ПЛАН

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

1 Становление и развитие кредитной системы в Республике

Казахстан

2 Анализ современного состояния банковской и кредитной системы в РК

 

3. 3. Проблемы и перспективы развития кредитной системы в республике Казахстан

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Банковская система — одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты кредитуя хозяйства, выступая посредниками в перераспределении капитала, существенно повышает общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда. Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Практика банковской деятельности за рубежом представляет большой интерес для складывающейся в Казахстане и других странах СНГ новой хозяйственной системы. Совершается переход от административно-управляемой высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной, гибкой, основанной на частной коллективной собственности системе кредитных учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли. Идет поиск оптимальных форм институционального устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры — одна из важнейших (и в тоже время чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в Казахстане. Задача усложняется тем, что недостаточно объявить о создании новых кредитных институтов, сменив название банка и присвоив статус «акционерного общества». Коренным образом должна изменится вся система отношений внутри банковского сектора, характер управления и контроля со стороны Национального банка, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, расчеты с госбюджетом и т.д. Но и это не все, необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника — хорошо образованного, инициативного, свободного от догм и готового идти на обдуманный и взвешенный риск.

Создание нового рынка — полноценный новый этап в развитии нашего общества. И естественно, что как любое новое явление, переход к рыночным отношениям имеет свои позиции и нечеткие моменты. Одним из нечетких моментов является глубокий кризис, который охватывает все сферы жизни общества. И как никогда в этих условиях возрастает роль экономической теории в выявлении сути происходящих преобразований, а так же в разработке практических рекомендаций по преодолению кризисной ситуации и достижения экономической стабильности. И дальнейшего развития общества.

В настоящее время кредит имеет огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Так при помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность в них.

 

1 Становление и развитие кредитной системы в Республике Казахстан

 

Кредитная система любого государства в значитель­ной степени зависит от типа экономики в целом. Кре­дитные системы в централизованных экономиках су­щественно отличаются от аналогичных систем в ры­ночных экономиках. Это наглядно подтверждают те бурные структурные изменения в кредитной системе нашего государства, которые происходят в настоящее время. Важность кредитной системы в экономике лю­бой страны, конечно, очевидна. Через кредитную сис­тему государство осуществляет политику отраслевого и регионального развития всей экономики в целом.

Кредитная система характеризуется совокупностью финансово-кредитных учреждений, правовыми форма­ми организации и подходами к осуществлению кре­дитных операций. Банки занимают в ней ведущее зве­но, осуществляя основную массу кредитных и финан­совых операций.

Процесс становления кредитной системы республи­ки уходит далеко в историю. Каждому этапу экономи­ческого развития народного хозяйства соответствуют свой тип организации кредитного дела и своя структу­ра кредитной системы, отвечающая соответствующим потребностям в кредитно-финансовом обслуживании.

Как известно, использование товарно-денежных отношений вызвало необходимость формирования банков нового типа. Так, наряду с Государственным банком в Москве был создан Промышленный банк. Банк был создан в 1922 г. как акционерное общест­во с правом выдачи долгосрочных и срочных ссуд, открытия кредита до востребования в форме специ­ального текущего счета под залог, учета векселей, покупки и продажи по поручению и за счет промыш­ленных и торговых предприятий товаров, имеющих промышленное значение, акций, паев, облигаций и других операций. На базе акционерного общества «Электрокредит» в 1924 г. был создан Электробанк.

На территории Казахстана банковская система была представлена в виде филиалов Государственного бан­ка и Промышленного банка, а позже и филиалами дру­гих банков. Государственный банк (настоящий его пра­вопреемник Национальный банк) являлся в то время аналогом Центрального банка. Первое отделение Про­мышленного банка было открыто 15 октября 1925 г. По мере развертывания индустриализации росла по­требность народного хозяйства в долгосрочных кредит­ных вложениях в основные фонды. Необходимость даль­нейшего роста капитальных вложений потребовала со­здать специализированный банк, каким оказался Стройбанк, созданный на базе Промышленного банка. Таким образом, все долгосрочное кредитование было сосредоточено в одном банке — Стройбанке, а кратко­срочное кредитование было передано Госбанку. Ко­ренным образом менялись направления и формы дея­тельности банков, которые были призваны активно проводить организацию новых, прогрессивных форм и методов хозяйствования.

К моменту обретения республикой самостоятельнос­ти банковская система Казахстана была представлена шестью банками: Госбанком (ныне Национальный банк), Внешэкономбанком (ныне функции розданы нескольким банкам: Алембанк, Эксимбанк), Пром­стройбанком (ныне ТуранАлембанк), Агропромбанком. Кредсоцбанком и Сбербанком.

С началом преобразований в экономике происходи­ли изменения и в банковской системе. Таким образом, в начале 90-х годов банковская система была представ­лена Госбанком и рядом коммерческих акционерных банков. В первые годы формирования банковской сис­темы двухуровневость банковской системы не была ярко выражена, так как Госбанк только формировался как классический центральный банк. Период с 1988 по 1991 г. стал первым этапом формирования сущест­вующей банковской системы. За это время была осу­ществлена реорганизация существующих государствен­ных отраслевых банков и созданы первые коммерчес­кие банки.

