Содержание

ВВЕДЕНИЕ

Глава 1.ТЕНЕВАЯ ЭКОНОМИКА И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ПРЕСТУПНОСТЬ………………………………………………………………8

Глава 2. оРГАНИЗОВАННАЯ ПРЕСТУПНОСТЬ В СФЕРЕ ЭКОНОМИКИ…………………………………………………………………24

2.1. Понятие и сущность организованной преступности                         24

2.2 Совершенствование правовой основы борьбы с организованной преступностью                                                                                                                       32

Глава 3 Проблемы криминализации и декриминализаии правонарушений в сфере экономики                                   37

3.1 Финансовые мошенничества и уголовный закон                               37

3.2 Понятие коррупции                                                                               46

ЗАКЛЮЧЕНИЕ                                                                                           55

Использованная литература                                                      57

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Преступность проистекает из экономических и социальных усло­вий, формирующих человека, побуждающих его игнорировать инте­ресы других лиц, социальных групп или общества в целом во имя своего личного интереса.

В Казахстане в среднем каждые полчаса совершается кража государственного имущества и через 12 минут — личного имущества граждан, каждые 5-6 часов — убийство или изнасилование, каждые 3 часа наносится тяжкое телесное повреждение, каждые, полтора часа совершается грабеж.

Характерные черты преступности девяностых годов в Казахста­не — это высокий общий уровень преступности, преобладание в ее структуре тяжких преступлений, значительный удельный вес реци­дивной преступности. Преступность характеризуется мобильностью и большой вооруженностью. Укрепляется профессиональная преступ­ность.

Рынок криминальных услуг расширяется за счет заказных убийств, рэкета. По мнению экспертов, члены преступных различных группировок постоянно предпринимают активные попытки проник­нуть во все органы власти, в том числе законодательную. Экономи­ческая, должностная и обще уголовная преступность в Казахстане реально влияет на ход экономических и правовых реформ.

Проведенные нами исследования подтверждают данные о сращивании хозяйственно-корыстной и обще уголовной преступности с ис­пользованием коррумпированных связей с работниками правоохра­нительных органов, с другими ответственными должностными ли­цами.

Новые экономические отношения порождают в Казахстане но­вые виды преступных проявлений. Уголовный мир оперативно реаги­рует на любые социальные новшества, используя несовершенство законов для своего незаконного обогащения. В настоящее время злоупотребления в Казахстане в большинстве случаев связаны с дея­тельностью различных предпринимательских структур, в том числе совместных предприятий, банковских учреждений, различных об­щественных фондов.

Изменение преступности и ее форм зависит от экономических ус­ловий жизни общества, от тех методов и средств, к которым власть обращается для пресечения нежелательного поведения определенных слоев населения и отдельных граждан. Изменение характера общест­венных отношений изменяет понятие преступного, а также влияет на состояние, структуру и динамику преступности, которые также исто­рически и социально обусловлены, как и преступность в целом.

К росту числа правонарушений имущественного, а затем и агрес­сивного характера в период экономической депрессии приводит раз­рыв между нормальными жизненными потребностями и невозмож­ностью их реализации.

Негативно влияют на массовое общественное сознание (полити­ческое, нравственное, правовое), изменяют динамику правонаруше­ний также ослабление государственного управления, организации производства, работы правоохранительных органов, несовершенство законодательства и практики его применения.

Как известно, эффективность действия права во многом зависит от того, насколько оно сочетается, подкрепляется функционированием иных социальных норм. Рост правонарушений в Казах­стане предопределяется ослаблением, упадком контролирующей роли иных социальных норм, расшатыванием нормативного порядка в целом и как результат всеобщим правовым нигилизмом,

Так, по данным опроса, проведённого Ю. Козловым, рост экономической преступности в немалой степени обусловлен моральным со­стоянием общества..[1]В качестве основных причин юристы называют следующее:

разложение административно-бюрократического механизма и рост коррупции — 85,5% от числа опрошенных; двойная мораль — 79; участие в преступной деятельности высших эшелонов власти — 74.9; двойная законность, т. е. отсутствие реального равенства перед законом рядового гражданина и руководителя — 74,8; отсутствие реальной заинтересованности в результатах труда и сохранении го­сударственной собственности — 58,9%. Эти же причины роста эконо­мической преступности назвали 60% опрошенных нами выборочно руководителей сельскохозяйственных предприятий Казахстана. Из 500 респондентов г. Алматы 27% считают демократию в нашем об­ществе невозможной из-за скрытых форм давления, в том числе дав­ления организованной преступности.

Грубые нарушения законодательства были допущены должност­ными лицами в сфере разгосударствления и приватизации. Рост злоупотреблений служебным положением был связан с укрытием стоимости приватизируемых основных и оборотных фондов государ­ственных организаций и предприятий, их незаконным выкупом.

Нельзя допустить, чтобы господствующее меньшинство, утверж­дая и защищая свои узко групповые интересы, закрепляло их в нор­мах официальной морали и положительного права, выдавая их за общественно значимые и подменяя ими подлинно общественные ин­тересы. Такие установления не будут восприняты большинством чле­нов общества как справедливые и лично значимые. А это, в свою очередь, может побудить их удовлетворять личные потребности и ин­тересы, не считаясь с ними.

Социальное и экономическое неравенство ведет к различию в ха­рактере и объеме потребностей имущих и неимущих. У последних ограничены не только возможности для удовлетворения потребно­стей, но и сами потребности. В то же время, некоторые слои населе­ния имеют неограниченные возможности для удовлетворения своих непомерное возросших потребностей.

Аристотель отмечал, что величайшие преступления совершаются людьми вследствие стремления к переизбытку, а не к предметам пер­вой необходимости[2]. Иллюстрацией этого служит тот факт, что в Казахстане каждое пятое убийство совершается из корыстных побуждений.

Американский криминолог Д. Гордон подчеркивал, что в усло­виях рыночных отношений преступность является ответом на кон­куренцию и социальное неравенство[3].

Экспертами прогнозируется, что одной из крупнейших по объему продаж и быстро растущих сфер экономики в XXI веке будет про­изводство средств обеспечения безопасности в условиях, когда иму­щие будут все в большей степени пытаться отгородиться и защитить себя и свою собственность от неимущих.

         Растущее обнищание молодежи, увеличение посягательства на собственность, более легкий доступ населения к оружию, все боль­шее распространение грубого обращения с детьми в семьях станут причинами роста числа убийств, совершаемых несовершеннолетними. Отсутствие безопасности большинства населения, ограничение даже самых элементарных его потребностей, нужда и нищенство, лишение  человеческих прав и повседневное унижение личного достоинства не  могут не вызвать чувства протеста, что провоцирует неповиновение закону и толкает людей на самоубийство или на совершение преступлений, являясь крайним проявлением неуважения к существующему общественному порядку. Так, например, разорение значительной части фермеров в Австралии привело к волне самоубийств

 среди молодежи.

Задача общества, по мнению Э. Дюркгейма, заключается в обес­печении равновесия между стремлением людей к удовлетворению своих потребностей и степенью их фактического удовлетворения. Стремление к роскоши, комфорту и богатству является потребностя­ми самого человека и его психики, в отношении которых не заложен ограничитель, который бы позволил ему удерживать эти потребности в разумных границах. Роль такого ограничителя должно взять на себя общество, так как только оно способно сыграть «умеряющую роль» для человеческих страстей.

Для Казахстана актуально участие в мероприятиях по сдержи­ванию таких видов транснациональной преступности, непосредственно затрагивающих экономические интересы государства, как контра­банда, незаконные валютно-финансовые операции, нелегальная пере­возка и захоронение радиоактивных и токсичных отходов, видеопиратство, фальсификация товаров и т. д.

Транснациональная преступность активно проникает в сферу экономики и экологии, так как природные и земельные ресурсы Рес­публики Казахстан представляют для нее большой интерес.

Процесс формирования рыночной экономики и становление ры­ночных отношений в Казахстане вызывают необходимость карди­нального совершенствования действующего законодательства, обес­печения его адекватности современным требованиям борьбы с прес­тупностью и другими правонарушениями.

Организованная преступность, действующая в сфере экономики, практически не может функционировать без использования коррум­пированных должностных лиц.

Коррупция активно способствует легализации лидеров организованной преступности и их проникновению в органы государственной власти и управления.

Следует учитывать исторический опыт других стран, который показывает, что правовой иммунитет в отношении лиц, облеченных властью, приводит к масштабному росту коррупции. Для становле­ния Казахстана как суверенного государства систематическая борьба с коррупцией является одним из условий сохранения независимости.

Широкое внедрение организованной преступности в легальную экономику представляет повышенную общественную опасность для хода экономических и социальных реформ в Казахстане. Намечается смычка между так называемой обшеуголовной и экономической пре­ступностью. Между тем экономическая преступность наносит обще­ству больший ущерб, чем традиционные виды преступлений. Особую опасность представляют корыстные должностные преступления, ко­торые являются питательной средой и обязательным компонентом экономической преступности, в том числе ее организованных форм.

Вопросы функционирования в Казахстане теневой экономики и ее влияния на рост экономической преступности мало исследованы, поэтому изложение этих проблем носит постановочный характер и требует дальнейшего комплексного изучения.

В настоящее время общество пока не осознает всей серьезности и опасности и не предпринимает соответствующих мер для выхода из духовного и экономического кризиса. Законы преступного мира копируют механизм действия тоталитарного государства, направ­ленного на подавление личности. Важно в переходный период не скатиться к жестокости и сохранить накопленные в обществе гума­нитарные ценности. Великий писатель Ф. М. Достоевский считал, что «лучше ошибиться в милосердии, чем в казни».

Для республики формирование грамотной, соответствующей происходящим процессам, цивилизованной уголовной политики яв­ляется приоритетной задачей, в решении которой должна активно участвовать наука.

 

 

 

 

Глава 1. ТЕНЕВАЯ ЭКОНОМИКА И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ПРЕСТУПНОСТЬ

 

Все наиболее сложные проблемы предупреждения экономической преступности связаны с функционирова­нием теневой экономики как внутри, так и за пределами суверенного Казахстана.

Термины «экономическая преступность» и «теневая экономика» введены в научный лексикон криминологов бывшего Союза ССР сравнительно недавно и широко ис­пользуются учеными, занимающимися изучением соци­ально-экономических и правовых проблем. Между тем понятие их раскрыто в литературе еще недостаточно чет­ко. Нередко в публикациях теневая экономика рассмат­ривается как синоним экономической преступности.

Действительно, между этими явлениями много обще­го, поскольку они генетически связаны с существующими экономическими отношениями. В то же время отождеств­лять их нельзя, ибо они различаются между собой по своей социальной и правовой природе.

Проблема теневой экономики с момента становления развитого рыночного механизма хозяйствования всегда была актуальной, ибо сама теневая экономика — это та часть рыночного механизма, где отсутствуют государст­венное регулирование, координирование, а значит и контроль. Это та сфера, которая отражает и удовлетво­ряет противоправные (с позиции сохранения физическо­го, социального и экономического здоровья общества) интересы отдельных слоев населения в данном государст­ве. Феномен становления и успешной жизнедеятельности теневой экономики заключается в том, что администра­тивно-командная система как система принудительного направляемого хозяйствования «загнала» вовнутрь все объективные процессы эволюционного, объективного развития общества. Рыночный механизм хозяйствования объективно присущ любому государственному строю, но, будучи «задавленным» насильственной идеологией, он стал развиваться в уродливой форме. Рыночные отноше­ния, обеспечивающие динамизм экономики, в таком виде стали тормозом, регрессивным фактором развития нашего государства.

Административно-командная система, породившая теневую экономику, стала с ней неразделима. Взаимопроникая друг в друга, они стали выступать как единое целое, имея общего врага — цивилизованный рыночный механизм хозяйствования. Как административно-команд­ной системе, так и теневой экономике он чужд. Сейчас вполне правомерно можно сказать, что наша экономика (всех стран СНГ) стала в значительной мере теневой. Именно этим во многом объясняется противодействие реальным преобразованиям, когда процессы продвиже­ния по цивилизованному пути развития рыночного хозяй­ствования зачастую приобретают формальный характер.

В первую очередь необходимо определить сущностные характеристики теневой экономики вообще как явления и специфические черты нашей экономики. Теневую эко­номику определяют в основном как не контролируемые обществом производство, обмен и потребление товарно-материальных ценностей и услуг, то есть скрываемые от органов государственного управления, общественности социально-экономические отношения по использованию государственной собственности в корыстных, личных или групповых интересах. Она включает в себя неучтенные, нерегламентированные, отличные от изложенных в нормативных документах и, правилах хозяйствования виды экономической деятельности. Поэтому все процессы, происходящие в теневой эко­номике, являются как бы уродливым отражением про­цессов, происходящих в официальной экономике. Усло­вия для существования и дальнейшего развития теневой экономики заложены в официальной экономике. Чем динамичнее и более сбалансированной является офици­альная экономика, тем эффективнее методы государственного регулирования, координирования и контроля, тем уже сфера теневой экономики.

В этой связи следует подробнее остановиться на свя­зи понятий «экономическая преступность» и «теневая экономика». Теневая экономика — это определенное со­циально-экономическое явление, которое является предметом уголовно-правовых и криминологических исследо­ваний. Экономическая же преступность, — безусловно, ка­тегория чисто уголовно-правовая и криминологическая; последствия же ее, имея экономический характер, более разрушительны, чем последствия многих других видов преступлений.

Понятия «теневая экономика» и «экономическая пре­ступность» соотносятся между собой как общее и осо­бенное. Экономическая преступность является наиболее опасной разновидностью теневой экономики. Генетически связанная с теневой экономикой экономическая преступ­ность, между тем, как и всякое уголовно-правовое явле­ние, обладает определенной самостоятельностью.

Теневая экономика в целом должна изучаться как один из видов социальных отклонений, в то время как экономическая преступность- категория криминологи­ческая и требует социальных криминологических и уго­ловно-правовых исследований.

Соглашаясь с распространенными в криминологии подходами к соотношению преступности и преступлений (конкретных их видов) как диалектической связи обще­го, единичного и особенного, нельзя не признать, что эко­номическая преступность как категория особенного — это относительно самостоятельное явление, которое де­терминировано как общими для всей преступности, так и специфическими, присущими именно этому явлению факторами.[4]

О важности проблемы борьбы с экономической преступностью говорят следующие факты. На пятом Конгрес­се ООН по предупреждению преступности и обращению с правонарушителями (Женева, 1975 г.) отмечалось, что экономические и социальные последствия преступности в сфере бизнеса в развитых странах более значительны, чем ущерб от традиционных преступлений против собст­венности и различных форм насилия. Проблеме эконо­мической преступности был специально посвящен Римский симпозиум 1977 г., организованный Междуна­родным обществом социальной защиты. Министерством юстиции Италии и Национальным центром предупреж­дения преступности и социальной защиты. В симпозиуме приняли участие представители 35 стран. В западных странах для определения экономической преступности используют различные термины: «беловоротничковая», «позолоченная», преступность корпораций, «джентль­менов», «баронов-грабителей».

