных  банков,  но  и  банковского  сектора  в  целом.  Такая  тенденция  сохранилась  за  последние  годы,  что  обусловлено  избытком  ресурсов  и  не  достаточным  на  сегодняшний  день  перечнем  финансовых  инструментов,  в  которые  они  могут  быть  размещены. 

 

Кредиты банков второго уровня

субъектам малого предпринимательства

 

млн.тенге

	2000	2006	2007	2008
Всего  кредиты	39857	74222	121954	146515
В  том  числе (в тенге)	22322	40749	46676	55465
Краткосрочные	12466	23161	24074	30664
Долгосрочные	9856	17588	22602	24800
В  иностранной  валюте	17535	33473	75278	91051
Краткосрочные	3100	7957	36079	32384
Долгосрочные	4075	9578	39199	58667

 

 

Сохранение  позитивных  тенденций  в  развитии  экономики  позволит  ослабить  отрицательные  последствия  столь  резкого   роста  доли  кредитов  в  активах  банков.  Однако,  если  ситуация  в  экономике  ухудшится,  последствия  могут  быть  непредсказуемыми,  вплоть  до  банкротства  отдельных  крупных  банков.  В  этой  связи  возрастает  роль  Нацбанка  по  повышению  эффективности  банковского  надзора  и,  видимо,  не  случайно  в  основных  направлениях  денежно-кредитной  политики  разрабатываются  рекомендации  по  управлению  рисками  банковской  деятельности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

 

 

Содержание  процесса  становления  банковского  сектора  рыночного  типа  в  основном  состоит  в  развитии  реального  рынка  банковских  услуг  как  системы  отношений,  основанных  на  частной  (негосударственной)  собственности,  а  соответственно,  на  стоимостных,  эквивалентных  связях  субъектов  рынка.  Существование  последних  предполагает  различие  субъектов  собственности  естественной  и  единственно  возможной  формой  обмена  товаров,  между  которыми  в  условиях  достаточно  развитой  системы  реального  производства  служит  рынок.

На  формирование  банковского  сектора  в рыночной экономике  имеют  значения  не  только  процессы,  происходящие  внутри  данного  сектора,  но  и  прежде  всего  взаимодействия,  взаимовлияние  и  взаимообусловленность  этих  процессов  с  процессами  макроэкономического  характера  (например,  влияние  уровня  инфляции  на  изменение  ставки  процента).

В  связи  с  вышеизложенным,  можно  констатировать,  что  стратегический  курс  для  успешного  развития  банковского  сектора  в  Казахстане – диктует  образование  крупных  универсальных  коммерческих  банков,  отличающихся  глубокой  диверсификацией  деятельности.  В  определенной  мере  этому  будет  способствовать  проведенная  в  республике  приватизация   банков  второго  уровня.  Также  в  этой  связи  имеет  свои  положительные  результаты,  проводимая  в  настоящее  время  политика  Нацбанка,  направленная  на  директивное  увеличение  уставных  фондов  коммерческих  банков.

Ключевой  вопрос  жизнеспособности  банковской  системы  в  переходный  период – выбор  наиболее  оптимального  курса  в  политике  Нацбанка.  Эффективность  управляющих  воздействий  Нацбанка,  бесспорно,  определяется  качеством  в  организации  эмиссионных  операций,  денежного  обращения,  регулирования  деятельности  коммерческих  банков,  комбинированного  использования  прямых  (административных)  и  косвенных  (экономических,  рыночных)  инструментов  денежно-кредитной  политики  и  многое  другое.

Стратегическая  задача  Нацбанка  в  Казахстане  в  переходный  период – это  полная  замена  практики  прямого  распределения  кредитных  ресурсов  денежно-кредитного  регулирования  с  использованием  рыночных  инструментов – предполагает  реформирование  организационно – управленческих  структур,  их  адаптацию,  как  на  верхнем,  так  и  на  нижнем  этажах  банковской  системы  к  работе  в  режиме  реального  рынка.  Эффективное  управление,  в  свою  очередь,  требует  адекватного  аналитико-информационного  обеспечения,  использования  апробированных  в  мировой  практике  методов  статистической  работы,  программирования  и  прогнозирования.