Далее число банков стало резко расти, появились частные и совместные банки. Благодатной почвой для появления банков стал высокий уровень инфляции, позволявший при негативных процентных ставках с легкостью зарабатывать доходы. В 1992—1993 гг. состояние банковской системы оце­нивалось достаточно негативно. Нарушение нормаль­ного денежного обращения использовалось отдельны­ми банками в корыстных целях. Дешевые кредитные ресурсы стали привлекательными для многочисленных коммерсантов. В июле 1993 г. учреждена Ассоциация банков Рес­публики Казахстан. К моменту организации Ассоциа­ции подали заявления 35 банков. Несмотря на то, что Ассоциация банков принимала активное участие во всех важных мероприятиях, она не сложилась в мощную межбанковскую организацию, способную лоббировать интересы банков в государственных органах, хотя со­бытия последних дней (назревание сильнейшего бан­ковского кризиса) показывают сплоченность банков в трудный момент и необходимость объединяющей струк­туры. Если обратиться к деятельности АБР (Ассоциа­ция банков России), то очевидно, что, несмотря на сложности в деятельности банков и центробежные силы, АБР смогла превратиться в мощную силу, спо­собную продвигать необходимые решения.

На 1 января 1995 г. было 237 банков, из них 25 име­ли генеральную валютную лицензию и по размеру ус­тавного фонда относились к самым крупным банкам республики. Из общего числа только 8 банков имели уставный фонд от 5 млн долл. и выше.

С января 1995 г. началось количественное сжатие банковской системы, основной целью которого яви­лось повышение надежности банковской системы рес­публики. Сжатие банков достигалось путем ужесточе­ния требований Национального банка, усиления кон­куренции между банками. Основной задачей Нацио­нального банка стало качественное улучшение деятель­ности всех банков и формирование группы (10—15) банков, приближающихся к мировым стандартам[1].

К февралю 1995 г. Национальный банк уже исполь­зовал следующие классические денежно-кредитные инструменты:

• регулирование объема кредитов рефинансирова­ния;
• регулирование уровня ставки рефинансирования;
• использование механизма обязательных резервов;
• проведение операций с государственными цен­ными бумагами;
• интервенции Национального банка на валютном рынке.

За полтора года наблюдается тенденция снижения сети банковских учреждений, так как на конец 1995 г. было зарегистрировано 130 (1036 филиалов) банков второго уровня, имеющих лицензию Нацбанка на проведение бан­ковских операций, и их количество снизилось на чет­верть по сравнению с 1 января 1995 г. и на треть — с 1 января 1994 г. Ухудшение финансового состояния про­мышленных предприятий в республике отражается на показателях банковской деятельности (рост невозвращен­ных кредитов), тем самым банки вынуждены закрывать часть действующих нерентабельных филиалов. Величи­на их уставного капитала колебалась от 20 тыс. тенге и в целом составила более 6,8 млрд тенге, что в 1,4 раза боль­ше, чем было на 1 января 1995 г.

В конце 1995 г. процесс ликвидации переживали 62 банка, действительно ликвидированы только 6. В не­которых случаях эта процедура тянулась целых 2 года. Подобные же проблемы существуют и у России, где должны были быть ликвидированы в 1995 г. 315 бан­ков, но реально прекратили существование также 6. В настоящее время механизм ликвидации банков более отработан и не занимает столь продолжительного вре­мени. На 1 января 1998 г. осталось 77 банков[2]. Нацбанк как орган государственного регулирования прилагал усилия к тому, чтобы придать нужное на­правление происходящим изменениям в банковском секторе. Некоторые процессы уже идут не так стихий­но, к примеру, слияние банков, которому создается режим благоприятствования. По ряду банков, в соот­ветствии с законодательством, возможно, будет введен режим консервации. Достаточно длительное время находился в режиме санации один из крупнейших «бывших» банков — Аг­ропромбанк. Судя по нынешнему состоянию банка, санация дала необходимые результаты: банк осущест­вляет расчетно-кассовое обслуживание, пытается вер­нуть потерянных клиентов.

В 1995 г. Национальный банк продемонстрировал другую возможность вмешательства в деятельность бан­ков второго уровня. Крупнейший банк Казахстана Алембанк находился непродолжительное время во вре­менной администрации Нацбанка. Нацбанк использу­ет также механизм слияния банков. Так, в 1996 г. были слиты два крупных банка Туран и Алем, в 1997 г. — Жилстройбанк и Кредсоцбанк[3].

Еще одним методом является допуск иностранных банков, присутствующих на рынке Казахстана, к при­обретению тех казахстанских банков, которые находятся в плохом финансовом положении. Например, в Поль­ше в свое время запрещалось иностранным банкам от­крывать дочерние банки и филиалы, за исключением тех случаев, когда они приобретали «в нагрузку» про­блемные польские банки.

Система кредитования в условиях реформирования экономики Казахстана

Привлечение средств в реальный сектор эко­номики — одна из самых приоритетных задач со­временного казахстанского общества. В этой связи от развития и эффективного функционирования банковской системы, являющейся наиболее ди­намичным и развитым сектором экономики рес­публики, зависит подъем всей экономики.

В последние два года отмечается позитивная динамика роста основных количественных пока­зателей, характеризующих развитие банковской системы. Темпы роста совокупных активов бан­ков в большой мере зависят от состояния эконо­мики. Однако банковский сектор может и дол­жен привнести свою лепту в решение все более обостряющейся проблемы недостатка активов. Рост доверия населения к банкам, привлечение банками ресурсов международных финансовых организаций и другие меры по расширению ре­сурсной базы могут сыграть положительную роль. Должный инвестиционный климат обеспечит предпосылки для реализации потенциала казах­станских банков с участием иностранного капи­тала по расширению ресурсной базы за счет вне­шних заимствований.

