Жоспар
- Кіріспе……………………………………………………………… 3
- Негізгі бөлім
а) ЖЗҚ «ҰларҮміт» АҚ туралы………………………………….. 4 — 7
ә) Қордың көрсететін қызметтері және
қаржылық көрсеткіштері…………………………………………………….. 8 — 13
- Қорытынды……………………………………………………………………………. 14
Қосымшалар…………………………………………………………………………… 15 — 25
Кіріспе
Мен, Тоқтамысова Асель 2008 жылдың 21 қантардан 23
ақпан айы аралығында өндірістік оқу іс-тәжірибемді Жинақтаушы Зейнетақы
Қоры «ҰларҮміт» Акционерлік Қоғамында өткіздім.
«ҰларҮміт» Жинақтаушы Зейнетақы Қоры бүгінгі таңда Қазақстан
Республикасының зейнетақы нарығының көшбасшыларының бірі. Қордың
зейнетақылық активтері 167 миллиард теңгеден асады. Қор 1 миллион 325
мың салымшыға қызмет көрсетеді және кең ауқымды филиалдық жүйеге ие,
ол 17 филиалдан 37 генералдық басқару бөлімшелерінен тұрады.
Филиалдары бүкіл Қазақстан аймағында орналасқан.
2007 жылдың қорытындысы бойынша ЖЗҚ «ҰларҮміт» АҚ
Қоғамдық ұлттық сыйлығының «Золотой Алтын» лауреты атанды, яғни қор
«Ең жақсы ақпараттық – ашық зейнетақы қоры» номинациясының иегері
болды.
Қор Алматы қаласы, Абай даңғылы 115 үйде өз есігін ашқан. Басқару
председателі – Алимгазиева Гүлнар Былғарықызы, Қазақ Экономикалық
Университетінің 1986 жылғы, ол кездегі Халықшаруашылығы институтының
түлегі 2007 жылдың мамыр айынан бастап ос қызмет лауазымының иегері.
Қордың директорлары Кеңесі, адамнан тұрады:
Барсуков А.В. – «Казкоммерцбанк» АҚ-ң басқарушы директоры;
Ахметов А.Б. – «Казкоммерцбанк» АҚ-ң басқарушы директоры;
Савчук А.В. – «Астана — финанс» АҚ-ң басқару председателі;
Ибатуллина Э.П. – «Астана — финанс» АҚ-ң басқару председателінің
орынбасары;
Маметов С.Х. – Директорлар кеңесінің председателі, «Банк Туран Әлем»
АҚ-ң Директорлар Кеңесінің председателінің;
Аханов С.А. – Қазақстанның қаржыгерлер Ассоциациясының Кеңесінің
председателі .
ЖЗҚ «ҰларҮміт» Акционерлік Қоғам туралы
Зейнетақы қызметі нарығының көшбасшысы болу үшін көптеген
жұмыстар атқарылуы керек. Қор өз мақсаты етіп салымшыларға
тұрақтылықты, жоғарытехнологиялық қызметтер түрін және сапалы қызмет
көрсетуді көздеген «ҰларҮміт» қоры №0000001 мемлекеттік лицензиясы
бойынша жұиыс жасайды және зейнетақылық салымдарды тарту;
зейнетақылық төлемдерді жүргізу қызметтерін көрсете алу құқығына ие;
жинақтаушы зейнетақы қорларының 3 басты лидерлерінің қатарына кіріп,
жалпы зейнетақы жүйесінің ішінде зейнетақы активтерінің сомасы – 63,3 % —
ке жетіп отыр.
1997 жылы ҚР-ң Үкіметінің «Қазақстан Республикасында
зейнетақылық қамсыздандыру жүйесін қайта құру концепциясын бекіту
туралы» шешімі шықққаннан кейін, қордың акционерлері бұл идеяны
қолдап, жинақтаушы зейнетақы жүйесін құру туралы стратегиялық шешім
қабылдады. Республикамызда қаржы нарығында жаңа мүше пайда болды –
алғашқы және бірінші корпоративті жинақтаушы зейнетақы қоры –
«Қазақтелеком — Үміт» Мемлекеттік лицензияға ие болып, қордың
салымшылары болып, «Қазақтелекомның» бүкіл ұжымы кірді.
1998 жылы акционерлер Қордың ашық жинақтаушы зейнетақы қоры
«Үміт» болып жариялануын қабылдады.
2000 жылы ЖЗҚ «Үмітке» Кәсіподақтар Федерациясының
жинақтаушы зейнетақы қорларының тәуелсіз бірлестігі қосылды.