Среди западных исследователей впервые серьезное внимание на этот контингент преступников обратил аме­риканский криминолог Эдвин X. Сатерленд, который в 1939 г. сформулировал понятие беловоротничковой прес­тупности как совокупности преступлений, которые совер­шаются лицами, занимающими высокое общественное положение, в процессе их профессиональной деятель­ности.

     Именно поэтому процессы интегрирования в сфере экономической преступности идут более интенсивно, чем в официальной экономике, и это имеет разрушительные последствия как экономического, так и политического ха­рактера для региона, выступающего объектом интереса экономической преступности.

Причинами динамизма экономической преступности являются низкий уровень капиталовложений в расшире­ние и обновление предприятий, злоупотребления при выделении государством кредитов и субсидий на реконструкцию предприятий и уклонение фирм и корпораций от уплаты налогов. К сожалению, все эти причины нали­цо и в Казахстане.

Наша отечественная теневая экономика явилась след­ствием жесткой директивно-распорядительной системы управления, монополии государственной собственности. Отсутствие механизма мотивации в эффективном исполь­зовании средств производства, любых ресурсов, самого труда, отсутствие действенной системы контроля за ис­пользованием национального богатства, жесткий распре­делительный механизм, который легко перенаправлялся, исходя из субъективных влияний отдельных личностей, — все это послужило благоприятной питательной средой для становления, укрепления и развития теневой эконо­мики. Затратный механизм хозяйствования, дефицит­ность экономики являются главными, специфическими признаками теневой экономики стран бывшего социалис­тического лагеря.

При дефицитной экономике нарушается основная функция денег как всеобщего экономического эквивален­та. Образуется много миллиардный черный рынок товаров и услуг. Огромные суммы в виде переплаты за дефицит постоянно переходят из рук в руки, минуя государствен­ную казну. Лидеры теневой экономики не только умело использовали хронический дефицит, но и сами искусст­венно создавали его. Наличие дефицитов способствует разрастанию организованных криминальных экономичес­ких структур. Последние же становятся фактором деста­билизации не только социально-экономической, но и по­литической ситуации в обществе. Несбалансированность потребительского рынка неизбежно ведет к инфляции. В свою очередь, в условиях обесценивания зарплаты воз­растает тяга к дополнительным доходам в теневой эконо­мике.

Факторами, обусловившими интенсивное развитие теневой экономики, послужили первые признаки несостоя­тельности и нежизнеспособности системы планово-при­нудительного хозяйства. Тревожные симптомы падаю­щей эффективности экономики бывшего Союза появились в конце 60-х гг. За 1981-1990 гг. валовой нацио­нальный доход приобрел отрицательный знак. В 1990 г. темп прироста валового национального дохода снизился на 7%, темпы прироста национального дохода упали на 5, темпы прироста производительности общественного труда уменьшились на 3, объем продукции промышлен­ности — на 7,8, объем сельскохозяйственной продукции – на 7%.

        Именно в конце 70-х — начале 80-х гг. фронт теневой экономики стал почти всеобъемлющим. Это объясняется тем, что курс на динамичное развитие экономики со­провождался резким увеличением плановых заданий, которые не были сбалансированы с материальными и финансовыми ресурсами. В этих условиях каждый хо­зяйственник был поставлен перед выбором: либо найти любой способ для выполнения плана, либо… А так как эти явления не были исключением, а скорее правилом, то нарушение было как бы ненаказуемым, его как бы не существовало. Правда, для поддержания авторитета органов управления периодически организовывались по­казательные уголовные процессы. Это, в свою очередь, толкало хозяйственников на путь коррупции партийно-государственного аппарата. [5]

Уже в тот период капитал теневой экономики оцени­вался в 70-80 млрд. р. В этот же период в структуре теневой экономики стали происходить изменения. В60-х гг. основными теневиками считались «цеховики», которые на государственных производственных мощно­стях, на государственном сырье и трудовых ресурсах государства производили дефицитные товары народного потребления, не проходящие нигде в госотчетности. Вся сума от реализации данного товара ими изымалась. Появилась прослойка людей, обладающих огромными день­гами. Именно они в первую очередь стали объектом вни­мания уголовного мира. Если бы государство смогло тогда обеспечить легальные условия для работы этих «цеховиков», облагая их рациональным налогом и обес­печив их правовой защитой, то основная часть цеховиков предпочла бы выйти в «свет», в официальную экономику. Однако этого, естественно, произойти не могло. И тогда «защита» от нападающих и угрожающих была найдена у них самих.

В конце 70-х — начале 80-х гг. преступность стала обретать новые, чрезвычайно опасные черты, а именно: консолидацию преступной среды на межрегиональной и межотраслевой основе, коррумпированность и использование преступниками легальных структур, сращивание уголовного мира с представителями аппарата власти и управления, в том числе правоохранительных органов дискредитацию и устранение неугодных и неподкупных людей.

В конце 70-х — начале 80-х гг. теневая экономика представляла собой структуру, сращенную с организо­ванной преступностью, составляющую с ней единое це­лое. Одиночные подпольные цеха, мастерские стали объединяться в «сети», кланы, имеющие в своем составе управленческий персонал (подпольных менеджеров), снабженцев, охрану, транспорт. Чрезвычайно важную роль в существовании теневой экономики стали играть покровители из высших эшелонов власти.

Старт рыночных реформ в бывшем СССР происходил уже на фоне явных кризисных явлений. Отсутствие в первые годы реформ конкретных шагов для ее осущест­вления сделали многие кризисные явления необратимы­ми. Декларирование на словах необходимости многооб­разия форм собственности и их равенства при фактической необеспеченности этого процесса привело к тому, что теневая экономика сформировала легальный механизм «отмывания» капиталов. Если в 60-х гг. основной массив теневой экономики функционировал в сфере производства, и она хоть как-то способствовала насыщению потреби­тельского рынка товарами собственного производства, то есть служила стабилизирующим фактором, то в настоя­щее время практически вся теневая экономика действует в сферах торговли, денежного обращения, услуг. Это усугубляет падение производства, ускоряет темпы инфля­ции, обусловливает дальнейшее падение уровня жизни основной массы населения.

Распад Союза ССР и как следствие разрушение всех хозяйственных связей также сыграли для теневой эконо­мики роль стимулирующего фактора. Все республики СНГ провозгласили свою независимость, находясь в ус­ловиях тяжелейшего экономического и политического кризиса. Так, например, в 1991 г., накануне обретения независимости, в Казахстане валовой национальный до­ход упал на7.20/о, национальный доход -–на 10, произ­водительность труда -–на 10, валовая продукция сель­ского хозяйства – на8%. Ничего утешительного не при­несли и первые два года нашей независимости, в течение которых национальный доход сократился более чем на 52%, объем промышленного производства – на 29%, в критическом состояния оказались финансово-кредитная система и денежное обращение. По данным Госкомстата республики, уровень инфляции только с декабря 1992 г по сентябрь 1993 г. составил 784%. За этот же период на четверть снижены объемы капитальных вложений.[6]

Таким образом, налицо все факторы для интенсивного роста теневой экономики. Сегодня мы имеем все осно­вания говорить о системе функционирования и воспроизводства нелегального капитала, который уже реально на деле пытается обеспечить своим представителям про­рыв к рычагам политической власти.

Для того чтобы действительно начать движение по пути строительства цивилизованного общества рыночно­го типа, в настоящее время требуется очень сложная и большая работа по ликвидации условий для интенсивно­го развития теневой экономики, разрушению ее структу­рообразующих элементов и в конечном итоге свертыва­нию ее до регулируемых объемов. Последнее же будет достижимо только тогда, когда официальная экономика будет иметь рыночное содержание. Уровень эффективности рыночной экономики колеблется в определенных пределах, которые зависят от специфических черт той или иной страны, от уровня государственного экономического регулирования.

В настоящее время крайне необходимо ликвидировать факторы,  воспроизводящие теневую экономику и экономическую преступность, то есть преодолеть экономический социальный кризис, обеспечить условия для стабилизации и развития. Для этого в первую очередь необходимо преодолеть продолжающийся спад производства, ликвидировать дефицитность рынка, снизить инфляцию до регулируемых размеров, обеспечить реальную социальную защищенность населения и т. п. Крайне важно   создать правовой механизм защиты граждан как собственников.

Эффективность борьбы с теневой экономикой находится в прямой зависимости от четкого представления, что она есть такое. Исследования теневой экономики в СССР практически не велись, так как не были востребованы правительственными органами и экономическими ведомствами. В научных учреждениях страны они фактически не проводились. Исследования же, организованные в инициативном порядке отдельными авто­рами не имеют статуса работ, прошедших строгую научную экспертизу и государственную регистрацию.

Одной из основных проблем изучения феномена те­невой экономики является выработка единого ее пони­мания.

В развитых странах понятие «теневая экономика» применяется обычно для обозначения неофициальной, скрытой от государственного финансового контроля и налогообложения экономической деятельности. В лите­ратуре используются и другие термины: «скрытая экономика», «черная экономика», «неофициальная экономика», «параллельная экономика», «подпольная экономика», «беспорядочная экономика», «тайная экономика», «вторичная экономика» и т. п..

Часто неофициальная сфера экономики проявляется в дополнительной работе на легальном основном рабо­чем месте, в нелегальном частном предпринимательстве в сфере производства. Некоторые люди предпочитают деятельность в неофициальной экономике работе на ле­гальных предприятиях, потому что при легальной работе налоги могут достигнуть от 30 до 50% зарплаты. Например, в Швеции в нелегальных сделках в основном при­нимают участие молодежь и эмигранты. Среди офици­ально зарегистрированных безработных эта категория людей наиболее велика.

По мнению российских исследователей В. Космарского, А.Шохина, термин «неофициальная экономика» является наиболее общим, поскольку им фиксируется лишь сам факт отсутствия общественно регулируемых норм, регламентирующих тот или иной вид деятельности, а не степень их соответствия уже действующим пра­вовым установлениям. Однако количественные и качественные ее параметры различаются в зависимости от конкретных экономических, социальных, исторических, культурных особенностей той или иной страны.

Под теневой экономикой в основном понимаются производство товаров и оказание услуг населению за плату, не фиксируемые в официальной статистической отчетности.                 При полной несбалансированности экономики и край­не бюрократизированном механизме прохождения и ре­шения любых вопросов сфера нашей теневой экономики весьма обширна.

Теневая экономика состоит из трех укрупненных бло­ков. Первый-это неофициальная экономика, куда вхо­дят все легально разрешенные виды экономической дея­тельности, в рамках которых имеют место не учитываемые официальной статистикой производство товаров и услуг, сокрытие этой деятельности от налогообложения и т. п.. Второй блок составляет фиктивная экономика: это приписки, хищение, спекулятивные сделки, взяточниче­ство и всякого рода мошенничества, связанные с полу­чением и передачей денег. Третий блок – это запрещен­ные законом виды экономической деятельности. Именно в рамках этого блока существует экономическая преступность.

. В настоящее время у нас успешно функционируют все три блока. С. А. Плишкин выделяет пять уровней нерегулируемой «подпольной» экономики. Первый-это негативные (зачастую уголовно наказуемые) явления, происходящие в условиях нормальной легальной дея­тельности;. Искажения экономической информации, вы­пуск и поставка недоброкачественной продукции, зло­употребления с ценами, взяточничество, экологические преступления, финансовые нарушения, преступная экономия на охране труда и технике безопасности. Их побу­дительная причина – интересы предприятия в целом. Второй – использование управляющими основных фон­дов, оборотных средств, финансовых ресурсов и рабочей силы в целях личного обогащения. Третий – незарегистрированная трудовая деятельность (индивидуальная, коллективная, использование «черной» рабочей силы).

Эти три уровня составляют содержание экономичес­кой преступности. Оставшиеся два уровня довершают картину теневой экономики. Четвертый — «криминаль­ная экономика»: изготовление и сбыт алкогольных на­питков и наркотических средств, проституция, спекуля­ция, запрещенные азартные игры, торговля краденым, ростовщичество и т. д.. Пятый -–элементы натурального хозяйства.

Все эти уровни функционируют и динамично развиваются в Казахстане.

В литературе обоснованно различают теневую эконо­мику паразитарного и созидательного типа. В понятие паразитарного включается бизнес игорный, связанный с наркотиками.

В настоящее время, на фоне огромного дефицита, раз­рушенных горизонтальных связей и системы материаль­но-технического обеспечения в эту сферу вовлечены целые предприятия. Огромное количество так называемых малых предприятий специализируются только на посреднической деятельности, «добывании» сырьевых ресурсов, товаров народного потребления и перепродаже.

           Структура теневого бизнеса в связи с возможностью легализации этих видов услуг в форме частного предпринимательства в Казахстане изменилась. Она сфоку­сировалась на уклонении от налогов, использовании го­сударственных средств производства за мизерную плату посредством механизма взяток соответствующим чиновникам и прокручивании государственных кредитных средств.

            Чтобы эффективно влиять на теневую экономику, необходимо четко определить ее объемы, сферы. Но в настоящее время какие-либо исследования в этой области прекратились, и здесь огромное влияние оказывают внешние обстоятельства. Наряду с кризисом экономическим и социальным наблюдается кризис научный. В республике очень мало ученых, занимающихся данной проблемой. Сейчас измерить «нелегальную» экономику невозможно  не столько оттого, что нет способности и умения, а потому, что весь механизм прослеживания динамики экономики и отчетности по ней еще не отработан. Старый же механизм статотчетности не отвечает требованиям сегодняшнего дня.

       Существует несколько методик определения объемов теневой экономики, которые ориентировочно отражают реальное положение вещей.

На макро уровне ее масштабы зачастую учитываются с помощью анализа движения денег. П. Гутман устано­вил такую зависимость: чем относительно больше денег находится в обороте и чем меньше их хранится в банках, тем большее распространение получает неофициальная экономика и наоборот. В основе этого метода лежит за­кономерность: чем выше размеры налогов, тем большее желание увильнуть от них, что увеличивает спрос на наличные деньги. В сделках нелегальной экономики, как правило, приходится рассчитываться наличными деньга­ми, чтобы не попасть в сферу контроля сборщиков на­логов.