О расширении ресурсной базы банковской системы можно судить по тенденции развития депозитного рынка (рис. 1). Депозиты юридичес­ких и физических лиц стали основным источни­ком пополнения ресурсной базы банков второго уровня. Как показано на рисунке, рост депозитов наблюдается с 2000 г., что связано с введением свободно плавающего курса доллара в апреле 2000 г. и сопутствующей этому положительной переоцен­кой валютных депозитов, а также проведением Национальным банком ряда мероприятий по уси­лению банковской системы. В 2001-2002 гг. де­позиты резидентов увеличились соответственно па 124 и 145 млрд. тенге и на начало 2003 г. со­ставили 437,9 млрд. тенге.

 

Рис. 1. Депозиты в банковской системе (по данным Национального Банка Республики Казахстан)

 

Тенденция опережающего роста вкладов насе­ления по сравнению с темпами роста депозитов юридических лиц наметилась с 2002 г., и к концу 2003 г. уровень всех видов депозитов в банковс­кой системе достиг 603,3 млрд. тенге. Прирост вкладов населения составил 96,5 млрд. тенге про­тив 35,3 млрд. тенге в 2001 г., что отчасти обус­ловлено проведенной акцией по легализации ка­питала, повлиявшей в то же время на рост валют­ных вкладов. Объем привлеченных средств от пред­приятий и организаций вырос с 54,7 млрд. тенге в 1996 г. до 437,9 млрд. тенге к концу 2002 г. А депозиты физических лиц за этот же период уве­личились с 12,7 млрд. тенге до 185,5 млрд. тенге. В результате в структуре обязательств банков доля вкладов населения за 2002 г. возросла с 21 до 27%. Рост депозитов в обязательствах банков позво­ляет им расширять объемы операций по кредито­ванию реального сектора экономики. За период с 1998 по 2003 г. банковские кредиты экономике вы­росли с 71,7 млрд. тенге до 672,5 млрд. тенге, что составляет 17,9% ВВП. Динамика роста кредитов банковской системы представлена в табл. 1.

В структуре кредитов по срокам происходит рост средне- и долгосрочных кредитов, что в основном связано с увеличением при­влекаемых срочных депози­тов и удлинением их сроков. Удлинение сроков кредитов должно позволить субъек­там реального сектора не ог­раничиваться финансирова­нием оборотных средств и переориентировать кредит­ные ресурсы на решение производственных проблем. Приложение 1 показы­вает позитивные изменения в развитии кредитного рынка.

 

 

2 Анализ современного состояния банковской и кредитной системы в РК

 

За последнее десятилетие банковская система Казах­стана претерпела значи­тельные изменения, связанные, в первую очередь, с отходом от прежней идеологии в построении и ведении банковского дела в стране, определением новых за­дач для банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций.

На современном этапе разви­тие банковского сектора характе­ризуется следующими тенденци­ями:

• консолидация банковского капитала, повышение уровня капи­тализации банков второго уровня;
• рост количественных показа­телей деятельности банков,
• сокращение количества фи­нансово неустойчивых банков;
• сокращение доли иностранного капитала в банковском сек­торе, а также уменьшение госу­дарственной доли в банковском капитале;
• приближение банков к международным стандартам деятель­ности.

В настоящее время осуществ­ляется переход всех банков стра­ны к стандартам, принятым в меж­дународной банковской практике в части достаточности капитала, качества активов, уровня менед­жмента, бухгалтерского учета, ввода и передачи информации.

Программа перехода банков второго уровня к международным стандартам, направленная на ук­репление банковской системы, защиту интересов кредиторов и вкладчиков, предусматривает проведение капитализации бан­ков второго уровня, и исключает дальнейшее существование сла­бых, мелких и ненадежных банков на рынке банковских услуг.

Система перехода банков вто­рого уровня к международным стандартам заключается в том, что каждый банк, согласно разра­ботанного им Плана рекапитализации и индивидуальных коэффи­циентов, должен достичь адекватного уровня по всем основным по­казателям.

В соответствии с этой про­граммой банки, не удовлетворяющие определенным требованиям (недостаточно капитализирован­ные, убыточные, имеющие активы плохого качества и т.д.), в буду­щем подлежат реорганизации пу­тем слияния, присоединения либо преобразования в организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций.

Введены более высокие требо­вания по открытию и лицензирова­нию банков, внутреннему контро­лю и процедурам в банках. В на­стоящее время минимальная вели­чина уставного капитала установ­лена для вновь открываемых бан­ков в размере 300 млн. тенге, для действующих банков — 100 млн. тенге. Однако в ближайшем буду­щем предполагается ужесточение этих нормативов: вероятнее все­го, они составят соответственно 1500 млн, и 500 млн. тенге.

Требования со стороны Наци­онального Банка к повышению ка­питализации банков второго уров­ня ускорило процесс ликвидации и слияния банков. Так, за 2001 чис­ло банков уменьшилось со 101 до 82, на 1.01.2003 г. их числилось 55, а к настоящему моменту (на 01.05.2003 г.) действует 48 банков второго уровня[4].

Национальным Банком осуще­ствлены мероприятия по введению нового Плана счетов бухгалтерс­кого учета в банках второго уров­ня. С 1 августа 1999 года действу­ет новый план счетов бухгалтерс­кого учета в банках второго уров­ня Республики Казахстан в насто­ящее время разработана Программа и создан Координацион­ный Комитет по конвертации вспомогательного учета и веде­нию главной бухгалтерской книги по новому плану счетов банков второго уровня.