2001 жылдың 6 шілдесінде «Ұлар» ЖЗҚ-ң және «Үміт» ЖЗҚ-ң
акционерлері екі үлкен қордыпаритеттік бастамамен біріктіріп ЖЗҚ
«ҰларҮміт» Жабық Акционерлік Қоғамы деген атқа ие болды. Бірігудің
мақсаты болып қаржылық және әлеуметтік институттың мықты көзін құру;
зейнетақылық қызметтерді көрсетудің жоғары мамандандырылған жүйесін
құрастыру; осы жүйенің барлық талаптарына сәйкес келу деген бастаманы
қолдады. Сондықтан 2001 жылдың 3 қыркүйегінен бастап, яғни қордың
бірлескен брендпен қызмет ету кезеңінің басталуы «ҰларҮміт» жинақтаушы
зейнетақы тарихының жаңа белесінің бастамасы еді.
2005 жылдың 12 мамырында ЖЗҚ «ҰларҮміт»Жабық Акционерлік
Қоғам жаңа есім – ЖЗҚ «ҰларҮміт» Акционерлік Қоғамы дегенге өзгертілді.
2005 жылдың шілде айының қорытындысы бойынша,
салымшылардың зейнетақылық салымдарының қоры 100 миллиард теңгеден
асты.
2006 жылдың наурыз айында ЖЗҚ «ҰларҮміт» Акционерлік
Қоғамының зейнетақылық активтері 129 миллиард теңгені немесе 1миллиард
АҚШ долларын құрады.
Бүгінгі таңда «ҰларҮміт» Жинақтаушы Зейнетақы Қоры
Қазақстандағы жинақтаушы қорлардың жетекшісі; қор республикамыздың
зейнетақы нарығының дамуы мен құрылуында ерекше маңызды роль
атқарады.
Қордың көрсететін қызметтері және қаржылық көрсеткіштері
Қор салымшыларға келесі қызметтер түрін ұсынады:
- Зейнетақымен қамтамасыз ету туралы келісім шартты бекіту;
- Жинақтаушы зейнетақы жүйесі бойынша сұрақтарға кеңес беру; жауап
беру; керек мәліметтерді алу;
- Кез-келген компьютерден (әрине Интернетке қосылған) on – line
тәртібінде зейнетақы есебі жағдайы туралы ақпаратпен қамсыздандыру;
немесе ол ұялы телефон арқылы жүзеге аса алады.
- Жеке зейнетақы есебі (ЖЗҚ) жағдайы туралы мәлімет көшірмесін
салымшыға несие рәсімдеу үшін беру;
- Электрондық пошташы – салымшыларды салым соммасының қанша
түскен туралы мәліметпен немесе басқа қорлардан аударылымдар
болса, сол туралы мәліметтерді электрондық пошта арқылы ақпарат
беріп отыру.
Қор корпоративті клиенттер үшін келесі қызметтерді ұсынады:
- Зейнетақымен қамтамасыз ету туралы келісім шартты бекіту;
- Персоналды корпоративті менеджерді бекіту;
- Зейнетақылық салымдар туралы мәліметтерді алуға, тексеруге
бухгалтерлерге рұқсатты беру; және бұл да Интернет арқылы жүзеге
аса алады;
- «ЭковиД +» программасын құрып беру;
- Анықтамалар – дәлелдемелерді рәсімдеу;
- «Зейнетақылық консультант» бухгалтерлер үшін семинарлар жүргізу
және консалтингтік қызметтерді көрсету;
- Зейнетақымен қамсыздандыруға байланысты нотариалдық қызметтерді
алуға көмек көрсету.
Қордың қаржылық көрсеткіштеріне тақталсақ, мұнда 2003 жылғы және
2007 жылдың 1-ші қаңтарындағы мәліметтерді салыстыра аламыз.
Салыстыру үшін 1,2,3,4,5 – қосымшыларға (11-18 беттер) назар аударып, сол
мәліметтерді пайдаланамыз (1 кесте);
1 – кесте
|
Жылдар |
2007 |
2006 |
2005 |
2004 |
2003 |
|
барлығы, табыстар |
3 469 274 млн. теңге |
2 180 997 млн. теңге |
795 297 млн. теңге |
561 077 млн. теңге |
113 164 млн. теңге |
2006 жылдың соңы 2007 жылдың мәліметтерімен 2003 жылғы
ақпаратты салыстыра келе, табыстың 2003 жылы барлығы – 113 164 мың
теңгені, ал 2007 жылы – 3 469 274 мың теңгені құрағаның байқаймыз сонда,
табыс 2003 – 2007 жылдар аралығында – 3 356 110 мың теңгеге өскен; бұл 30
есеге дейін табыстың ұлғайғанының көрсеткіші.