Определить объемы теневой экономики в нашей рес­публике на основе анализа движения денег представля­ется нецелесообразным и просто невозможным по сле­дующим причинам. В условиях инфляции все население предпочитает наличные деньги не хранить в банках. Эта же причина обусловливает интерес к наличным деньгам (включая валюту), объясняемый стихийностью, разбалансированностью денежного обращения.

Б. Свенссон определяете размер нелегальной эконо­мики как разность между общими доходами, которые использованы на потребление, сбережения, уплату и т. п., и общими заявленными доходами, подсчитанными на основе налоговой статистики.

Но в настоящее время и эта методика для нас непри­емлема из-за постоянно падающего платежеспособного спроса населения.

Для более точного определения объема нелегальной экономики используются еще четыре вида исследований, которые выделил Б. Свенссон. Это социологические опро­сы населения, исследования бюджетов рабочего време­ни, данных полиции о налоговых злоупотреблениях и бюджета населения.

Даже сделав поправку на несовершенство измери­тельного статистического аппарата, можно утверждать, что нелегальная экономика в западных странах и у нас стала органической частью общества. Это привело к серь­езным социально-экономическим последствиям. Снижа­ется возможность управления экономикой, поскольку систематически искажаются прогнозы. Растет дифферен­циация уровня жизни, широко распространяется убеж­дение, что можно вполне обеспеченно жить и за счет нелегальной экономики. Опыт показывает, что  высокие налоги, являющиеся основой системы социального обеспечения, ослабляют интерес трудящихся к работе в легальной экономике. В тоже время снижение размеров налогов увеличивает социальное неравенство. Получается заколдованный круг: дефицит в государст­венном бюджете требует повышения налогов, а потребители желают получать дешевые товары и услуги. Чем больше людей уклоняется от уплаты налогов, тем труд­нее другим налогоплательщикам и тем значительнее об­щая тяга населения к нелегальной экономике.

         Однако, по мнению германского экономиста Д. Кассела, наивно думать, что борьба с нелегальной экономикой сможет существенно пополнить государственную казну и решить все проблемы экономического развития общества. Борьба с нелегальной экономикой должна рассматриваться в системе мер государственной политики в области экономики и правовой сфере, так как корни и условия развития теневой экономики находятся в прямой зависимости от состояния и динамизма официальной экономики. Эти понятия неразделимы. Поэтому очевидно, что ни морально-нравственные правила, ни даже со­ответствующие законодательные акты не в силах воспре­пятствовать функционированию неофициальной экономики.

          Исходя из того, что теневая экономика – это, прежде всего явление, социально-экономическое, а, также учитывая её зависимость от эффективности и динамизма официальной экономики, борьба с нею должна вестись в первую очередь мерами экономическими. Необходимо создать такие экономические и социальные условия, которые для основной массы субъектов теневой экономики делали бы легальное функционирование более выгодным.

            Это, в первую очередь, предполагает обеспечение равного экономического и правового существования всех форм собственности, заинтересованности инвестирования капиталов в непосредственно производственную сферу и её расширение. Наряду с этим необходимо наладить четкую систему контроля за движением и использованием финансовых средств государства, частных инвесторов, всех субъектов хозяйствования.

              Все экономические мероприятия должны идти параллельно с соответствующим реформированием правовой основы экономики. В противном случае несоответствие экономики и права  может послужить благоприятным фактором для развития экономической преступности.

             Наряду с понятием «теневая экономика» необходимо проанализировать также понятия «экономическое преступление» и «экономическая преступность». В новом УК дано понятие «экономическое преступление» и этому посвящена целая глава. 

             К экономическим следует относить те преступления, у которых экономическая система является основным объектом, так и преступления, у которых экономическая система выступает в качестве дополнительного и факультативного объекта. И решаться  вопрос должен каждый раз в зависимости от конкретных обстоятельств дела.

            Те же злоупотребления властью или служебным положением или получение взятки лишь тогда можно считать экономическими преступлениями, когда ими причиняется вред именно экономическим отношениями. При причинении же вреда иным общественным отношениям этого делать нельзя.

            Кроме общности в объекте посягательства, экономические преступления имеют и другие, отличающие их от прочих общественно опасных деяний признаки, носящие  не столько уголовно-правовой, сколько криминологический характер. Это, в первую очередь, криминологическая однородность, т. е. Детерминированность рассматриваемых преступлений одинаковыми социально-экономичес­кими и организационными факторами. Иными словами не все преступления регистрируемые статистикой МВД по борьбе с экономической  преступностью, являются экономическими преступлениями.

           Отсюда ещё один признак экономических преступлений: их связь с конкретными особенностями экономического, хозяйственного механизма. Лицо, совершающее экономическое преступление, в той или иной мере использует эти особенности, в противном случае деяние не является экономическим деликтом.

Эта связь должна носить генетический характер, то есть в той или иной мере обусловливать совершение экономического преступления.

        Сказанное относится как к преступлениям, совершаемым в сфере хозяйственной деятельности предприятий организаций (юридических лиц), так и к преступлениям совершаемым в сфере экономических отношений гражданами (физическими лицами).

         И, наконец, еще один признак экономических преступлений, логически вытекающий из предыдущего: их субъектом может быть лишь лицо, «включенное» в систему экономических отношений, на которые эти преступления  посягают.

 

Итак, экономические преступления – это предусмотренные уголовным законом криминологи чески однородные общественно опасные деяния, посягающие на экономическую систему республики, совершаемые лицами, выполняющими экономические, организационные, распорядительные функции в отношениях между хозяйствующими субъектами. Совокупность этих деяний и составляет экономическую преступность. В литературе справедливо указывается на недопустимость сведения преступности к механической сумме отдельных преступлений и необходимость рассматривать ее как органическую  совокупность, «составные элементы которой взаимосвязаны и взаимообусловлены».[7]

  Поэтому совершаемые в сфере экономики преступ­ления – целесообразно условно разбить на две группы: умышленные экономические преступления и экономические преступления, совершаемые преимущественно по неосторожности.

К первой группе относятся контрабанда, изготовле­ние или сбыт поддельных денег или ценных бумаг, нару­шение правил о валютных операциях, хищения государст­венного или общественного имущества, злоупотребление властью или служебным положением, взяточничест­во, служебный подлог, приписки и другие искажения отчетности о выполнении планов, занятие предпринима­тельской деятельностью без соответствующей регистра­ции, лицензии (патента), с нарушением лицензионных норм и правил либо запрещенными видами деятельности, лжепредпринимательство, ложное банкротство, получе­ние незаконного вознаграждения, подкуп служащего, об­меривание, обвешивание, обсчет, получение незаконного вознаграждения от граждан за выполнение работ, свя­занных с обслуживанием населения, нарушение правил торговли, незаконный отпуск бензина или других горюче-смазочных материалов, искусственное поднятие и под­держание высоких цен, продажа товаров и оказание услуг по ценам и тарифам, превышающим предельный уровень, нарушение антимонопольного законодательства, причинение государственному или общественному учреж­дению убытков путем обмана, самовольное использова­ние транспортных средств, машин либо механизмов, за­нятие запрещенными видами индивидуальной трудовой деятельности, уклонение от подачи декларации о дохо­дах, предоставление заведомо ложных сведений, незакон­ное использование денежных средств.

Для всех указанных преступлений характерны неза­конное завладение чужим имуществом либо получение иной имущественной выгоды в результате нарушения правил хозяйствования. Это могут быть хищение государственного или общественного имущества, получение Взятки, присвоение излишков товаров, образовавшихся в результате обмана покупателей, бесплатное использо­вание рабочих государственного предприятия на строи­тельстве дачи и т. д.

Общественную опасность представляют не только не­законные виды экономической деятельности (фальши­вомонетничество, контрабанда) или нарушения правил хозяйствования, антимонопольного законодательства, обман покупателей и пр., но и внешне законные, а иногда и экономически целесообразные, но совершенные за взят­ку акты хозяйственного управления. Общественная опас­ность последних заключается в том, что они нарушают нормальное функционирование хозяйственного механиз­ма, ибо выполнение или невыполнение каких-либо эко­номически значимых действий ставится в зависимость не от их целесообразности, а от усмотрения взяткополуча­теля или от «щедрости» взяткодателя. А это серьезным образом препятствует реализации экономической политики государства.

Таким образом, отличительной чертой данной группы преступлений является сознательное использование субъ­ектом существующих экономических отношений, особен­ностей хозяйственного механизма для личного обогаще­ния либо получения других материальных и нематериальных выгод, льгот, привилегий и т.п. С субъективной стороны эти преступления характеризуются прямым умыслом и, как правило, корыстной целью или корыст­ными мотивами. Естественно; могут быть и исключения. Например, мотивами дачи взяток иногда выступают карьеризм, конформизм. Встречаются факты соверше­ния преступлений из ложно понятых государственных интересов и т. д.

Опасность корыстной экономической преступности чрезвычайно велика, поскольку отмеченная криминоло­гами способность преступности к самодетерминации присуща для нее в большей по сравнению с другими вида преступлений степени.[8] Это объясняется тесной взаимосвязью и взаимозависимостью всех звеньев хозяйственного механизма. Пораженность преступностью какого-то одного звена влечет зачастую эрозию всего хозяйственного механизма. Так, систематические хищения влекут за собой необходимость подкупа работников контрольно-ревизионного аппарата, сотрудников правоохранительных органов.

В то же время, как справедливо отмечает Б. Свенссон, нельзя отождествлять понятия экономической и ор­ганизованной преступности. Характерными признаками последней являются массовое функционирование устой­чивых, управляемых сообществ преступников; занятие преступной деятельностью как промыслом; наличие кор­румпированных связей с должностными лицами из госу­дарственных органов. Примером может служить уголов­ное дело в отношении главы Атырауской городской администрации С., который, злоупотребляя служебным положением, за взятки выдавал коммерсантам лицензии на вывоз за пределы республики кожевенного сырья и нефтепродуктов.

Одной из форм коррупции должностных лиц государ­ственного аппарата является их незаконное участие в деятельности коммерческих структур. В результате про­веденной в 1993 г. МВД республики проверки трех тысяч частных предприятий выявлено 193 факта непо­средственного участия руководителей государственных органов в работе этих предприятий. Такого рода «со­трудничество» нередко сопровождается. рАзличными злоупотреблениями. Указанной проверкой установлено 328 фактов незаконного использования государственных ресурсов.

Основу организованной преступности в странах СНГ составляют, преступления в сфере экономики, однако ими она не исчерпывается. Разрастаясь вширь и вглубь, она охватывает собой нарко- и порнобизнес, проститу­цию, незаконные азартные игры, рэкет, сращивается с должностной и профессиональной общеуголовной прес­тупностью[9].

К группе экономических преступлений, совершаемых преимущественно по неосторожности, относятся преступ­ная бесхозяйственность, бездействие власти и халат­ность, преступно-небрежное использование, хранение и разукомплектование машин, выпуск недоброкачественной промышленной продукции, недоброкачественное строительство, недоброкачественный ремонт, нарушение ветеринарных правил, нарушение правил по борьбе с болезнями и вредителями растений, продажа недобро­качественных товаров.

Определение данных преступлений как неосторожных довольно условно, ибо некоторые преступления могут совершаться не только по неосторожности, но и с косвен­ным умыслом, как, например, преступная бесхозяйст­венность.

Более того, для ряда преступлений возможен и пря­мой умысел: выпуск недоброкачественной промышленной продукции, разукомплектование машин и др. Вместе с тем по своей социально-политической направ­ленности, мотивационному механизму они в криминологическом плане значительно ближе к халатности, неже­ли к хищению или даче взятки.

Эта близость заключается в том, что вред, причиняемый экономической системе данными преступлениями, либо не охватывается умыслом виновного, либо, если и охватывается, то не является ни конечной, ни промежуточной целью его действий. В литературе высказано обоснованное мнение, что именно эти признаки лежат в основе отграничения эвентуального умысла от прямого. Если при хищении или даче взятки с целью получения квотируемой продукции лицо осознает, что причиняемый его действиями вред экономическим отношениям является неизбежным или выступает средством достижения его главной цели как преступной, так и непреступной (личное обогащение, выполнение государственного заказа), то при бесхозяйственности такого осознания у лица нет. Оно может сознавать, что его ненадлежащее хозяйствование приводит к причинению тяжелых убытков предприятию, но эти последствия не яв­ляются целью его действий, причиняются «попутно», то есть налицо косвенный умысел либо неосторожность.

Сказанное относится к преступлениям, которые могут совершаться с прямым умыслом. Видимо, не слу­чайно их составы описаны в законе как формальные. Следовательно, последствия этих преступлений не охва­тываются умыслом виновного.

Главное, что объединяет данную группу преступлений, — это недобросовестное, безответственное отношение субъекта к хозяйственным интересам предприятия и сохранности его имущества. По сути все эти преступления – различные виды бесхозяйственности.

Г Таким образом, данные преступления нельзя в уго­ловно-правовом смысле этого слова считать неосторожными, поэтому мы и предлагаем назвать их преступлениями, совершаемыми преимущественно по неосторож­ности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2.

ОРГАНИЗОВАННАЯ ПРЕСТУПНОСТЬ

В СФЕРЕ ЭКОНОМИКИ

 

2.1. Понятие и сущность организованной преступности

Негативные изменения криминогенной среды выражаются, как отмечено выше, не только в росте преступности, но и в ее качественной характеристике, в том чис­ле в интенсивном формировании ее наиболее опасных организованных форм. Соответственно актуализируется проблема организованной преступности.

Исследование ее предполагает изучение, прежде все­го самого понятия «организованной преступности», рас­крытие ее структуры, основных характеристик, особен­ностей проявления на современном этапе развития общества, механизма детерминации данного вида пре­ступности, в основе которой, бесспорно, лежит сложный причинный комплекс, что, в конечном счете, позволит рас­крыть сущность организованной преступности и отве­тить на вопрос – действительно ли это новый социаль­ный феномен как плод деформации общества, относи­тельно самостоятельный вид преступности или же это преступность отдельных организованных групп, тради­ционных по своей структуре и формам преступной дея­тельности.

Вопросы эти не риторические, так как от ответа на них во многом зависит успех борьбы с рассматриваемым явлением.

Еще совсем недавно термин «организованная пре­ступность» был известен нам лишь по зарубежным мате­риалам.. Существование ее в нашей стране не просто от­рицалось, а теоретически обосновывалась невозможность организованной преступности в социалистическом обще­стве, и считалось аполитичным утверждать обратное.