Характерной чертой реформи­рования банковской системы яв­ляется уменьшение государствен­ной роли в банковском капитале. В частности, в течение 1997 года процесс полной или частичной приватизации затронул следую­щие банки: «Государственный Эк­спортно-импортный банк Республики Казахстан», АООТ «Казагропромбанк», АО «Жилстройбанк Республики Казахстан», АО «Банк ТуранАлем». Кроме того, Правительством Республики Ка­захстан принято решение о по­этапной приватизации в период с 1997 по 2001 год самого крупного банка Республики — Акционерно­го Народного Сберегательного банка Казахстана, а закончилась она в конце 2002 года[5].

Важнейшим показателем ин­тенсификации деятельности бан­ков и повышения их роли в разви­тии и укреплении реального сек­тора экономики является активное участие ведущих банков Казах­стана в реализации программ кре­дитования малого и среднего биз­неса. Так, банк «ТуранАлем» уча­ствует в программе поддержки малого бизнеса по линии Европей­ского банка реконструкции и раз­вития (ЕБРР). Банк рассматрива­ет проекты:

• приобретения машин, обору­дования, сырья и материалов;
• усовершенствования произ­водства;
• приобретения, строитель­ства и ремонта недвижимости для осуществления предприниматель­ской деятельности и др.

Банк предлагает следующие условия кредитования малого бизнеса:

• сумма кредита — от 30000 по 125000 долларов США;
• срок кредита — до 24 меся­цев;
• процент в валюте — 1,6-1,9 процентов в месяц.

Кроме того, Банк «ТуранАлем» предлагает представителям част­ного бизнеса финансирование по линии Азиатской Кредитной Ком­пании (АКК) на следующих усло­виях:

• сумма кредита — от 25000 по 300000 долларов США;
• срок кредитования — от 1 года до 3 лет;
• процентная ставка — по 18 процентов годовых плюс 1 про­цент от суммы займа за обслужи­вание кредита;
• предоставление и погашение кредитов — в долларах США (или в тенге по курсу);
• погашение основного долга и процентов за кредит — ежеме­сячно;
• не менее 20 процентов от стоимости проекта обеспечива­ются из собственных средств предприятия.

При этом кредитные ресурсы не могут быть использованы для финансирования импорта товаров в коммерческих целях Средства кредитной линии АКК предостав­ляются только на финансирование проектов, связанных с производ­ством и оказанием услуг населе­нию.

АО «Алматинский торгово-финансовый банк» (АТФБ) разра­ботал собственную специальную «Программу кредитования и раз­вития бизнеса». Банк участвует в проектах по финансированию ма­лого и среднего бизнеса совмес­тно с ЕБРР, германским Кредит­ным институтом по восстановле­нию экономики (KFW). С после­дним подписано соглашение о вы­делении средств для кредитова­ния малого и среднего бизнеса. Кроме того, получено подтверж­дение от ряда других немецких банков по открытию или увеличе­нию кредитных линий для АТФБ. На данный момент АТФБ уже фи­нансирует проекты частных пред­принимателей на общую сумму 2 млн. долларов.

АО «Казкоммерцбанк» совме­стно с ЕБРР участвует в програм­ме кредитования малого бизнеса для малых и средних казахстанс­ких частных предприятий Основ­ная цель программы — оказание финансовой поддержки малым и средним казахстанским частным предприятиям, а также частным лицам, занимающимся предпри­нимательской Деятельностью, пу­тем предоставления кредитных ресурсов на выгодных условиях.

Кредиты выдаются на следую­щие цели:

• расширение производства или объема оказываемых услуг;
• закупка машин, оборудова­ния, сырья и материалов, а также усовершенствование производ­ства;
• приобретение, строитель­ство и ремонт недвижимости для осуществления предприниматель­ской деятельности и др.

Условия кредитования:

• сумма кредита — до 125000 долларов США;
• срок кредита — до 36 месяцев;
• процентная ставка: в валюте — 18-24 процентов годовых, в тен­ге — 25-32 процентов годовых.

АО «Народный банк Казах­стана» предлагает следующие ус­ловия финансирования действую­щего бизнеса в сфере торговли, услуг и производства:

а) в тенге:

• сумма кредитов — до 1 400 000 тенге;
• срок кредитов — до 12 меся­цев;
• процент — от 2,5 процентов в месяц;

б) в долларах США:

• суммы кредитов — от 1000 до 30 000 долларов США и от 30 000 до 125 000 долларов США;
• срок кредитов — до 12 меся­цев до 36 месяцев;
• процентные ставки — от 1,66 до 2,17 от 1,5 процентов.

При этом HSBK гарантирует:

• минимальные сроки оформ­ления кредита;
• гибкий подход к залогу;
• консультации и помощь в оформлении документов.

Современное состояние бан­ковского сектора характеризует­ся расширением рынка банковс­ких услуг.