2 – кесте
|
Жылдар |
2007 |
2006 |
2005 |
2004 |
2003 |
|
барлығы, шығындар |
2 335 187 млн. теңге |
1 573 451 млн. теңге |
695 352 млн. теңге |
623 832 млн. теңге |
31 764 млн. теңге |
2 – кестеге қарасақ 2007 жылмен 2003 жылғы шығындарды
салыстырсақ, пайда, табыс көп болу үшін шығындардың да жылма жыл
өскенін байқайсыз (1,2,3,4,5 қосымшалар 9-16 беттер). 2003 жылы жалпы
шығындар сомасы – 31 764 теңгені құраса; 2007 жылы ол – 2 335 187 мың
теңгені құрады; сонда шығындар 2 303 423 теңгеге өскен, бұл шығынның 73
есеге көбейгенінің кепілі.
3 – кесте
|
Жылдар |
2007 |
2006 |
2005 |
2004 |
2003 |
|
барлығы, таза пайда |
790 966 млн. теңге |
429 223 млн. теңге |
82 592 млн. теңге |
78 378 млн. теңге |
81 400 млн. теңге |
3 – кестеде таза алынған пайданы жылма жыл салыстырдық, ол 2007
жылы – 790 966 мың теңгені құраса, 2003 жылы – барлығы 81 400 мың
теңгені құраған; сонда 2007 – 2003 жыл аралығында таза пайда – 709 566 мың
теңгені құраған.
Қорытынды
«ҰларҮміт» ЖЗҚ-да өткізген өндірістік іс-т»жірибемді
қорытындылайтың болсақ; ҚР-да зейнетақы нарығының қарқынды дамуын
байқаймыз, соның ішінде осы қордың өзінің айрықша үлесінің ала-
алғандығы көзге түседі. Адамдар өздерінің жарқын қамсыздандырылған
болашағын ойлап; қорға өз салымдарын жасап, бақытты кәрілігін; яғни
зейнетақымен қамсыздандырылған кәрілікке ие болады. Жоғарыда
сараптамалар жасағанда айқын көрінгендей, қор соңғы жылдары
салымшыларсаны көбейіп; инвестициялық табс ұлғайып; зейнетақылық
салымдары да көбейіп жатқаның байқаймыз; бұл әрине халықтық сенімнің
артуының бірден бір белгісі. Әр зейнеткерге деген мұқият көз-қарас; әр
салышыға; былайша айтқанда; әр клиентке деген индивидуалды көз-
қарастың болуы; достық қатынастардағы ұжым; өз істеріне жауапкершілігі
мол персонал; және де сол мол еңбектің – табысты әрі нәтижелі жемісі бұл,
әрине «ҰларҮміт» жинақтаушы зейнетақы қоры.
1 – қосымша
Годовой отчет
|
Отчет о доходах и расходах |
|
|
|
По состоянию на 01 января 2007 года |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2 — қосымша
|
Отчет о доходах и расходах |
|
|
|
по состоянию на 01 января 2006 года |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
3 — қосымша
Отчет о доходах и расходах |
|
|
|
по состоянию на 01 января 2005 года |
|
(в тысячах тенге) |
||
|
Наименование статей |
За 2005 год |
За 2004 год |
|
Комиссионные вознаграждения |
784 921 |
580 541 |
|
Доходы в виде вознаграждения по текущим счетам и размещенным вкладам |
2 805 |
|
|
Доходы в виде вознаграждения (купона и/или дисконта) по приобретенным ценным бумагам |
8 743 |
16 184 |
|
Доходы (убытки) от купли — продажи ценных бумаг (нетто) |
174 |
-119 |
|
Доходы (убытки) от изменения стоимости торговых ценных бумаг и ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи (нетто) |
-5 920 |
-27 855 |
|
Доходы (убытки) от переоценки иностранной валюты (нетто) |
-392 |
-7 961 |
|
Прочие доходы |
752 |
287 |
|
Итого доходов |
791 083 |
561 077 |
|
Комиссионные расходы |
264 305 |
166 778 |
|
в том числе: |
||
|
вознаграждения организациям, осуществляющим |
263 159 |
165 502 |
|
вознаграждения банкам-кастодианам |
1 146 |
1 276 |
|
Общие и административные расходы |
431 047 |
358 405 |
|
Прочие расходы |
|
98 649 |
|
Итого расходов |
695 352 |
623 832 |
|
Прибыль (убыток) до отчисления в резервы (провизии) |
95 731 |
-62 755 |
|
Прибыль (убыток) до налогообложения |
95 731 |
-62 755 |
|
Корпоративный подоходный налог |
17 353 |
4 983 |
|
Чистая прибыль (убыток) после налогообложения |
78 378 |
-67 738 |
|
Чистая прибыль (убыток) за период |
78 378 |
-67 738 |
|
4 – қосымша
Отчет о доходах и расходах |
|
|
|
по состоянию на 01 января 2004 года |
|
(в тысячах тенге) |
||
|
Наименование статей |
За 2004 год |