В начале 80-х гг. отечественными криминологами впервые сделан вывод о наличии у нас организованной преступности. И лишь с 1987 г. началась скоординированная разработка проблемы органами прокуратуры, МВД, КГБ бывшего Союза  и их научными учреждениями.

Представляется, что наиболее научно обоснованной, отвечающей реалиям современного состояния преступности является концепция признания организованной преступности новым особым социальным феноменом, порожденным нашей социальной действительностью и отражающей все ее негативные проявления. Не случайно именно она на сегодняшний день является доминирующей.

       Разделяя указанную позицию, полагаем, что концептуальная  основа ее в четком разграничении понятий «организованность в преступности» и «организованная  преступность».

Организованность в преступности, как справедливо подчеркивают Л. И. Долгова, В. Д. Пахомов, Д. Ф. Побегайло существовала всегда; элементы ее присущи в той или иной мере любой совместной преступной деятельности.[10]

           Выделяются как правило три уровня организованной преступности, органически сочетающих в себе познавательную, ценностно-ориентационную и преобразовательную преступную деятельность.

Первый уровень-самый низкий, хотя преступления совершаются организованными группами, т.е. устойчивыми, сплоченными объединениями лиц, действия которых носят  предумышленный характер, но тем не менее, лишенными сложной структуры, иерархии; функции организаторов и исполнителей среди них четко не разделены.

Второй, более сложный, уровень организации преступной деятельности представляет собой иерархическое построение определенных групп, иногда их конгломерат за рубежом их называют «преступными синдикатами», у нас –преступными организациями. В ней интеллектуальные функции руководства и организации отделены от функции  исполнителя конкретного преступления.

Нередко лица, выполняющие отдельные преступные  операции, даже не представляют себе, в какую сложную деятельность они вовлечены. Они не знают в лицо своих идеологов, лидеров, организаторов.

Для преступных организаций в отличие от   организованных групп первого уровня предусмотренные Особенной частью Уголовного кодекса деяния-всего лишь операции более сложной и широкой преступной деятельности. Преступные организации почти всегда вторгаются в официальные структуры общества и дополнительно используют их в своих целях, а организованные группы прибегают к этому иногда. Таковы еще две характерные особенности преступных организаций.  

Отдельные авторы специфику преступных организаций усматривают и в том, что состоят они из нескольких преступных образований с различными по значимости и  содержанию видами деятельности, в то время как для –организованной группы характерна однородная деятельность.[11]

Качественно специфичен последний – третий уровень преступной деятельности, который представляет собой процесс организации преступной среды, консолидации ее лидеров. Этот уровень диалектически взаимосвязан с первым и вторым, ибо в нем логически завершается отделение функции организации и руководства преступной деятельностью от непосредственного традиционного соучастия в совершении конкретных преступлений, выделяются лидеры преступной среды как некая высшая каста. Лидеры координируют свои усилия и сотрудничают, взаимно поддерживая друг друга в противостоянии обществу. То есть речь идет о целенаправленном использовании организованной преступностью, её лидеров наших недостатков.

Итак, если первый уровень как бы нивелирует роль личности, её качества, прежде всего, в плане «организационных способностей» и их значение в преступной деятельности, то второй и особенно третий уровни основаны на организационно-управленческой, координационной деятельности. Не может быть преступлений без определенной организации их субъектов, взаимосвязи между различными лицами, без их объединения по поводу общей программы преступного характера; достижения определенной преступной цели или незапрещаемой цели, но преступными средствами.

   Гипотетическую модель организованной преступности можно представить в виде своеобразной пирамиды, в основании которой располагаются разного рода дельцы конкретные организованные группировки, отдельные преступники-профессионалы, а также иные лица, занимающиеся асоциальной деятельностью. В целом это «рабочий» блок системы организованной преступности является её «исполнительной» составляющей.

  Над ними находятся две группы, которые условно обозначены как группы «обеспечения» и «безопасности». Группу обеспечения составляют лица, как правило, непосредственно не принимающие какого-либо участия в конкретных преступлениях. К их функциям относится реализация решений элитарной группы; контроль за группой исполнителей; разрешение различного рода конфликтных ситуаций между преступными группировками, преступниками, составляющими нижний эшелон организованной преступности; пропаганда и распространение преступной идеологии; легализация незаконно добытых ценностей; материальная и моральная поддержка чле­нов организации (сообщества), оказавшихся в местах лишения свободы, а также их семей; обеспечение возможности использования исполнителями преступно добытых средств в соответствии с их личными интересами и т. д. К этой же группе  относят и «воров в за­коне» нового типа, хотя не исключают возможности вхождения их и в элитарную группу.

В группу «безопасности» входят полезные преступ­ной организации (сообществу) лица: отдельные кор­румпированные работники государственных органов и общественных организаций, юристы, врачи, журналисты, деятели литературы и искусства и т. д.. В их функции входят выполнение действий, в целом обеспечивающих наибольшую эффективность деятельности преступной организации (сообщества); обеспечение высокого соци­ального престижа лицам из элитарной группы; создание условий, препятствующих организации эффективной борьбы с организованной преступностью; компрометации либо нейтрализация работников различных контроли- рующих, правоохранительных органов, активно проти­воборствующих организованной преступности; принятие мер по освобождению членов организации (сообщества) от уголовной ответственности либо смягчению наказа­ния и т. д..

На вершине пирамиды располагается «элитарная группа», своеобразный мозговой центр рассматриваемой системы, ее руководящее звено. Представители «элитар­ной» группы-«теневые» лидеры осуществляют идеологические, организационные, управленческие функции рассматриваемой системе в целом. Они, как правило, не участвуют в совершении конкретных преступлений, оставаясь в связи с этим вне пределов действия уголовного закона. К их функциям можно отнести контроль за преступностью в целом; поиск новых сфер приложения преступной активности; разработку мер, направлен­ных на дальнейшую монополизацию преступности; из- менение стратегии и тактики деятельности преступной организации (сообщества) в зависимости от изменяющихся социально-экономических условий; совершенствование  нормативно-ценностной системы организации; контроль за деятельностью .групп обеспечения и безопас­ности и управление ими.[12]

Разумеется, приведенная модель преступной органи­зации в реальной жизни не столь жестка и носит незна­чительной мере условный характер. Характер связей между различными составляющими организованной преступности много сложнее, да и сами составляющие значительно разнообразнее. В зависимости от региональ­ных особенностей организованная преступность может иметь свои модификации.

Для наиболее полного представления об организованной преступности необходимо проследить процессы её становления и развития; определить, что же отличаем сорганизованную преступность от традиционных ее видов.

Мировой опыт борьбы с преступностью выявил два пути формирования организованной преступности. 

Первый классический случай – создание ее снизу. Сначала происходит консолидация преступного элемента, затем начинаются его проникновение в теневую экономику и коррумпирование власти. Делятся сферы влияния. Слабые кланы поглощаются более сильными. В конце концов, образуется некий центр преступного мира оказывающий серьезное влияние на политику и экономику.

Иногда это влияние оспаривается властями, и тогда начинается настоящая война между мафией и государством. Наглядным примером данного варианта, по мнению некоторых криминологов, является Колумбия.

        Характер преступности и уровень ее соответствуют общественным отношениям. Это аксиома. Поэтому не случайно в нашем «отечественном» варианте процесс формирования организованной преступности шел сверху. Сначала накапливалась власть – гигантский механизм, которому в определенный момент понадобилось обеспечение снизу. Потребовались и люди с уголовным прошлым, готовые выполнять возложенные на них функции.

       Фундаментом паразитирующих преступных структур в нашей стране стал финансовый потенциал теневой экономики, а крышей – коррумпированные сотрудники, прежде всего правоохранительной системы, бывшего партийно-советского и государственного аппаратов.[13] 

При этом следует отметить, что в условиях тоталитарного государства организованной преступности не было и не могло быть. Тоталитарный режим немедленно расправляется с любой «чужой» организацией, потому она неизбежно ослабляет его власть. Как известно, Гитлер, и Муссолини в своих странах организованную преступность уничтожили

Однажды возникнув, организованная преступность стала приобретать все присущие ей атрибуты

 Различный концептуальный подход к понятию организованной преступности обусловливает и многочисленность предлагаемых определений данного феномена.

 Рассматривая организованную преступность, прежде всего, как явление экономическое, вернее, социально –экономическое, В. П. Мурашов определяет ее как систему социальных связей и отношений, сложившихся по поводу извлечения незаконной прибыли. Развивая далее эту мысль, он пишет: «…по существу организованная преступность – это система альтернативных социалистическим социально – экономических и других отношений, базирующаяся на капиталистическом способе производства и распределения, т. е. Основанная на наличии и функционировании капитала и рыночных экономических отношений». Резюмируя, В. П. Мурашов приходит к выводу, что организованная преступность представляет собой систему социальных отношений, в основе которых лежат экономические отношения, строящиеся по капиталистическому типу. * По мнению В. В. Лунеева, организованную преступ­ность можно определить как устойчивое объединение лиц  организовавшихся для совместной преступной деятельности в корыстных целях и для достижения контроля (власти) в определенной социальной сфере или на определенной территории.

Организованная преступность – негативное социальное явление, характеризующееся устойчивым сплочени­ем криминальной среды в организованные преступные группы и преступные организации, имеющие четкие структурные образования и иерархические связи, целью создания которых служит систематическая преступная деятельность (преступный бизнес).

Уточнение и дальнейшее развитие данного определения организованной преступности остается задачей теории уголовного права и криминологии.

Детализируя это весьма общее определение, следует назвать и более конкретные признаки, характеризующие организованную преступность на данном этапе её развития. К ним, как правило, относят:

наличие выраженных организационно – управленческих структур, их иерархию; выделение в структуре организованной преступности «высшего эшелона», «элиты», представители которой выполняют руководящие функции;

 единые нормы поведения и ответственность, нормативно-ценностную систему;

устойчивый, планируемый, глубоко законспирированный характер преступной деятельности, наличие общих целей, ориентацию на извлечение максимально высоких доходов при минимальном риске;

систему планомерной нейтрализации социального контроля с выведыванием планов органов ведущих борьбу с преступностью разработку мер противодействия им;

наличие общих денежных фондов, инвестируемых в различные сферы преступной деятельности, используе­мых для коррумпирования «нужных» лиц, материальной поддержки членов организованных групп и преступных организаций, оплаты услуг общеуголовных преступников, что обеспечивает сращивание хозяйственно-корыст­ной и общеуголовной преступности, преступности «дель­цов» и лидеров уголовной среды;

монополизацию и тенденцию к расширению сфер преступной и иной асоциальной деятельности, коопера­цию организованных преступных формирований в раз­личных отраслях народного хозяйства; внедрение на «черный рынок» товаров и услуг;

использование легальных путей для «отмывания» преступно добытых средств;

активное распространение преступной идеологии, в том числе и в местах лишения свободы.[14]

Приведенный перечень признаков организованной преступности не является исчерпывающим и тем более единственным, общепризнанным. Оспариваются, как пра­вило, ее корыстная направленность и коррумпированность. На первый взгляд подобная ситуация кажется парадоксальной. Но все акценты встают на свои места, если при решении данного вопроса исходить из того, что организованная преступность универсальна и соответст­венно предполагает возможность совершения любых преступлений, в том числе лишенных корыстной моти­вации (корыстных побуждений). Наглядным примером являются хотя и не многочисленные, но все, же имеющие место факты использования организованными преступ­никами экстремистских, неформальных организаций, в результате чего преступная деятельность может приоб­рести политическую окраску и привести к совершению террористических актов.[15]

Более того, представляется, что корысть примени­тельно к организованной преступности употребляется в широком смысле этого слова.

Иными словами, в основе внутренней сплоченности организованных преступников могут лежать корыстно – стяжательские, идеологические и даже политические концепции, идеи, платформы.

Что касается коррумпированности, то она характерна, как правило, для высших структур организованной преступности и не всегда имеет место в  группировках низшего уровня, т. е. Наличие коррумпированных связей отражает степень организованности» преступников, придает всей структуре законченный характер и не является самоцелью.

Коррупция используется преступными формированиями в качестве средства обеспечения рентабельного и безопасного функционирования, создания благоприятных внешних условий для нелегального извлечения максимальных прибылей. Установление коррумпированных связей способствует созданию не только надежной «крыши»,  но и «зонтиков безопасности», но и надежной гарантии материального и организационного обеспечения преступной деятельности. И тем не менее коррумпированная «верхушка», как правило, не является организующим центром преступной деятельности. Она чаще всего не осведомлена о конкретных посягательствах, не посвящена в обстоятельства их совершения.

С другой стороны, коррупция существует вне связи с организованной преступностью, и степень ее общественной опасности остается крайне высокой.

          По данным криминологических исследований организованных группировок общеуголовных преступников коррумпированные связи с правоохранительными органами имелись у каждой пятой из таких групп.[16]

           Неотъемлемой частью характеристики организованной преступности следует признать, на наш взгляд, ее пространственный размах, географию. Она охватывает целые регионы либо отрасли народного хозяйства, парализуя нормальное развитие общества. Криминологи отмечают ее региональные особенности. В Прибалтике, например, складывается своеобразная «теневая» экспортно-импортная система, построенная на вывозе за границу в обмен на валюту конкурентного сырья и продукции, поступающих из других республик. В Центральной Азии усиливается опасность бандитско – террористических проявлений, обостряется обстановка по линии борьбы с незаконным оборотом и контрабандой наркотиков.

             Но специфической особенностью, характерной именно для организованной преступности, является выход ее за рубеж, универсализация явления в масштабах международной мафии. Это и взаимные нелегальные «поставки» прежде всего оружия и наркотиков, и перевод ценностей заграницу лицами, намеревающимися выехать туда на постоянное место жительства, и перевод средств получаемых преступным путем, в драгоценности и свободно конвертируемую валюту. Распространена контрабандная и валютно-спекулятивная деятельность иностранных граждан на территории нашей страны.

За последние несколько лет в Нью-Йорке прослежи­вается весьма возросшая активность «русской мафии», сформированной из лиц, эмигрировавших из бывшего СССР и поселившихся в Нью-йоркском районе «Брайтон Бич» Согласно статистическим данным 1990 г., ко­личество преступников в США из числа бывших граж­дан СССР, действующих организованно, достигает нескольких тысяч человек.

Тбилисская, Одесская, Рижская мафии хорошо из­вестны криминалистам Израиля и США. Советскую ма­фию, по заключению американских криминалистов, от­личают особая жестокость, страсть к насилию; действия ее трудно предсказуемы и хорошо законспирированы; интеллектуально они превосходят местных преступников.