Анализ финансовых показате­лей деятельности банков второго уровня показал, что общая сумма кредитов за 10 месяцев 2002 г. в экономике республики составила около 72 млрд. тенге, средневзве­шенная ставка вознаграждения интереса — 19-6 процентов годо­вых. Из общей суммы кредитов экономике 58 процентов (41,77 млрд. тенге) были представлены в национальной валюте. Кредиты малому предпринимательству достигли 32 процента от общей сум­мы кредитов (23 млрд. тенге). Де­позиты в банках составили 86 млрд. тенге, из них депозиты на­селения составили 33,2 процента от общего объема депозитов (28,7 млрд. тенге), при этом вкла­ды населения увеличились на 47,9 процентов. Депозиты населения в национальной валюте составили 71,3 процентов от общей суммы депозитов населения (20,4 млрд. тенге), в иностранной валюте 28,9 процентов (8,3 млрд. тенге). Зна­чительно увеличился перечень опе­раций, проводимых банками. Прежде всего это связано с раз­витием рынка ценных бумаг, ва­лютного рынка, рынка драгоцен­ных металлов в Казахстане, выхо­дом казахстанских банков на меж­дународные банковские рынки, проходимой пенсионной рефор­мой, а также усилением конкуренции между крупнейшими казах­станскими банками. В настоящее время 43 банка второго уровня имеют лицензии на проведение банковских операций в тенге и иностранной валюте, 6 банков имеют лицензию на проведение операций с аффинированными драгоценными металлами (АО «Казкоммерцбанк», АО «Банк ТуранАлем», АО «Народный Банк Казахстана», АО «Алматинский торгово-финансовый банк», АО «Центркредит», АО «Темирбанк»). Национальной комиссией по ценным бумагам РК, с согла­сия Национального Банка РК, вы­даны лицензии на проведение кастодиальной деятельности 12 бан­кам второго уровня. Фактически действует 7, среди которых: АО «Казкоммерцбанк», АО «Народный Банк Казахстана», АО ДАБ «АБН АМРО Банк Казахстана», АОЗТ «Алматинский торгово-финансовый банк»[6].

В течение отчетного периода (с января по ноябрь 1999 года) в бан­ковском секторе происходили из­менения, связанные с консолида­цией капитала банков, слиянием и присоединением средних и мелких банков, а также ликвидацией не­состоятельных банков, что приве­ло к сокращению общего количе­ства банков — с 71 (на 1 января 2002 года) до 58 (на 1 ноября 2002 года) и 55 (на 1 января 2003 года).

Количество банков, ранее включенных в Программу перехо­да к международным стандартам, уменьшилось с 50 до 38, что обус­ловлено невыполнением участвую­щими в Программе банками тре­бований к собственному капиталу.

Сократилось количество бан­ков, нарушающих пруденциальные нормативы, с 30 (42,2 от об­щего количества) на 1 января 2001 г. до 20 (34,5 процентов) на 1 но­ября 2002 г., что является резуль­татом применения Национальным Банком более жестких мер к бан­кам, исключенным из Программы перехода к международным стан­дартам, вплоть до принудитель­ной их ликвидации. За указанный период Национальный банк анну­лировал лицензии у 7 банков в свя­зи с их принудительной ликвида­цией.

Капитал. Несмотря на сокра­щение общего количества банков, размер совокупного собственно­го капитала банковского сектора постоянно увеличивался (прирост с началу — 15,2 млрд. тенге или 32,1 процентов). При этом если в течение 1-го квартала 2002 года рост составил 2,4 млрд. тенге, те в течение последующих 7 месяцев — 12,8 млрд. тенге. В результате совокупный собственный капитал банковского сектора составил на 1 ноября 62,5 млрд. тенге. В тоже время валютный эквивалент раз­мера собственного капитала на 1 ноября 2002 года составил соста­вил 445 млрд. долл. США или на 21,2 процентов.

Можно отметить снижение доли 5 крупнейших банков в сово­купном собственном капитале банковского сектора с 44,4 про­центов на начало 2002 года до 40,1 процентов на 1 ноября 2000 года. Сводные показатели достаточно­сти собственного капитала бан­ковского сектора на 1.11.02 г. со­ставили[7]:

• отношение капитала 1-го уровня к совокупным активам -0\ 15 (на 1.01.02 г.-0,22);
• отношение собственного ка­питала к активам, взвешенным по степени риска — 0,25 (на 1.01.02 г. — 0,3).

Активы, В течение прошедших 10 месяцев 2002 года совокупные активы увеличились с 195,8 млрд. тенге по состоянию на 1 января до 304,5 млрд. тенге по состоянию на 1 ноября (прирост на 108,7 млрд. тенге или 55,5 процентов), при этом валютный эквивалент акти­вов сократился с 2337 млн. долл. США до 2166 млн. долл. США (со­кращение — 171 млн. долл. США или 7,3 процентов).

Доля активов, деноминирован­ных в иностранной валюте, дос­тигла на 1 ноября 56,9 процентов от совокупных активов (на 1 янва­ря — 41,2 процентов). Доля 5 крупнейших банков в совокупных акти­вах сократилась в течение года с 67 процентов до 64,5 процентов. Кредитный портфель банков второго уровня увеличился на 54,6 млрд. тенге или на 49,3 процентов, составив 165,3 млрд. тенге по со­стоянию на 1 ноября 2002 г. Доля кредитов, выданных в иностран­ной валюте, увеличилась с 51,5 до 59,5 процентов от размера кре­дитного портфеля. Динамику качества совокупно­го кредитного портфеля банков нельзя охарактеризовать одно­значно. В частности, доля стан­дартных кредитов сократилась с 63,6 процентов на 1.01.02 г. до 52,7 процентов на 1.11.02 г. при одновременном увеличении доли сомнительных (с 31,7 процентов до 42,4 процентов), а доля без­надежных кредитов несколько снизилась (с4,7 процентов до 4,3 процентов). Сводные относитель­ные показатели качества совокуп­ного портфеля банковского сек­тора на 1.11.01 г. составили:

• отношение классифициро­ванных кредитов к собственному капиталу — 1,25 (на 1.01.02 г. -0,85);
• отношение сформированных провизии к собственному капита­лу — 0,24 (на 1.01.02 г.-0,3).

Следует отметить рост объема кредитов, выданных субъектам малого предпринимательства (прирост с начала года — 12.9 млрд. тенге или 51,4 процентов).