Реформирование  банковской  системы  на  рыночных  принципах  предполагает  ее  движение  к  дальнейшей  открытости  через  развитие  корреспондентских  отношений  с  банками  других  стран,  создание  сети  представительств  и  отделений  казахстанских  банков  за  рубежом  и  иностранных – в  республике,  учреждений  смешанных  по  капиталу,  в  том  числе  и  международных  банков.

Одним  из  важных  направлений  реформирования  банковской  системы  в  нашей  республике  могло  стать  создание  так  называемых  инновационных  банков,  которые  имели  бы  отличный  от  коммерческих  банков  статус.  Основная  сфера  их  деятельности – рисковое  финансирование,  соответственно  этому  должны  формулироваться  основные  требования  к  инновационным  банкам  и  устанавливаться  более  совершенные  нормативы  и  лимиты  их  кредитной  деятельности.

Для  обслуживания  и  кредитной  поддержки  малого  бизнеса  в  промышленности,  торговле  и  сельском  хозяйстве  целесообразно  восстановить  систему  кредитной  кооперации.  Инициатива  создания  кредитных  кооперативов  может  и  должна  исходить  от  коммерческих  банков,  заинтересованных  в  сокращении  низко  рентабельных  операций  с  мелкими  клиентами  и  снижении  риска  от  этих  операций.  Коммерческие  банки  могут  открывать  у  себя  счета  кредитных  кооперативов  и  оказывать  им  финансовую  поддержку  за  счет  своих  ресурсов.

Вместе  с  тем,  важную  роль  в  совершенствовании  деятельности  банков  играет  налаживание  их  аналитической  работы.  В  развитых  странах  практикуется  регулярная  публикация  обширных  материалов  и  балансовых  отчетов  деятельности  банков.  Это  дает  возможность  каждому  коммерческому  банку  лучше  анализировать  собственную  деятельность  и  сопоставлять  ее  итоги  с  результатами  работы  других  кредитных  учреждений.  Отметим,  что,  к  сожалению,  данная  практика  не  получила  широкого  распространения  в  нашей  республике.

Для  осуществления  анализа  и  контроля  за  деятельностью  коммерческих  банков и небанковских  финансово-кредитных  учреждений,  возможно  было  бы  целесообразно  создать  специальный  орган  по  типу  банковской  комиссии  Франции.  Это  —  контрольный  орган,  в  который  входит  управляющий  банка  Франции  или  его  представители,  директор  Казначейства  и  еще  4  члена  комиссии.  Банковская  комиссия  имеет  право  проверять  любые  банковские  документы  и  по  результатам  проверки  налагать  штраф  и  даже  смещать  руководство  учреждения.

На  наш  взгляд,  создание  органа  с  аналогичными  функциями  в  казахстанской  банковской  системе  обеспечит  не  только  поведения  контроля  за  деятельностью  всех  коммерческих  банков,  но  и  позволит  сформировать  достаточно  более  или  менее  целостную  картину  развития  и  состояния  банковского  сектора  в  сложных  условиях  перехода  к  рынку,  выявить  основные  его  проблемы  и  учесть  их  при  дальнейшем  совершенствовании  банковского  законодательства.

Таким  образом,  становлению  эффективно  функционирующей  банковской  системы  в  Республике  Казахстан  будет  способствовать  создание  вышеперечисленных  условий.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННОЙ  ЛИТЕРАТУРЫ

 

 