Таким образом, организованная преступность пред­ставляет собой качественно новый, ранее не известный криминальный вид в рамках негативных социальных яв­лений.

Она, как отмечено выше, не знает ни административ­ных, ни государственных границ. Проявления организо­ванной преступности приходится констатировать и в на­шей республике. Факты бандитизма, наемных убийств, нелегальной торговли оружием, организация азартных игр и притонов, наркобизнес, банковская и валютная преступность, рэкет, коррупция, хищения в особо круп­ных размерах, грабежи и разбои в настоящее время, как правило, являются сферами влияния и деятельности преступных группировок. В основном это организованные группы, численностью от 3 до 15-20 человек, созда­ваемые для совершения одного или нескольких преступ­лений. За год (с июля 1992 по июль 1993 г.) в респуб­лике разоблачено 203 организованные преступные груп­пы и 1829 лиц, совершивших тяжкие преступления. У задержанных преступников изъято более 300 единиц оружия, 28 тыс. единиц боеприпасов, свыше 490 кг нар­котиков. Общая сумма установленного ущерба состави­ла свыше 8,7 млрд. р., из которых реально за счет изъя­тых денег и ценностей возмещено государству более 3,5.

         Налицо, таким образом, наиболее многочисленная, распространенная форма организованной преступности – организованная группа, конкретные проявления которой дифференцированы по указанным параметрам.

         Однако на территории Казахстана отмечены также факты высокоорганизованной преступности, т. е. Деятельности преступных организаций (сообществ) с характерной для них сложной структурой управления, рядом функциональных подразделений, «мозговым» центром и т.д.

На противодействие именно этим процессам должны быть прежде всего направлены усилия правоохранительных  органов, всего общества.

 

 

 2.2 Совершенствование правовой основы борьбы с организованной преступностью

Структура и динамика организованной преступности предопределяет  специфику стратегии и тактики борьбы с этим наиболее опасным феноменом современного общества.

При бесспорном приоритете в борьбе с организованной преступностью социально-экономических и организационных мер, существенная роль отводится в ней  уголовно-правовому регулированию.

Однако уголовное законодательство, ориентированное на традиционную преступность, исторически было направлено лишь на определенные проявления организованной преступности и оказалось малоэффективным в борьбе с ее высокоорганизованными формами.  

   В этом плане справедливо отмечались на страницах юридической печати весьма ограниченные возможности института соучастия, который, несмотря на довольно продолжительный путь своего развития, оставался орудием борьбы лишь с менее опасными формами совместной преступной деятельности, при которых каждый соучастник, в том числе и организатор, связан с конкретно совершенным преступлением. Что касается высокоорганизованной преступности (преступной организации – сообщества), то при этой наиболее опасной форме соучастия ответственности подлежат, как правило, «стрелочники», непосредственные участники конкретных преступных актов. Однако, как свидетельствует практика, наибольшую опасность представляют высшие эшелоны организованной преступности. Организаторы, создатели, руководители преступных организаций, их «мозговые центры», координируют действия, поддерживают обычаи и традиции преступной среды, вырабатывают новые неформальные нормы поведения, склоняют и вовлекают неустойчивых элементов в преступную деятельность, ворочают миллионами преступно добытых средств и тем не менее остаются вне досягаемости уголовного закона.

     Поэтому не случайно с момента официального признания организованной преступности превалирующее большинство криминалистов были едины в выводе о необходимости совершенствования правовой основы борьбы с организованной преступностью.

       Однако и среди сторонников совершенствования правовой основы борьбы с организованной преступностью высказывались и продолжают высказываться различные суждения о конкретных формах отражения исследуемого института в уголовном законе. Одни авторы выход из сложившейся ситуации видят в расширении института соучастия. Другие исследователи проблемы предлагают частичное совершенствование института соучастия в рамках его традиционного понятия путем законодательного определения форм соучастия и расширения понятия организатора.

     Однако организованная преступность – действительно новое криминальное явление. По своей характеристике оно выходит за рамки понятия «организованная группа», сложившегося в теории уголовного права и правоприменительной практике, и выступает начальным звеном организованной преступности. Основным же, главным элементом является преступная организация (сообщество) высшая по уровню организованности форма соучастия. Совокупность указанных преступных формирований, совершаемых ими преступлений составляют организованную преступность.

         Криминализация организованной преступной деятельности не означает установления (введения) ответственности за мысли, как пытаются представить криминалисты, отрицающие возможность привлечения к уголовной ответственности элиты преступного мира  и считающие, что данная проблема является исключительно социальной и криминологической, но не уголовно-правовой. Фактически установлена ответственность за конкретные деяния – создание организованной преступной группы либо сообщества, руководство ими или участие в них либо в совершаемых ими преступлениях, которые сами по себе являются в высшей степени общественно опасными.

С учетом высокой конспиративности организованной преступности, сложности ее раскрываемости и доказывания виновности участников, хорошим начинанием является поощрение пост криминального поведения – добровольного содействия в расследовании преступле­ния. Например «лицо, совершившее преступление, за исключением тяжкого, может быть освобождено от уголовной ответственности, если оно активно способст­вовало предотвращению, раскрытию и расследованию преступлений, совершенных организованной группой или преступным сообществом;

лицу, совершавшему тяжкое преступление, может быть смягчено наказание, если оно активно способство­вало предотвращению, раскрытию и расследованию пре­ступлений, совершенных организованной группой или преступным сообществом».

Аналоги подобных поощрительных норм уже имелись в действующем законодательстве, и практика их приме­нения вполне оправдала себя. Довольно широко используются «сделки» с преступниками и в законодательстве стран дальнего зарубежья.

В соответствии с учением о соучастии группой лиц, как правило, признается, объединение двух или более лиц для совместного совершения преступления, при ко­тором каждый из участников выполняет полностью или частично действия, образующие объективную сторону состава преступления, т. е. Принимает непосредственное участие в преступлении – соисполнительство.

Преступная группа – форма соучастия, включающая такие разновидности соучастия, как соисполнительство, и преступная группа с предварительным сговором.

В плане перспектив дальнейшего развития правовое регулирования борьбы с организованной преступностью следует отметить определенное несовершенство действующего  института совокупности преступления, непосредственно связанного со спецификой высокоорганизованной преступной деятельности. Ограниченность соответствующих уголовно-правовых норм  приводит к тому, что лица, систематически совершающие преступления и, как правило, обратившие их в источник средств существования, фактически несут ре­альное наказание лишь за одно наиболее тяжкое из не­скольких совершенных ими преступлений. Совершение остальных преступлений является как бы отягчающим вину обстоятельством и учитывается судом при избра­нии окончательной меры наказания, но непременно в пределах санкции статьи, предусматривающей наиболее строгое наказание из числа инкриминируемых им деяний.

Для предотвращения опасности повторного, неодно­кратного и систематического совершения преступлений представляется целесообразным изменить порядок на­значения наказания, исключив принцип поглощения. При совершении нескольких преступлений надлежит назначать наказание не в пределах статей Уголовного кодекса, а путем их частичного или полного сложения в пределах максимального срока, установленного для каждого вида преступлений.

Данное правило необходимо распространить и на случаи, когда совершаются преступные действия, пре­дусмотренные одной статьей Уголовного кодекса, но раз­ными ее частями, т. к, последние образуют самостоя­тельные составы преступления.

Представляется необходимым установить уголовную ответственность за «создание общего денежного фонда преступной организации (сообщества)» как материаль­ной основы существования и развития организованной преступности.

В совершенствовании нуждается не только уголов­ное, но и уголовно-процессуальное законодательство. С учетом специфики организованной преступности должна быть пересмотрена сложившаяся практика организации расследования той или иной части отдельно взятых груп­повых преступлений, подменяющая собой анализ всей преступной деятельности высокоорганизованных форми­рований. Такая практика предопределяет, в конечном счете, ложные версии, неподъемность дела, истечение сроков и в итоге служит интересам организованной пре­ступности. Ведь известно, что нередко многие лица, осу­ществляющие руководящие функции, на протяжении многих лет фигурируют в различных уголовных делах, и во всех почти случаях вопрос об их ответственности не может быть поставлен ввиду недостаточности дока­зательств.

Необходима правовая основа свидетельского иммунитета, практической защиты свидетеля. К мерам защиты можно было бы отнести рассмотрение дела в суде без допроса свидетеля, с оглашением его письменных показаний; смену фамилий свидетелей, перемещение и. На другое местожительство и т. п.

Не менее актуальной остается проблема совершенствования законодательства в части надежного и полного возмещения причиненного организованной преступностью материального ущерба, размеры которого нередкое превышают сотни миллионов тенте. Пути ее решения – установление, например, уголовной ответствен­ности юридических лиц; реорганизация системы уголовно – исполнительных органов. Что касается имущественных интересов и прав граждан, то назрела необходимость законодательного решения о создании специализированного государственного фонда для выплаты компенсаций потерпевшим от преступлений. Поступления в указанный фонд должны быть за счет средств, взыскиваемых в порядке возмещения материального ущерба с лиц, виновных в совершении преступлений, изъятых у них денег, ценностей, описанного имущества, процентных отчислений от сумм пошлин, взимаемых с подсудимых в связи с рассмотрением уголовных дел в суде, а также с розыском скрывавшихся от суда и следствия преступников.

 Уголовно-правовая борьба с организованной преступностью выдвигает новые аспекты в области правового регулирования исполнения наказания.

Обеспечивая в местах лишения свободы достойный современного человека уровень быта (жизни), необходимо помнить о строгой дифференциации индивидуализации уголовной ответственности с учетом тяжести совершенного деяния, личности виновного и т. д., задача общей и частной превенции, которые остаются непременными требованиями политики в области борьбы с преступностью.

 Исходя из вышеизложенного можно полагать что принятые Президентом Республики Казахстан меры были весьма своевременны: издания ряда указов по борьбе с экономической преступностью и принятие новых уголовного и уголовно процессуального кодексов.      
 

Глава 3

Проблемы криминализации и декриминализаии правонарушений в сфере экономики

 

3.1 Финансовые мошенничества

и уголовный закон

Введение в оборот акций и других ценных бумаг, изменение порядка установления процентных ставок создание самостоятельных коммерческих организаций, фондовых, валютных бирж по-своему стимулируют рост незаконных операций с ценностями, валютой, крупными  денежными суммами, подделку ценных бумаг, мо­шенничество. В Казахстане процесс отчуждения от собственности на многих приватизированных предприятиях велик. При льготной продаже имущества предприятий и недвижимости в собственность трудовому коллективу во многих случаях не была персонифицирована  доля члена коллективного предприятия, не проведена необходимая юридическая разъяснительная работа. В результате на практике имеют место случаи незаконного перехода собственности членов коллективного предприятия в руки узкого круга лиц. Это, как прави­ло, члены коллективного предприятия из близкого окружения первого руководителя или он сам единолично.[17] Такие действия руководителя предприя­тия следует квалифицировать как злоупотребление слу­жебным положением, причинившее существенный вред.

Изменение экономических условий уже привело в республике к широкому распространению в деловой и торговой практике различного рода обманов, уголовно- правовая квалификация которых вызывает затруднения.

В странах СНГ. Наиболее простым и распространен­ным, почти классическим видом финансового обмана является прием, когда одна сторона, якобы имеющая товар требует предварительной его оплаты, а по полу­чении денег ликвидирует предприятие и скрывается, имеете с деньгами.

На грани с мошенничеством находятся распростра­нившиеся по странам СНГ денежные игры типа «Супер банк систем», «Занзибар», связанные с обещанием по­лучения участником игры больших доходов. Поощрение такого рода игрового бизнеса иначе как массовым пси­хозом и надувательством не назовешь, и на какие бы благородные цели не шли эти деньги, противоправность действий устроителей таких игр очевидна.

Широкое распространение среди предпринимателей получила такая форма мошеннической операции, как «торговля воздухом вместо товара». Заинтересованная в финансах сторона заключает договор о якобы постав­ке дефицитных товаров, причем среди обязательных условий договора предусмотрены полная оплата товара до его получения заказчиком и санкции в случае, если  произойдет задержка оплаты.

При задержке оплаты договор считается аннулированным. Если деньги перечисляются на счет, то он пускаются тут же в оборот и приносят прибыль, то есть фактически происходит краткосрочный беспроцентный кредит. Поставка, же товара заказчику затягивается, если даже через арбитраж за не поставку взыскивают санкции, то разница между прибылью в результате оборота денег и суммой применяемых санкций, как правило, в пользу «исполнителя». Такой способ беспроцентного кредита рассчитан на неопытных бизнесменов, здесь трудно усмотреть криминал. Такая нечистоплотность в финансовых делах простимулировала появление специальных преступных групп, целью которых является содействие возврату долга. Если для возврата долга применяется насилие, то в таких действиях можно усмотреть самоуправство и преступление против лич­ности.

Для совершения мошенничеств широко используют­ся профессиональные знания. Так, например, фирма А предлагает в течение месяца поставить фирме Б круп­ную партию товара. Получив полную сумму в качестве предоплаты, она просит свой коммерческий банк в сроч­ном порядке ее проконвертировать. Банк выставляет деньги на торги и обращает рубли в доллары. Получив твердую валюту, фирма А покупает в Западной Европе товар, хорошо идущий на нашем внутреннем рынке, до­пустим, автомобили или ширпотреб. И как только ее агент сообщает, что товар погружен на судно, идущее в наш порт, она объявляет фирме Б, что отказывается от контракта. Фирма Б, разумеется, начинает искать пути возвращения своих денег. Дорога в арбитраж ее мало привлекает. Вот здесь и появляется чиновник, знающий тонкости банковских расчетов, с предложе­нием своих услуг. Подписав телеграмму у своего на­чальника, он отправляет в Центральный банк текст с кодом «ТИБИГ», требуя вернуть якобы ошибочно по­сланные деньги. Центральный банк в соответствии с должностной инструкцией возвращает деньги, снимая их со счета того коммерческого банка, в клиентах которого значится фирма А. Сам банк при этом не может списать деньги своего клиента, потому что счет фирмы  пуст. Начинаются долгие разбирательства между коммерческим банком и фирмой, которые заканчиваются тем, что фирма погашает долг после реализации куп­ленного товара.

         В уголовном праве развитых стран основополагаю­щим является следующее: при совершении торговой сделки обычно имеет место соревнование по части ком­мерческой и общей опытности, и, попытка регулировать это соревнование средствами уголовного закона имела бы гибельные последствия.