 

 

3. 3. Проблемы и перспективы развития кредитной

системы в республике Казахстан

 

В составе звеньев финансово-кредитной системы страны особое место отводится центральному банку, уполномоченному по статусу выполнять специфические функции, с помощью которых осуществляется денежно-кредитная и финансовая политика государства.

Центральные банки во всех странах по существу — это «моно» учреждения, возглавляющие банковскую систему в целом. Вся деятельность центрального банка в стране строится на законодательной основе во взаимосвязи с финансовой политикой государства в целях социально-экономического развития общества. В условиях государственного регулирования экономики в развитых странах мира с неограниченными рыночными отношениями центральные банки играют значительную роль, так как они держат в руках важнейшие нити государственного регулирования экономики.

Результативность деятельности центрального банка определяется совокупностью факторов, имеющихся как в сфере всей банковской системы, так и в сфере макроэкономической ситуации на каждом этапе развития экономики страны.

Банковская система Казахстана за 12 лет от стадии формирования на основе институционального преобразования до перехода к качественному совершенствованию в основном достигла достаточно целостной модели в составе всей финансовой инфраструктуры страны. А в структуре банковской системы Казахстана Национальный банк Республики Казахстан четко определил свой статус. Создание денег посредством эмиссии наличных денег, обеспечение экономики деньгами, управление денежным хозяйством, регулирование в сфере финансово-кредитных ресурсов — это уже вполне сложившиеся сферы деятельности Национального банка Казахстана.

Профессионализм в банковском деле, складывающийся в последние годы в банках Казахстана, можно взаимоувязать с активной деятельностью Национального Банка республики, выделив его регулирующие функции. Эти функции направлены на укрепление банковского сектора страны, создание основы отечественной банковской системы. Регулирование деятельности, ориентированных на рынок банков и надзор за ней является обеспечением эффективного руководства банками, своевременным решением задач, с которыми сталкиваются банки в условиях рыночной экономики, стимулированием их к ведению устойчивой доходной деятельности и ликвидации неплатежеспособных банков. Однозначно, что хорошая система регулирования и контроля на правовой нормативной базе выступает основой, ориентированной на рынок частной и хорошо управляемой банковской системы.

Как главный финансовый институт страны, банк первого уровня, Национальный банк Республики Казахстан сегодня занимает активную позицию на финансовом рынке. Отслеживая и анализируя деятельность коммерческих банков в стране, Национальный банк с помощью конкретных мер и инструментов принимает решения, которые усиливают сферу финансово-кредитной системы.

Денежно-кредитная политика Национального банка Республики Казахстан направлена постоянно на поддержание низкого уровня инфляции, сохранение стабильности финансового рынка, укрепление функциональной позиции банков, развитие страхового рынка, создание условий для дальнейшего роста кредитования банками важнейших секторов экономики. Ещё несколько лет назад перед Национальным Банком Казахстана были определены главой государства задачи на макроэкономическом уровне.

Разработанные основные направления денежно-кредитной политики Национального банка Казахстана на 2002-2004 годы, утвержденные Постановлением Правления Национального банка Республики Казахстан № 518 от 8 декабря 2001 года. По истечении одного года реальную выполнимость основных направлений можно подтвердить анализом отдельных показателей. По прогнозу инфляция в 2002 году в среднем за год должна быть 5-7 %, фактически в декабре 2002 года 6,6 %; официальная учетная ставка в среднем за год 6-8 %, фактически она колеблется в этих пределах, а ставка рефинансирования установлена 7,5 %; за 2002 год денежная масса увеличилась на 32,8 % до 764,9 млрд. тенге при прогнозе — 707,0 млрд. тенге; депозиты резидентов в банковской системе по прогнозу были отмечены 544,0 млрд. тенге, фактически — 603,2 млрд. тенге или выросли на 35,6 %; кредиты банков экономике выросли на 37,3 % (672,5 млрд. тенге) при прогнозе — 571,0 млрд. тенге; выдержаны в целом и прогнозные ставки по депозитам и кредитам.1

Весьма положительно через задачи отмечается деятельность Нацбанка, которая раскрывается в разработанных основных направлениях денежно-кредитной политики на 2003-2005 годы. Основной целью денежно-кредитной политики является удержание прогнозных отметок предыдущих направлений, а именно среднегодовая инфляция в 2003-2004 годах должна быть 4-6 % и предусматривается снижение её к 2005 году л о 3-5 % Наряду с продолжение роста по сохранению стабильности банковской системы и созданию условий для дальнейшего роста, Нацбанк нацелен активизировать свое участие на рынке ценных бумаг, операции на открытом рынке (операции РЕПО и переучетные операции с векселями). Усиление регулирующей роли своих официальных ставок (ставка РЕПО и учетная ставка по векселям) с поддержанием их слабо положительными в реальном выражении даст возможность в последующем перейти к инфляционному таргетированию денежно-кредитной политики. При этом отмечаем, что таргетирование, получившее распространение в 70-х годах под влиянием резкого усиления инфляции и нарастания кризисных процессов в капиталистической экономике достаточно утвердительно было признано в качестве ключевого элемента борьбы с инфляцией и обеспечения стабилизации экономики в целом. Способы таргетирования весьма различаются и разные страны устанавливают целевые ориентиры в регулировании прироста денежной массы в обращении и кредитa с применением конкретных показателей. Подготовку и переход к принципам инфляционного таргетирования Нацбанк Казахстана увязывает с отказом от целевых показателей по денежной базе и золотовалютным резервам с переходом к целевым показателям по инфляции. В целях обоснования своей позиции (обеспечение доверия её со стороны участников рынка, полная прозрачность цели) Национальный Банк Казахстана для успешного введения системы целевых показателей инфляции выделяет следующие факторы; устойчивое состояние бюджета, гарантия макроэкономической стабильной системы, независимость центрального банка, достаточно между инструментами центрального банка и инфляцией, информационная открытость.2

Активная функциональная деятельность Национального банка Казахстана, как центрального банка страны, на макроэкономическом уровне четко подтверждается результатами. Во-первых, это нормативно-правовая база, получившая признание на практике, во-вторых — авторитет «главного» банка страны на международном уровне, в-третьих — разрабатываемые конкретно денежно-кредитные инструменты, которые определяют место и роль банка во всей банковской системе.