1. Закон РК  «О  банках  и  банковской  деятельности в Республике  Казахстан»
2. «Банковское дело»  под.ред.  О.И.  Лаврушина,  2009 г.
3. «Банковское дело»  под.ред.  В.И.  Колесникова,  А.П.  Кроливецкой,  1995 г.
4. «Техника банковского  дела»  Б.  Бухвальд,  1993 г.
5. «Основы банковского  дела»  А.Н.  Мороз,  1994 г.
6. «Банковские риски»  В.Т.  Севрук,  2007 г.
7. «Кредит и  методы  кредитования»  А.М  Косой,  1992 г.
8. «Современный коммерческий  банк:  управление  и  операции»  В.М.  Усоскин,  1994 г.
9. «Оценка банком  кредитоспособности  заемщика» Г.М.  Кирисюк,  В.С.  Ляховский,  1993 г.
10. «Практика обеспечения банковских  кредитов» Д. Миргородский, 1996 г.
11. «Банк и контроль»  Р.Г.  Ольхова,  1991 г.
12. «Банковское дело» под. ред.  Ю.А.  Бабичевой,  1999 г.
13. «Регулирование деятельности банков  и  защита  интересов  депозитеров»  А.М.  Нусупов,  1999 г.
14. «Экономический анализ деятельности  банка»,  учебное  пособие, 1998 г.
15. «Управление банком» А.В.  Ситкин,  А.Д.  Голубович,  Б.Л.  Хенкин,  1996 г.
16. «О банках и  банковской  деятельности»  Р.К.  Молдахметов, 2009 г.
17. «Проблемы развития банковской  системы»  К.  Бискультанов,  журнал  «Транзитная  экономика»,  № 5-6,  2005 г.
18. «Отчетность банков» И.А.  Ефремов,  1995 г.
19. «Банковское дело» под. ред.  Г.С.  Сейткасимова,  1998 г.
20. «Коммерческие банки и  их  операции»  О.М.  Маркова,  1995 г.
21. «Закон о банках  и  банковской  деятельности»  Указ  президента  РК  от  31  августа,  2009 г.
22. «Деньги, банки и  денежно-кредитная  политика»  Р.М.  Нуреев,  2000 г.
23. Журнал «Деловая неделя»  №24,  от  19  июля  2005 г.
24. «Деньги, кредит, банки»  под. Ред.  Е.Ф.  Жукова,  1995 г.
25. «Банки Казахстана на  внутреннем  финансовом  рынке»  институт  развития  Казахстана,  2009 г.
26. «Осваиваем банковское дело»  Д.П.  Уайтинг,  2000г.
27. «Международные валютно-кредитные отношения»  под. ред.  И.Я.  Носкова,  1995 г.
28. «Деньги, кредит, банки» М.С. Саниев, 2008 г.
29. «Банковское дело» Л.Н. Красавина  Л.Н., 2000 г.
30. Журнал «Банки Казахстана»  № 6-12  2005 г.
31. Статистический бюллетень ОАО  Народный  банк  Казахстана  2005 г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рецензия

на дипломную работу студента  3 курса  331 гр.специальности «Финансы»  Сопбековой Ж.

 Дипломная работа на тему  « Роль банковской системы в стабилизации экономики Казахстана» в настоящее время очень актуальна, так как  банковская система — одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики.  При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйства, выступая посредниками в перераспределении капитала, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда. 

. Совершается переход от административно-управляемой высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной, гибкой, основанной на частной коллективной собственности системе кредитных учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли. Идет поиск оптимальных форм институционального устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры — одна из важнейших (и в тоже время чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в Казахстане.

 

 

Рецензент:

 

 

 

 

 

 

 

ОТЗЫВ

на дипломную работу студентки  3 курса  331 гр.специальности «Финансы»  Сопбековой Ж. на тему « Роль банковской системы в стабилизации экономики Казахстана »  

 

 Дипломная работа  актуальна, так как  банковская система — одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики.

 Идет поиск оптимальных форм институционального устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры — одна из важнейших  задач экономической реформы в Казахстане.

В первой главе раскрыты теоретические  основы  банковской  системы  как  эффективного механизма регулирования экономики, эволюция теории  кредитной и  банковской системы а также роль банковской  системы  в  стабилизации  экономики .

 Во второй главе дан анализ  деятельности  банков  Казахстана  и  современное состояние  банковской  системы. Рассмотрен центральный банк Казахстана, роль и функции и банки второго уровня их  роль и место в кредитной системе.

В третьей главе рассмотрены пути  совершенствования  банковской  системы  в  РК, особенности  развития  банковской  системы  в  Республике            Казахстан и     деятельность  банков  Казахстана  за  2009  год.

 

Научный руководитель                                           к.э.н. Шарипов А.К.