За 2003 год |
|
Комиссионные вознаграждения |
580 541 |
127 028 |
|
в том числе: |
||
|
От пенсионных активов |
120 747 |
11 848 |
|
От инвестиционного дохода по пенсионным активам |
459 794 |
115 180 |
|
Доходы в виде вознаграждения (купона/дисконта) по ценным бумагам |
16 184 |
1 085 |
|
Иные доходы (убытки) по ценным бумагам (нетто): |
-27 974 |
-14 990 |
|
в том числе: |
||
|
доходы от купли-продажи ценных бумаг (нетто) |
-119 |
1 |
|
доходы от изменения стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли и имеющихся в наличии для продажи (нетто) |
-27 855 |
-14 991 |
|
Доходы (убытки) от переоценки иностранной валюты (нетто) |
-7 961 |
-100 |
|
Доходы от инвестиций в ассоциированные компании |
|
|
|
Прочие доходы |
287 |
141 |
|
Итого доходов |
561 077 |
113 164 |
|
Комиссионные расходы |
166 778 |
101 |
|
в том числе: |
||
|
вознаграждения организациям, осуществляющим |
165 502 |
|
|
вознаграждения банкам-кастодианам |
1 276 |
101 |
|
Общие и административные расходы |
358 405 |
21 723 |
|
в том числе: |
||
|
текущие налоги и другие обязательные платежи в |
49 054 |
1 822 |
|
расходы на персонал |
252 481 |
15 371 |
|
расходы на рекламу |
19 190 |
2 217 |
|
расходы по текущей аренде |
22 187 |
1 334 |
|
амортизационные отчисления |
15 493 |
979 |
|
Прочие расходы |
98 649 |
9 940 |
|
Итого расходов |
623 832 |
31 764 |
|
Доход (убыток) до уплаты налогов |
-62 755 |
81 400 |
|
Корпоративный подоходный налог |
4 983 |
|
|
Доход (убыток) после уплаты налогов |
-67 738 |
81 400 |
|
Чистый доход (убыток) |
-67 738 |
81 400 |
|
Доход (убыток) от чрезвычайных ситуаций |
|
|
|
Доля меньшинства |
|
|
|
Чистый доход (убыток) с учетом доли меньшинства |
-67 738 |
81 400 |
|
5 — қосымша
Отчет о результатах финансово-хозяйственной деятельности |
|
|
|
по состоянию на 1 января 2003 года |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Пенсионное законодательство
Закон Республики Казахстан от 20 июня 1997 года № 136-I «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан» (с изменениями и дополнениями по состоянию на 22.05.2007 г.)
Настоящий Закон определяет правовые и социальные основы пенсионного обеспечения граждан в Республике Казахстан, регламентирует участие государственных органов, физических и юридических лиц, независимо от форм собственности, в реализации конституционного права граждан на пенсионное обеспечение.
C 1 января 2008 года вступило в силу Постановление Правительства от 28 декабря 2007 года №1343 «О внесении дополнений и изменений в постановление Правительства Республики Казахстан от 15 марта 1999 года №245».
Постановление Правительства РК № 1397 от 29.12.2007 «О внесении изменений и дополнений в постановление Правительства Республики Казахстан от 4 июля 2003 года № 661».
Данное Постановление введено в действие 1 января 2008 года и регламентирует порядок и размеры пенсионных выплат из накопительных пенсионных фондов.
Правила осуществления пенсионных выплат из пенсионных накоплений, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, добровольных профессиональных пенсионных взносов из накопительных пенсионных фондов.
Правила осуществления пенсионных выплат из пенсионных накоплений, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, добровольных профессиональных пенсионных взносов из накопительных пенсионных фондов (далее — Правила), разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 20 июня 1997 года «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан» (далее — Закон) и определяют порядок осуществления пенсионных выплат из пенсионных накоплений, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, добровольных профессиональных пенсионных взносов из накопительных пенсионных фондов