Ограничения в уголовной ответственности за мошен­нический обман касаются как содержания мошеннического обмана (не признается преступлением обман в на­мерениях или в обстоятельствах, относящихся к будущему времени), так и его формы (в виде словесного обмана или умалчивания об истине) и степени искусно­сти, т. е. тАкого его качества, как способность ввести в заблуждение. Требуется, чтобы обман не был легко распознаваем, причем определение степени «распознаваемости» является прерогативой судьи.[18] Такое ограничение ответственности мотивируется необходимостью «экономии репрессии,», необходимостью сохранить границу между применением наказания за мошенническое поведение и гражданско-правовой ответственностью за вред, причиненный ненадлежащим исполнением и неисполнением обязательств, тем, что легковер­ный должен пенять на самого себя.

         Большинство зарубежных юристов к возможности обмана путем бездействия относятся отрицательно и даже не все активные обманные действия признают уго­ловно наказуемыми. Так, простая словесная ложь обыч­но считается недостаточной для привлечения к уголов­ной ответственности. Принято считать на­казуемым только такой обман, который имеет форму категорического сообщения о каком-либо факте. Осно­вание ненаказуемости таких действий И. Я. Фойницкий видел в том, что потерпевший не лишается возможности проверить правильность суждений виновного, руковод­ствуясь правилом: «Перед фактами преклоняются, лич­ным мнениям верят свободно».[19] Проблема разграничения мошеннической деятельно­сти от обычной «деловой» практики бизнесменов ока­зывается очень сложной и на практике.

          Например, в США особенно спорным остается воп­рос о «нечестном» использовании кредита. Большинство американских юристов считают, что получение имущест­ва под обещание выполнить в будущем обязательства, даже если должник намеревается не выполнить их, не составляет преступления. В то же время само обещание, данное с намерением не выполнить обязательство, сле­дует рассматривать как преступление.

В УК штата Иллинойс (США) обманной практикой признаются обманное получение документа относительно распоряжения имуществом или денежных обязательств, обеспечение финансовых вложений в неплатежеспо­собное учреждение; заведомо ложные заявления, обра­щенные к публике с призывом приобретать товары или использовать услуги; выпуск необеспеченных акций и т.п.(ст.17-1).

В судебной практике развитых стран принято счи­тать, что содержанием обмана могут быть обстоятель­ства, относящиеся только к настоящему или прошлому, но не признается мошенничеством обман в обстоятель­ствах, относящихся к будущему.[20] Если потер­певший поверил лживым обещаниям и в результате этого стал жертвой мошеннического обмана, то Уголов­ный кодекс здесь не применим, а легковерный –должен пенять на самого себя. Кенни считает, что обманное во­влечение в коммерческую сделку является мошенни­чеством только тогда, когда в качестве обманщика вы­ступает неимущий. Если человек, у которого нет никакого «дела», будет выдавать себя за владельца «солидного» предприятия, то он мошенник. Если же он имеет хотя бы плохонькое «дельце», а выдает себя за крупного предпринимателя, то он выражает этим всего лишь свое мнение о своем предприятии и уголовной от­ветственности не подлежит.

Некоторые французские юристы считают, что вооб­ще нельзя найти точную формулу, отличающую мошенничество от обычного обмана, присущего торговой практике. Они выдвигают следующий тезис: «В принципе уголовный законодатель карает не обман при заключении сделки и не вероломство при выполнении ее усло­вий, а единственно присвоение чужого имущества этими средствами». Мошенник в УК Франции определяется следующим образом: «Тот, кто, используя лож­ное имя или звание либо прибегнув к обманным улов­кам с целью убедить в существовании мнимых предприя­тий, мнимой власти или кредита, или с целью породить надежду, или опасение в отношении какого-либо успеха, происшествия или любого другого вымышленного события, понудит… к передаче или выдаче денежных ценностей, движимого имущества или облигаций, распоряжений, векселей и т. п… и одним из этих способов выманит… все или часть имущества другого».

     Большинство уголовных кодексов зарубежных стран, ряду с основным составом мошенничества, предусматривают специальные составы иных имущественных обманов. Например, УК Швейцарии различает мошенничества (ст. 148) и составы, «подобные мошенничеству»: злостное нанесение имущественного ущерба путем обмана (ст. 149), обманное получение услуг (ст. 151), предоставление ложных сведений о торговле и кооперативных товариществах (ст. 152), фальсификацию товаров, выпуск в оборот, ввоз и складирование фальсифицированных товаров (ст.ст.153-155). Еще два мошенничества – эксплуатация легковерия и налоговое мошенничество –предусматриваются уголовным законодательством кантонов.

            Одним из классических способов обмана населения является использование инвестиционного банка. Этап первый: организуется концерн путем продажи акций главным образом по вздутым номинальным ценам широкому кругу приобретателей. Этап второй: руководят предприятием так, чтобы расходы превышали доходы. Этап третий: имущество предприятия растрачивается, в  делах создаются хаос и запущенность. Этап четвертый и последний: наносится окончательный удар концерну, после чего он передается правопреемнику, и затем вновь восстанавливается собственность на реорганизованный концерн.

Примером такого обмана может служить дело Хопсона (США, 1941 г.), который, руководя компанией, с такой калейдоскопической быстротой манипулировал ее акцями, что совершенно исключил возможность точного анализа положения дел со стороны финансистов, бухгалтерских работников и юристов. Суд признал Хопсона виновным в совершении ряда мошеннических махинаций, имевших своим результатом присвоение мил­лионов долларов, принадлежащих компании. Следует присоединиться к мнению о том, что люди, возглавляющие концерн, могут позволить себе заниматься такого рода махинациями потому, что контроль и управление почти полностью отделены от собственности. Поскольку руководящие должностные лица директора редко владеют хотя бы пятью процентами акций, лично они очень мало страдают от хищений и мошеннических махинаций и по сути дела гарантированы от каких-либо убытков.

Соблюдение этических и нравственных норм должно быть в Казахстане обязательным компонентом рыночного законодательства. Мировой опыт это подтверждает. Так, по законодательству США, обман – умышленное введение лица в заблуждение его контрагентом по договору относительно даже несущественных условий или особенностей договора, приведшее к его заключению, дает основание для признания договора не действительным.

По праву Швейцарии, заблуждение относительно экономического эффекта сделки – ее убыточность, имевшая место на момент заключения договора может также служить основанием для признания договора недействительным.

По законодательству США, лицо, признанное виновным в «нелегальной торговле поддельными товарами может быть осуждено на тюремное заключение сроком до 5 лет и оштрафовано на сумму до 250 тыс. долл.

В УК Франции 1992 г. в отделе «О деяниях, примыкающих к мошенничеству» установлена ответственность за деяния, направленные на то, чтобы при проведении публичных торгов с помощью подарков, обещаний, его вора или любого другого мошеннического способа ус­транить лицо, набавляющее цену, или ограничить над­бавки цены или число заявок на подряд. Такие действия наказываются шестью месяцами тюрьмы и штрафом в 150 тыс. франков. Квалифицирующими обстоятельства­ми являются насилие или угрозы. Уголовная ответственность наступает также, если после проведения публич­ных торгов производится скидка с цены, зафиксирован­ной на торгах.

.Основополагающими признаками Торгового кодекса США являются идеи «добросовестности» и «коммерчес­кой разумности». «Добросовестность» означает факти­ческую честность в поведении или сделке, о которых идет речь. Добросовестность применительно к коммер­санту означает фактическую честность и соблюдение разумных коммерческих критериев честного введения торговых дел.

В настоящее время граждане Казахстана ощущают на себе воздействие средств массовой информации, рек­ламирующих десятки и сотни известных и неизвестных фирм, призывающих аудиторию вкладывать средства, покупая их акции. При этом обещают большую при­быль. Пока в Казахстане промышленная приватизация идет главным образом через создание закрытых акцио­нерных обществ. Поэтому небольшие, никому не известные фирмы, которые агитируют покупать их акции, в абсолютном большинстве своем просто рассчитывают привлечь капитал для своих коммерческих сделок. Как правило, выяснить истинное положение финансовых дел в этих фирмах непросто.

Следует иметь в виду, что большая часть уголовных дел за рубежом по мошенничеству связана с жульни­чеством при выпуске акций. При этом некоторые добросовестные инвесторы становятся легкими жертвами мошенничеств вследствие своей неопытности или жадности из-за обещаний высокого процента от вложений.

Нередко акционеры лишаются своих дивидендов по акциям в результате биржевого мошенничества. В стра­нах СНГ также появляется ложный рынок «ценных бу­маг».

. Для уголовно-правовой защиты рынка ценных бумаг в Казахстане следует также ввести уголовную ответст­венность за выпуск необеспеченных акций, как это, на­пример, сделано в Уголовном кодексе штата Иллинойс (США), за сокрытие обязательной информации от вклад­чиков при продаже ценных бумаг или умышленное сок­ращение ложных данных о деятельности предприятия, выпускающего акции.

Очевидно, что ни один вклад в акции не может быть абсолютно гарантированным, так как никто не может заглянуть в будущее и учесть все политические и эконо­мические изменения. Но вкладчик должен быть гаран­тирован от каких-либо искусственных, завышенных или вводящих в заблуждение сведений, касающихся деятель­ности предприятия, выпускающего акции.

Предупреждение мошенничества при продаже ценных бумаг проявляется в том, чтобы вкладчики могли принимать решения о вкладах на основе достаточной информации. В биржевом проспекте обязательно должны быть отражены итоги хозяйственной деятельности предприятия за хозяйственный предыдущий год, воз- смежные риски, с которыми связано владение акциями (предприятия, сведения о надежности фирмы принимали ли участие в судебных разбирательствах и чем они закончились. Одним словом, потенциальный вкладчик должен быть гарантирован от неверно принятого решения.

В цивилизованном мире создано законодательство, направленное в первую очередь на защиту интересов инвесторов. Главное в таком законодательстве – это контролирующая роль государства. Эмитент имеет пра­во выставить свои ценные бумаги на продажу только после их государственной регистрации с целью привлечения капиталов на любое инвестирование, но не на покрытие убытков данного предприятия. Необходимо наличие полной, достоверной информации о финансовом состоянии эмитента, его перспективах, планах, условиях выпуска ценных бумаг. Указанная информация должна в обязательном порядке включаться в эмиссионный проспект, и эмитент должен нести административную и уголовную ответственность в случае умышленного иска­жения приводимых в проспекте данных. В Казахстане также остро необходим государственный контроль, за деятельностью посредника на рынке ценных бумаг. На Западе посреднические функции выполняют брокеры, маклеры, инвестиционные консультанты, компании, фонды.

Выпуск и распространение ценных бумаг, не про­шедших государственную регистрацию в установленном порядке, должны неотвратимо повлечь за собой изъятие выручки от продажи ценных бумаг у эмитента и ее воз­вращение инвесторам, а также соответствующие виды юридической ответственности.

Приобретение свыше 15% акций эмитента не может признаваться коммерческой тайной, если эти покупате­ли (юридические или физические лица) связаны между собой соглашением или контролируют имущество друг друга.

Антимонопольная экспертиза требуется в случаях приобретения более 35% акций какого-либо эмитента или акций, обеспечивающих более 50% голосов акцио­неров со стороны юридических или физических лиц, контролирующих имущество друг друга.

        Высокий уровень жизни в странах с рыночной экономикой был достигнут благодаря стабильному климату экономической свободы, при котором частному предпринимательству не мешали такие правительственные заслоны, как препятствия на пути развития внутренней внешней торговли и непомерное бремя налогообложения. Система налогообложения в бывшем СССР всегда была подавляющей, лишающей стимулов личным сбережениям и инвестициям. Таким оно остается и сейчас.

Развивая положения Декларации прав человека 1948 г., особенно ее статью 17- ую о праве каждого на свободнее владение и распоряжение собственностью, а также положения Документа конференции от 11 апреля 1990 г в Бонне об экономическом сотрудничестве в Европе СБСЕ), Объединенные Нации (государства СБСЕ) предложили для обсуждения проект Декларации экономических свобод человека, который предусматривает обязанность гражданина платить приемлемые, неразорительные налоги и пользоваться за это защитой и услугами государства. Никто не вправе накладывать на гражданина налоги без его согласия или демократически избранных его представителей. В случае нарушения государством этого принципа граждане вправе проводить кампанию по отказу от уплаты налогов. Налог- это установленная законом обязанность, согласно которой организации и отдельные граждане обязаны уплачивать государству определенную денежную сумму из своих доходов.

Пошлина – есть форма обязательного платежа субъекта в пользу государства за пользование предоставленными налогоплательщику государством (организациями органом) определенных услуг либо удостоверение правильности, подлинности чего-нибудь.

За рубежом уклонение от уплаты налогов является (одним из самых серьезных правонарушений, влекущим за собой огромные штрафы и тюремное заключение. В Италии,. Где контроль за выплатой налогов осуществляет налоговая гвардия, тем не менее такие правонарушения распространены. По мнению германских исследователей, если бы предприниматели добросовестно выплачивали налоги, то это позволило бы только в Германии сократить размеры налогов со всего населения на одну треть. Во Франции ущерб, причиняемый уклонени­ем от налогов, составляет 20% суммы, поступившей в бюджет от налоговых сборов.

Федеральная казна США ежегодно недосчитывается порядка 7 млрд. долл. В виде налогов, которые причи­тались ей, некоторые уплачены так и не были. 10 мил­лионов американцев умудряются не платить налогов год и больше. Налоговая служба изобретает все новые средства, периодически обещая тем, кто придет и зая­вит о себе добровольно, к уголовной ответственности не привлекать и наказать лишь штрафами. Однако и это не всегда действует. В случае неуплаты налогов закон весьма суров. Так, например, к четырем годам тюрем­ного заключения приговорена «королева» одной из круп­нейших в США «империй» гостиничного бизнеса Лесна Хелмсли, которая на протяжении нескольких лет вклю­чала расходы на личные нужды в графу не подлежа­щих налогообложению деловых издержек.

Законодательство в области налогообложения в экономически развитых странах отличается сложностью и разнообразием, что довольно часто провоцирует нару­шения закона в этой сфере. Традиционно все правона­рушения делятся на преступления и проступки, причем и за те, и за другие ответственность устанавливается уголовная. В США с англо – саксонской системой, права несколько специфична терминология. Выделяются фелонии (более тяжкие преступления) и мисдиминоры (менее тяжкие преступления).

Одна из необычных для нас особенностей –это то, что санкции заложены в налоговом законодательстве, а не определяются статьями, как у нас, уголовного, граж­данского и административного кодексов.