На данном этапе в области развития банковского сектора можно выделить два момента: деятельность со стороны Нацбанка и деятельность со стороны банков второго уровня, которые очень качественно преобразуются, что является объектом самостоятельного исследования.

Национальный Банк достаточно четко осуществляет свои_ функции г-о отношению к банкам второго уровня, это прослеживается через принимаемые решения — по существующему законодательству. С каждым годом усиливаются требования Нацбанка к качеству банковской сферы.

Программа перехода банков второго уровня к международным стандартам предусматривает обязательную реорганизацию или ликвидацию слабых банков, которые не выдерживают нормативные требования программ и правил Национального Банка страны.

При исследовании практики банковского сектора республики, вместе с тем, проблемы управления банковской системой остаются: рост активов по темпам и структуре по всей банковской системе в разрезе банков, качество активов банков и допустимость рисков, капитализация собственного капитала банков за счет реального привлечения средств в уставный капитал банков, снижение относительных показателей доходности банковского бизнеса, полноценный охват банковским надзором со стороны Нацбанка текущей деятельности коммерческих банков.

Говоря об эффективности банковского надзора в выполнении задач, направленных на качественное улучшение работы отечественной банковской системы, в том числе как деятельности самого Нацбанка, так и банков второго уровня, на наш взгляд, следует определиться в следующих направлениях:

1. Необходимость принятия нового законодательства в сфере банковской системы Казахстана обосновывается совершенно другим этапом в развитии всей финансово-банковской системы республики, качественными преобразова-ниями на микро- и макроуровнях в стране. А принятые в 1995 году законы «О Национальном Банке Республики Казахстан» и «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» без сомнения воплотились в практику отечественного реформирования банковского сектоpa, создали и укрепили казахстанскую банковскую систему на фундаментальной правовой и экономической основе. Была сконструирована в определенной степени модель банковской системы Казахстана по стандартам, существующим в мировой практике и отвечающим, принципам рыночной экономики. Вместе с тем, совершенствование правовых основ банков связано со множеством факторов внутреннего и внешнего характера.
2. С развитием экономики Казахстана при признании самостоятельности регионов, повышением роли региональной финансово-кредитной системы и выдвижением перед банками задачи активного участия в региональной экономике появляются потребность и объективная возможность в более полном использовании арсенала богатства в функционировании банков. Это относится к филиалам Национального Банка Республики Казахстан, а также филиалам коммерческих банков. Сужение функциональных возможностей филиалов Национального банка в областях Казахстана с позиции надзора, регулирования и принятия решения можно подвергнуть критике. В рамках законодательства и соответствующих полномочий, делегированных филиалам Нацбанка, более активно разрешались бы проблемы обеспечения безопасности банков в рыночных отношениях. Значительные проблемы на местах возникают из-за ограничений со стороны головных банков деятельности филиалов коммер-ческих банков.
3. С дальнейшим развитием в стране финансового рынка со всеми его элементами, фондового рынка возникает объективная необходимость и потребность в перспективе законодательно укрепить банковскую систему страны.

Публикуемый материал в специальных изданиях, информация о развитии банковского сектора в экономике, суждения специалистов банковской системы Казахстана, их ценные идеи создают возможность обобщения опыта и выработки новых направлений в функциональной деятельности Национального Банка Республики Казахстан и банков второго уровня.

В настоящее время отечественная банковская система, пройдя сложный путь реформирования с определенными этапами, где 1995 год выступает качественным началом, заложившим законодательно основу банковской деятельности в стране, находится на новом пути со сложными проблемами в финансово-кредитной, денежной, валютной и информационной сферах.

Банковская система во всех странах была и остается центральной, объединяющей интересы участников рынка, отдельной личности, государства в целом, стран-партнеров и международных финансово-кредитных институтов. Эта система (банковская) очень сложна. Сегодня необходимо глубоко изучать современное состояние развития данной системы, обосновать пути улучшения деятельности крупных, средних и относительно мелких коммерческих банков, позволяющих им соответствовать требованиям нового этапа развития экономики страны и современных международных финансово-кредитных отношений.3 Считаем, что эффективность функционирования коммерческих банков Казахстана будет зависеть от их собственных усилий в бизнесе, от микро- и макроэкономической среды, а в большей степени от направления государственной денежно-кредитной политики, разрабатываемой Национальным Банком страны в интересах общества с углублением содержания законодательной и нормативной базы развития банковской системы в стратегическом плане. Многоаспектная деятельность центрального банка Казахстана достаточно позитивна, охватывает интересы финансового рынка, ориентирована на выработку конкретных схем управления по ряду направлений (валютный режим, управление внешним долгом, управление рисками, страховой рынок, инвестиционная деятельность банков и др.) с либерализацией методов и подходов в осуществлении денежно-кредитной политики.

На основе рассмотрения перспективы банковской системы Казахстана считаем, что она должна функционировать на основе нового законодательства, учитывающего высокие требования международного стандарта и в соответствии с интересами отечественного финансового рынка.

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

В объективно-трудных условиях на пути стабилизации экономики для республики, обладающей огромным внутренним потенциалом, для роста экономики важно и необходимо проведение комплексных экономических мероприятий по эффективному использованию, прежде всего, внутренних резервов республики и по созданию благоприятного инвестиционного климата. Немаловажно стабилизация финансовой системы республик и в развития множества новых финансовых инструментов оздоровления банковской системы. Она должна стать более мобильной и призвана выполнять роль индикатора. Дальнейшая концентрация усилий Правительства, Нацбанка республики как органом, определяющего и осуществляющего денежно-кредитную политику республики, по средствам разумного регулирования банковской системы, так и усиление самими банками работы по укреплению внутреннего менеджмента, способствующего к закреплению позитивных тенденций в экономике, развитию экспортно-ориентированных отраслей и становления импортозамещающих производств. Основными функциями бедственного положения банковской системы республики стали не выявленные своевременно низкое качество ссудного портфеля, неопытность высшего управленческого звена банков и отсутствие знаний в вопросах управления активами и пассивами.

Изучение и обобщение мирового опыта в банковском управлении изучение классических инструментов и выработка инструментов банковского управления, приемлемых в республике, сегодня актуальны, бесспорно, растет профессиональный уровень банкиров в республике, все больше специалистов овладевают новыми инструментами финансового рынка, менеджеры банков все активнее изучают способы перехода от традиционных к системным подходам управления деятельностью банка, внедряются новые системы показателей для мониторинга финансового состояния банка, осваиваются классические инструменты управления активами и пассивами, изучается опыт установления лимитов для банков — партнеров с применением различных ограничений. Внедряются способы реальной оценки доходности способы имитирования расходных статей и общие пути рационализации доходов и расходов.

Внедрение трендового анализа и прогнозирования портфеля банка применение результатов для эффективного управления банком, а также внедрение методов управления активами и пассивами реально, когда в некоторой степени, возможно, оценить текущее состояние рынка и ожидаемое его развитие. В банках республики опробуются отдельные способы управления активами: внедрение графиков текущих поступлений и платежей, составление планового баланса и бюджетное планирование. Однако остается ряд вопросов, требующий глубоких исследований, практическое внедрение результатов которых лишь в сочетании высокого профессионализма и целенаправленной работоспособности и требует не только временных, но и интеллектуальных затрат.

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Назарбаев Н.А. Концепия внешней политики требует адаптации к совре­менным условиям. «Казах­станская правда», 3 октяб­ря 2000г.
2. О положении в стра­не и об основных направле­ниях внутренней и внешней политики на 2002 год. Еже­годное послание Президен­та республики народу Ка­захстана. «Казахстанская правда», 4 сентября 2001г.
3. Основные направления денежно-кредитной политики Национального банка Казахстана на 2002-2004 годы. Постановление Правления Национального банка РК № 518 от 8 декабря 2001 года.
4. Консультативное письмо Базельского комите­та по банковскому регули­рованию (Базель, апрель 1997г.) Журнал «Банки Ка­захстана», №№ 1,2,3 1998г., №№ 1-10 1999г., №№ 1-6 2000г, №№ 3-7 2001г.
5. «Перечень банковских операций, проводимых инвестиционными банками в Республике Казахстан» (19.10.95г., постановление N 181);
6. Айманова Л.Б. Банковское дело. Алматы 1998. стр. 283, 291-292.
7. Жукова Е.Ф. Банки и банковские операции. М.: Банки и биржи. ЮНИТИ. 1997. стр. 315-318.
8. Жуков Е. Ф. Общая теория денег и кредита. — М., 1995 стр. 14., 3емцов А. В. Обзор современной банковской системы// Банковское дело, №1,1997. стр. 145-146.
9. Колесников В. И., Колесникова Л. П. Банковское дело. — М., 1997. стр. 15-17.
10. Райзберг Б. А. Курс экономики: Учебник. — М., 1997. стр. 255.
11. Солнцев О. Г. денежно — кредитная политика на 1998 год// Банковское дело, №3, 1998. стр. 89-91.
12. Поляков В. П., Московкина Л. А. Основы денежного обращения и кредита: Учебное пособие. — М., 1997. стр. 21.
13. Турысова К.Т., Есентугелов А. Экономические реформы, состояние экономики, пути и перспективы экономического развития. — Алматы.1996. стр. 171, 185-186.
14. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. – М., 1996. стр. 77.
15. Цыпкин Г.А. Банк: деятельность и ответственность // Экономика строи­тельства. 1999. № 8. С. 63.
16. Текущее банковское состояние на 1 декабря 2003 года. Банки РК. № 12. 2003 г. стр. 5.
17. О текущей ситуации на финансовом рынке. Национальный банк Республики Казахстан. Пресс-релиз №002, 5 февраля 2003 года.
18. О текущей ситуации на финансовом рынке. Банки Казахстана. № 3. 2004 г

[1] Айманова Л.Б. Банковское дело. Алматы 1998

[2] Там же.

[3] Турысова К.Т., Есентугелов А. Экономические реформы, состояние экономики, пути и перспективы экономического развития. — Алматы.1996.

[4] Текущее состояние банков на 1 декабря 2002 года. Банки РК. № 12 2002 г.

[5] Там  же.

[6] Текущее состояние банков на 1 декабря 2003 года. Банки РК. № 12 2002 г.

[7] Там же.