Обобщенно налоговые преступления классифициру­ются по двум группам:                1) уклонение от налогов; 2) не­правомерные действия должностных лиц и работников налоговых служб. Первая группа имеет различные фор­мы, как-то: непредоставление информации о доходах, сокрытие дохода путем внесения ложных или искажен­ных сведений в документы, а также использование под­дельных документов.  За непредоставление информации обычно назначаются штрафы либо лишение свободы, как, например, в  Италии и США. За сокрытие информации и уклонение  от уплаты налогов в соответствии с параграфом 720  раздела 26 Свода законов США предусматривается наказание в виде штрафа до 100 тыс. долл. США или лишения свободы на срок до 5 лет либо обе санкции  вместе. 

При продаже товара, кроме официальных безналичных, требуется значительное количество неофициальных, недокументируемых наличных. Это взятки. Для получения этих наличных через подставных лиц заключаются  договоры на выполнение работ, выплачиваются якобы премии сотрудникам, свой товар также, продается с «прицепом наличных» и т. п., то есть значительное число средств скрывается от налогообложения из-за несовер­шенства действующей денежно-кредитной системы. За­кон о налогообложении граждан и предприятий пока не стимулирует количество и качество труда. Создается  заинтересованность в укрытии доходов. Существующая система налогообложения не учитывает галопирующей инфляции. Казахстан нуждается в совершенствовании налогового законодательства, стимулирующего инвести­ции в развитие производства, которое являлось бы средством действенного экономического воздействия, прежде всего на систему организованной преступности.

 Переход Казахстана к новым экономическим отношениям сопровождается широким распространением в деловой и торговой практике различного рода обманов, в том числе финансовых. Жертвами этих финансовых мошенничеств уже оказались сотни тысяч жителей рес­публики. Этому способствовали отсутствие в стране традиций цивилизованного предпринимательства, должного контроля со стороны государства за деятельностью ком­мерческих структур, коррумпированность ряда государ­ственных служащих, отсутствие знаний и соответствую­щей новым условиям экономической и юридической подготовки самих граждан, их правовой нигилизм и ми­фологическая вера в возможность быстрого обогаще­ния без вложения большого личного труда.

Очевидно, что переход к новым экономическим и со­циальным отношениям предполагает необходимость большой разъяснительной работы среди граждан стра­ны для предупреждения массовой виктимизации насе­ления, когда жертвами преступлений в первую очередь становятся социально незащищенные слои населения (пенсионеры, женщины, дети, инвалиды).

Требуется такое изменение системы подготовки и переподготовки сотрудников правоохранительных органов, при котором они владели бы знаниями и навыками по профилактике массовых негативных, криминальных проявлений, в том числе и в экономической сфере.

 

3.2 Понятие коррупции

Взяточничество имеет многовековую историю, однако научного представления о его природе и влиянии на различные сферы жизни так и не создано. Еще Моисеем было заповедало не брать взяток, которые ослепляют мудреца и искажают речи справедливого. За последние годы в мире коррупция повсеместно достигла значительных масштабов. «Бакшиш» в Египте, «Даш» в Кении, «мордида» в Мексике, «взятка» у нас – это названия одного и того же явления.

В прогнозах на XXI век учеными предполагается, что в обозримом будущем за коррупцией в правительстве и общественных институтах всего мира будет следить международная организация, созданная по модели «Международной амнистии». Эта, организация будет расследовать факты взяточничества, растрат и другие проявления коррупции с тем, чтобы не допустить их повторения.

Коррупция не знает границ, в частности, она проникла во многие сферы общественной и политической жизни США и составляет характерную черту деловой активности американцев. По мнению бывшего генерального прокурора штата Калифорния Ричарда Томпсона, коррупция является частью образа жизни в США. Она охватила органы власти, полицию, суды, бизнес, средства массовой информации. Коррупция влияет на отношения исполнительной власти с потребителями, избирателями, профсоюзами и общественными организациями, наносит вред обществу в результате корыстного манипулирования интересами населения.

По законодательству США, выполнение своих служебных обязанностей должностным лицам за дополнительную негосударственную плату рассматривается как явное проявление коррупции. Это явление нашло широкое распространение и в Казахстане. По мнению экспертов, из десяти высокопоставленных чиновников девять патронируют коммерсантов. Например, был освобожден от занимаемой должности глава Жамбылской областной администрации К., который «по совместительству» сам возглавлял коммерческое предприятие.

В соответствии со ст. 432-13 отдела 3 «О нарушении долга честности» УК Франции 1992 г. «приобретение или соглашение принять участие в форме работы, кон­сультаций или капиталов в одном из предприятий, в отношении которых публичное должностное лицо, пред­ставитель или служащий государственного учреждения должен обеспечивать наблюдение или контроль за част­ным предприятием, либо заключать контракты любого вида с частным предприятием либо высказывать свое мнение об операциях, осуществляемых частным пред­приятием, до истечения пятилетнего срока после пре­кращения этих обязанностей, наказывается двумя годами тюрьмы и штрафом в 200 тыс. франков».

Таким же наказанием карается любое участие в фор­ме работы, консультаций или капиталов в частном пред­приятии, которое владеет, по меньшей мере, 30% общего капитала или заключило контракт, включающий исключительное право собственности по закону.

К частному предприятию в смысле этой статьи при­равнивается любое государственное предприятие, осуществляющее свою деятельность в секторе, в котором существует конкуренция.

Распространенность взяточничества влияет также и на общественную безопасность. Так, житель Баку М., который вместе с женой угнал в Швецию под угрозой взрыва двух гранат российский пассажирский самолет ТУ-134, признал, что в аэропорту Тюмени, где начина­лось его воздушное путешествие, он дал взятку в раз­мере 30 тыс. р. за то, чтобы его багажная сумка не до­сматривалась.

Именно коррупция вывела Таиланд в лидеры по числу больных СПИДом. Проституция в этой стране запрещена. Однако только в Бангкоке безнаказанно функционирует тысяча публичных домов. Секрет их выживания – 600 тыс. долл. В месяц, выплачиваемых их владельцами столичной полиции. Оплаченная терпимость органов правопорядка в стране с отсталой культурой гигиены способствовала эпидемии СПИДа.

Взяточничество – одно из самых латентных преступлений: заявлений о вымогательстве взяток практически нет. Причина этого – в массовой криминализации общественного сознания.  

Если учесть, что и в наше время взятка раскрывается лишь в трех случаях из ста, а по мнению А. Гурова, справедливее говорить о трех раскрытых случаях на тысячу, то фактический размах взяточничества в бывшем СССР не поддается даже примерному подсчету в силу распространенности и обыденности этого явления правосознании как должностных лиц, так и населения.

Коррупцию и взяточничество считают главными тормозами рыночных реформ половина опрошенных предпринимателей. Эта проблема, по мнению 80% участников опроса, проведенного Центром исследования общественного мнения (ЦИОМ), представляет особую важность, 54% опрошенных считают, что если «не дашь на лапу» административному работнику, то нельзя нормально решить ни одного, даже самого простого вопроса. 90% выборочно опрошенных в Москве обладателей крупных состояний считают, что нельзя заниматься бизнесом, не давая взяток в различных государственных органах. Из них  35% заявили, что давали взятки работникам милиции и ОБХСС, 25% — работникам суда и прокуратуры, 8% — работникам КГБ. По данным О. Осипенко, каждый второй опрошенный «индивидуал» указывает или на нелегальные каналы получения необходимого сырья, или на систематическую дачу взяток.

По данным Госкомстата СССР, сумма взяток только кооператоров составила по стране в 1990 г. 1 млрд. р. в год. Президент строительных кооперативов Башкирии И. Шведов считает, что только в течение 1990 г. строительные кооперативы вынуждены были передать в виде взяток 16 млн. р., при этом более 50% участников конгресса предпринимателей Башкирии ответили, что дают взятки постоянно республиканским .и местным органам власти. Предприниматели Казахстана описывают аналогичную картину. Среди тех, кто придерживается этого мнения, преобладают горожане, люди с высокими доходами и высшим образованием. Только 9% участников этого опроса думают, что в настоящее время коррупция не представляет большой общественной опасности.

В Указе Президента Республики Казахстан «О мерах по усилению борьбы с организованными формами преступности и коррупцией» констатируются усиление криминального профессионализма, распространение международных связей преступных групп, их сращивание с коррумпированными должностными лицами. Опрос 1600 горожан России показал, что только 4% считают, что нынешняя власть менее коррумпирована, чем советское руководство брежневских времен, 34% — что взятки берут так же часто, как и ранее, а 47% — что это делается чаще, остальные 15% затруднились ответить на этот вопрос.  

В советский период номенклатура создала самостоятельный клан элитарного руководства, где клановые интересы ставились превыше всего. Эти общие интересы требовали клановой солидарности. В «высших» эшелонах общества установились свои взгляды на мораль и нравственность, своя система ценностей. Взятки и злоупотребления были обычными нормами общения.

Резкое расслоение общества на касту неприкасаемых и остальное общество породило двойную мораль. Подобное положение объективно требовало создания мощных защитных механизмов командно – административной системы в целом и ее элиты, прежде всего.

Ведущую роль стал играть репрессивный аппарат, последовательно боровшийся с любыми формами, а тем более проявлениями инакомыслия. Система правоохранительных органов все более ориентировалась и приспосабливалась к борьбе с низшими слоями общества, но не  сильными мира сего. Таким образом, правоохранительная система в борьбе с коррупцией явилась не столько правоохранительной, сколько охранительной для элиты. Возникавшие время от времени громкие процессы были связаны с внутренней конфронтацией, возникавшей в высших сферах. Именно тогда отдельные представители элиты отторгались как нарушившие принятые в клане нормы поведения. Одновременно у людей создавалась иллюзия социальной справедливости. Разрешение на уголовное преследование во всех случаях давалось высокими инстанциями и связано было, как правило, со сменой политического руководства в стране либо регионе.

Неписаные нормы внутриклановой солидарности обеспечивали элите защиту от любых обвинений даже после окончания государственной либо политической карьеры.

До сих пор продолжает существовать практика, когда объектами оперативно-розыскных мероприятий не могут быть депутаты, прокуроры, судьи. Прав Е. Гайдар

когда говорит о том, что радикального оздоровления социального климата не произошло, а те перемены, что случились, явно недостаточны. Рядовому человеку  по-прежнему противостоит огромная, жесткая и коррумпированная бюрократическая система, уродующая, под­минающая под себя и рынок, и все общественные отношения в стране.

         Создание в Казахстане эффективного механизма борьбы с коррупцией предполагает обязательное участие в этом процессе Парламента, который должен служить гарантом защиты правоохранительных органов от давления коррумпированных сил на ход следствия и судебного разбирательства. Ведь ни для кого не секрет, что реально бороться с коррупцией в высших эшелонах власти правоохранительные органы не способны.  За рубежом связи гангстерских синдикатов с политическими и административными кругами не однажды были  предметом политических скандалов. Так, в Италии во Флорентийском университете общественных наук на диспуте, посвященном борьбе с организованной преступностью, впервые публично были оглашены такие данные. По словам верховного комиссара по борьбе с мафией Доменико Сика, из 124 тыс. представителей местных органов власти на 17 тыс. заведены уголовные дела. Среди них каждый десятый – мэр города, 10273 члена коммунальных, 383 члена провинциальных и 154 члена областных джунт

В Казахстане сейчас формируется новая политическая система. Следуя классификации американских социоло­гов Г. Алмонда и С. Верба, наше общество характеризу­ется «патриархальной политической культурой», много­партийность в республике только начинает складываться. Показательно, что в программах таких партий, как «Народное единство Казахстана» и Социалистическая, подчеркивается общественная опасность коррупции и декларируется необходимость борьбы с организованной преступностью с целью предупреждения появления де­нежных капиталов сомнительного происхождения и зло­употреблений властью при приватизации.

Поучительным для нас может быть опыт Италии, где в процессе проведения правоохранительными органами операции «Чистые руки» обнаружилась паутина корруп­ции, связывающая в единое целое весь итальянский по­литический мир. Руководство всех партий и правитель­ственных коалиций оказалось причастным к незаконно­му получению денег от предпринимателей. В среднем десять процентов получаемого госзаказа или подряда выплачивались партиям, представители которых оказы­вали необходимое содействие.

Взятки давались наличными, чеками, переводами, услугами, недвижимостью. В итальянском правительст­ве шесть руководителей были обвинены в коррупции, в их числе министры юстиции, финансов, сельского хозяй­ства, здравоохранения и т. д.

Во Франции большой скандала вызвала книга Жана Монтальдо «Миттеран и 40 воров», изобличающая коррупцию в рядах социалистической партии.

В Швейцарии обнаружены тайные счета итальянских христианско-демократической и социалистической пар­тий, регулярно пополнявшихся за счет взяток  с бизне­сменов. В результате престиж политических партий в Италии упал до небывало низкого уровня.

Немаловажную роль в усилении борьбы с корруп­цией за рубежом играет пресса, разоблачающая любые случаи не только реального, но даже потенциального злоупотребления служебным положением. В связи с этим можно только приветствовать публичный призыв десяти известных в Латвии журналистов начать борьбу с коррупцией в своей профессиональной среде. Они рас­полагали фактами, когда журналисты за определенные услуги получали, например, вознаграждение от коммер­сантов. Экономист Т.Корягина также утверждает, что мафия вкладывает огромные деньги в средства массовой информации. Предупреждение коррумпированности предполагает установление  в обществе атмосферы неприятия криминального образа жизни. Нельзя согла­ситься с мнением о том, что решительная борьба с кор­рупцией – это всего лишь универсальный лозунг, что-то вроде священного символа всех видов популизма, кото­рый соблазняет общество, не ставшее гражданским.

Бытует мнение, что взятки являются неизменным атрибутом свободного рынка и служат одним из инструментов недобросовестной конкуренции. По мнению российского юриста В. Зотова, взятки можно классифицировать следующим образом:

Первую группу составляют так называемые «деловые взятки», весьма распространенные на Западе. Обычно они даются лицам государственного аппарата для ускорения выполнения ими своих должностных обязанностей. Итог-заключение взяткодателем прибыльного антракта в ущерб иным конкурентам, которые могли бы предложить фирме более выгодные условия. Кроме того,  «деловые взятки» берутся чиновниками за получение  выгодных концессий, уклонение от налогов, таможенных досмотров и т. п.

Ко второй – относятся «тормозящие взятки». Их взяткодатель платит за скрытую приостановку действия. В результате происходит, например, нарушение сроков  давности либо просрочка платежей, а взяткодатель пол­учает дополнительный доход в виде процентов либо не  несет ответственности за поставку некачественного товара.

В третью группу входит «прямой подкуп», т. е. Взятка  дается либо за выполнение противоправного действия (например, за предоставление информации, составляющей коммерческую тайну), либо за бездействие. Послед­нее может выражаться, в частности, в несоставлении комммерческого акта на поставленный товар (продукцию) и т. д.

Наконец, особую группу действий, за которыми скрываются взятки, составляют, «коррумпированные» посреднические договоры, образно именуемые в западной литературе «договорами на бочку вина». Существо таких договоров раскрыто специалистом в области международного частного права С.Лебедевым : «Характерной (хотя далеко не всегда различимой) чертой этих….. сделок, облекаемых зачастую в форму обычных гражданско-правовых договоров-поручений, комиссий, консультирования, содействия, служит уплата посредникам «тайного вознаграждения», или, попросту говоря, подкуп лиц, которые в силу своего служебного положения связей и т. д. Могут оказать воздействие на принята желательного для, принципала решения в его пользу, реализуемого через торги публичного подряда и т. п.» Под принципалом понимается лицо, от имени которого действует представитель.

Коррупция – явление также достаточно типичное для большинства стран, осуществляющих переход к рыноч­ным отношениям.

Наиболее распространенными видами коррупции среди распорядителей государственной собственности и средств в настоящее время являются выделение за взятки помещений, земельных участков, заключение го­сударственных контрактов и подрядов на не выгодных для государства условиях.

Росту коррупции способствовал также поток госу­дарственных бесплатных кредитов, которые к тому же раздавались без залога, и гуманитарной помощи. Круп­ные мафиозные группы при участии коррумпированных чиновников разработали механизмы перекачки в сбои карманы их значительной части

Практика поборов сложилась вокруг выдачи лицен­зий на вывоз сырья, лома цветных металлов, топлива, леса и т. п. В качестве предмета взяток передаются деньги, японские телевизоры, видеомагнитофоны, квартиры, иностранная валюта, драгоценности, автомашины и т. д. и т. д. Например, кооператив «Алина» за помощь в выдаче миллиардного кредита одарил председателя правления одного из акционерных банков Восточно-Ка­захстанской области автомашиной «Жигули» престиж­ной модели.

Оплата подобного рода услуг производится также финансированием загранпоездок, строительства домов, преподнесением дорогих подарков ближайшим родст­венникам государственных чиновников.

Нейтрализация всех форм социального контроля за криминализацией экономики достигается подкупом или прямым вовлечением в преступную деятельность работ­ников контролирующих, правоохранительных и иных государственных органов. Так, например, главный на­логовый инспектор Советского района г. Алматы Ш., работая в этой должности с 1988 по 1991 г., испробовал 13 способов хищения государственных средств. Самым доходным было присвоение денег, полученных от граж­дан за реализацию патентов на занятие индивидуаль­ной трудовой деятельностью.

Законодательные меры по борьбе с коррупцией дол­жны быть, в первую очередь, выработаны в виде стан­дартов поведения должностных лиц при принятии ими служебных решений, которые существенно ограничили бы возможность мотивировать принимаемые решения корыстными интересами. В Казахстане первые шаги в этом направлении сделаны в связи с принятием Закона РК «О государственной службе». При реализации закона необходимо использовать опыт цивилизованных стран. Проблема полноценной социальной зашиты государственных служащих – важнейшее профилактическое средство против распространения коррупции среди государственных служащих.

В соответствии с Указом Президента- РК Н. Назар­баева «О мерах по усилению борьбы. С организованны­ми формами преступности и коррупцией» предусмотре­ны меры для предотвращения коррупции в государст­венных структурах. Например, для лиц, занимающих руководящие посты в органах государственной власти и управления и приобретающих государственное имуще­ство в собственность (за исключением квартир либо домов государственного жилого фонда, в которых они проживают), теперь обязательно предоставление дек­ларации об имущественном положении своей семьи. Этим же лицам запрещено получать в связи с исполне­нием служебных обязанностей в любой форме подарки от предприятий, организаций и граждан. Подарки, полученные от организаций и граждан других государств, подлежат сдаче в фонд государства.

Указ Президента России о борьбе с коррупцией за­прещает госслужащим работать по-совместительству, за­ниматься предпринимательством, а также обязывает при назначении на руководящую должность подавать декларацию о доходах, имуществе и сбережениях. В Российском законе «О борьбе с коррупцией» содержат­ся многочисленные запреты госслужащим, в том числе запрет расплачиваться наличными, если сумма сделки превышает 100-кратный минимальный заработок и т. д.

Насколько эффективен этот путь запретов? Пока запрещающие нормы просто не исполняются.[21]

В условиях стремительного роста стоимости жизни и запрета на получение дополнительных доходов фикси­рованный размер заработка на госслужбе порождает многочисленные попытки его обойти или искать иные источники поступления средств, среди которых могут оказаться и нелегальные.

Представляется правильным в единой классификации должностей государственных служащих предусмотреть возможность их совмещения в той или иной форме дея­тельности в любых негосударственных хозяйственных организациях. Для определенной категории высокопо­ставленных государственных служащих запрет на такое участие должен быть сохранен, тогда как другим кате­гориям при соблюдении определенных требований это следовало бы разрешить. Сокращение непомерно разрос­шегося за последние годы государственного аппарата становится все более осознаваемой мерой в борьбе с кор­рупцией.

Кроме того, необходимо освободить участников от­ношений от бесчисленных, противоречащих друг другу постановлений, инструкций, положений, издаваемых на разных уровнях управления. Закон должен четко уста­новить, какой орган, по каким вопросами в каких-пре­делах принимает решения, оказывающие влияние на рынок. Первоочередная задача -–создание единой пра­вовой системы имущественных отношений. Следует за­крепить и некоторые правила морали, деловой честности, ограничивающие возможности злоупотреблений, по­давления чужой воли, исключающие недобросовестность.[22] Опубликованная в печати концепция формирования нового социоэкономического поведения граждан Республики Казахстан позволяет надеяться на проведение государственной политики, уменьшающей влияние криминогенных факторов на поведение людей в условиях перехода к рынку.

Хотя понятие коррупции должно определяться в соответствии с национальным правом, следует понимать, что оно охватывает совершение или несовершение какого-либо действия при исполнении обязанностей или по причине этих обязанностей в результате требуемых или принятых подарков, обещаний или стимулов или их незаконное получение всякий раз, когда имеет место такое действие или бездействие. Любой акт коррупции, как и любое другое злоупотребление, властью, не совместимы со слу­жебным статусом должностного лица по поддержанию правопорядка.

        К любому такому должностному лицу совершившему акт коррупции, закон должен применяться в полной мере, поскольку правительства не могут ожидать от граждан соблюдения ими правопорядка, если они не могут или не хотят обеспечивать соблюдение законности их собственными должностными лицами и в рамках их собственных учреждений. Термин «акт коррупции» следует понимать как охватывающий попытку подкупа.

         Известные американские исследователи проблемы коррупции Э. Бэнфилд, М. Джонстон и др. определяют общественное явление как уклонение политических деятелей, сотрудников госаппарата, бизнесменов и других лиц от выполнения ими своих официальных обязанностей и государственных, функций ради личных, семейных или групповых интересов с целью обогащения и повышения своего социального статуса.

Соотношение понятий «взятка» и «коррупция» так же вызывает споры. Представляется, что эти понятия соотносятся как часть и целое. Следует согласиться точкой зрения о том, что коррупция – это социальное явление, отражающее характер связей в сфере общественных отношений, основанных на участии должностных лиц различных уровней в преступной деятельности за систематическое материальное вознаграждение в вид взяток и услуг, в ходе которой нарушается порядок распределения благ, установленный обществом.

Под коррупцией нами понимается систематическое получение должностным лицом лично или через посредника материальных ценностей или приобретение выгодного имущественного характера, предоставляемых ему исключительно в связи с занимаемым им должностным положением за покровительство или оказание услуг в на стоящем или будущем.

Перед Республикой Казахстан стоит проблема радикального реформирования, при котором должна быть решена задача – превратить государство лишь в один из элементов общества.

Для становления правового государства и гражданского общества в Казахстане, помимо прочих мер, нужны систематические общегосударственные акции борьбе с коррупцией на всех уровнях власти и управления.

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Интенсивный темп социальных перемен в Казахстане и сопровождающий их экономический и духовный кризис требует адекватного их отражения во всех сферах жизни общества, в том числе структуре и функциях таких важнейших социальных институтов, как политические, экономические, социально-культурные.

Стабильный климат экономической свободы, отсутствие подавляющего налогообложения, последовательное развитие внутренней и внешней торговли должны сопровождаться жестким контролем государства над биржевыми и другими финансовыми операциями.

Для предупреждения использования новейших достижений научно-технического прогресса в аморальных и преступных целях необходимо создание в республике единой системы защиты информации, правового регулирования правоотношений в области информации и электронно-вычислительной техники.

В настоящее время причины преступности следует искать, прежде всего, в экономических отношениях. Рыночные отношения, сопровождающиеся безработицей, имущественным и социальным расслоением, конкуренцией, стимулируют резкий рост экономической преступности в Казахстане.

Формирование новой уголовной политики предполагает осознание необходимости контроля за преступностью, в том числе экономической. Механизм такого контроля отводит уголовному праву место последнего шанса, когда другие социальные и правовые меры для разрешения этой проблемы явно недостаточны.

Изменение криминогенной среды выражаются не только в росте преступности, но и в качественных характеристиках.

В Казахстане идет процесс «омолаживания преступности», что в немалой степени связано с ухудшением быта и отсутствием необходимых условий для развития личности. Снижение культурного и образовательного уровня усугубляет социальную напряженность, что в свою очередь негативно сказывается на состоянии преступности.

Организованная преступность как новый социальный феномен представляет большую опасность для развития Казахстана по демократическому пути развития. Это негативное социальное явление характеризуется устойчивым сплочением криминальной среды в организованные преступные группы и преступные организации, имеющие четкие структурные образования и иерархические связи, целью создания которых является систематическая преступная деятельность.

Все правительственные программы по стабилизации экономики будут встречать противодействие со стороны организованной преступности, для которой нестабильность в экономике Казахстана весьма выгода.

Для предупреждения роста экономической преступности необходим контроль за функционированием теневой экономики как внутри, так за пределами суверенного Казахстана. Для этого необходимы соответствующие исследования теневой экономики, совершенствование форм государственной и иной статотчетности.

Уголовное законодательство в развитых странах выполняет охранительные функции, создавая условия для развития рыночных отношений. Предупреждение отмывания в Казахстане денег, добытых преступным путем, также должно способствовать решению этой задачи в нашей республике.

Для становления правового государства и гражданского общества в Казахстане необходимы систематические общегосударственные акции по борьбе с коррупцией на всех уровнях власти и управления.

Проблему контроля над преступностью нельзя решить только путем совершенствования деятельности правоохранительной системы. Прежде всего необходимы систематические меры общесоциального характера.

Переход к новым экономическим отношениям, массовое изменение ценностных ориентаций и связанный с этим духовный кризис требуют формирования новой уголовной политики, в которой должны найти свое отражение как уважение к правам человека, так и последовательная реализация принципа неотвратимости юридической ответственности, принцип равенства всех перед законом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Использованная литература

1.Аристотель. Политика В 4-х т. Т. 4. М.: Мысль. 1984;

2. Бабаев М.Ì., Øëÿïî÷íèêîâ À.Ñ. Ýêîíîìè÷åñêèå ôîàêòîðû â ìåõàíèçå ïðåñòóïíîãî ïîâåäåíèÿ// Ñîâåòñêîå ãîñóäàðñòâî è ïðàâî. 1979. N 2;
3. Áàòóðèí Þ.Ì. Ïðàâî è ïîëèòèê â êîìïüþòåðíîì êðóãå. Ì: Íàóêà. 1987;
4. Áëÿõìèí Ë.Ñ. Ïåðåñòðîéêà ýêîíîìè÷åñêîãî ìûøëåíèÿ. Ì., 1993;
5. Áîãäàíîâ Á. Ìîíîïîëèòè÷åñêèé ñèíäðîì: 100 ëåò ñïóñòÿ// ìàòåðèàëüíî- òåõíè÷åñêîå ñíàáæåíèå. 1989. N 12;
6. Áîãóñëàâñêèé Ì.Ì. Ìåæäóíàðîäíîå ÷àñòíîå ïðàâî. Ì.: Ìåæäóíàðîäíûå îòíîøåíèÿ. 1994;
7. Áîãóñëàâñêèé Ì.Ì. ×åðíÿêîâ È.Â. Ìåæäóíàðîäíîå ñîòðóäíè÷åñòâî â îáëàñòè îõðàíû ïðîìûøëåííîé ñîáñòâåííîñòè. Ì., 1972;
8. Áîäåíõàóçåí Ã. Ïàðèæñêàÿ êîíâåíöèÿ ïî îõðàíå ïðîìûøëåííîé ñîáñòâåííîñòè. Êîììåíòàðèé. Ì.: Ïðîãðåññ. 1977;
9. Áóëàòîâ Ñ.ß. Îòâåñòâåííîñòü çà õîçÿéñòâåííûå ïðåñòóïëåíèÿ ïî Óãîëîâíîìó êîäåêñó Êàç.ÑÑÐ. Àëìàòû. Íàóêà. 1960;
10. Áóð÷àê Ô.Ã. Ñîó÷àñòèå: ñîöèàëüíûå, êðèìèíîëîãè÷åñêèå è ïðàâîâûå ïðîáëåìû. Êèåâ. Íàóêîâà äóìêà. 1986;
11. Âåäîìîñòè Âåðõîâíîãî Ñîâåòà Ðåñïóáëèêè Êàçàõñòàí. Àëìàòû. 1993. N 1;
12. Âîëæåíêèí. Á.Â. Êîðûñòíûå çëîóïîòðåáëåíèÿ ïî ñëóæáå /õèùåíèå, âçÿòî÷íè÷åñòâî, çëîóïîòðåáëåíèå ñëóæåáíûì ïîëîæåíèåì/, óãîëîâíî- ïðàâîâàÿ õàðàêòåðèñòèêà è ïðîáëåìû êâàëèôèêàöèè. Äèñ… äîêò. þðèä. Íàóê â ôîðìå äîêëàäà, âûïîëíÿþùåãî ôóíêöèè àâòîðåôåðàòà. Ìîñêâà. 1991;
13. Âîëîáóåâ À., Ãàëêèí Å. Îðãàíèçîâàííàÿ ïðåñòóïíîñòü è åå ñóùíîñòü// Ñîâåòñêàÿ þñòèöèÿ. 1989. N 21;
14. Âîëîáóåâ À. Êîððóïöèÿ- êîððîçèÿ âëàñòè// Ïðàâèòåëüñòâåííûé âåñòíèê. 1991. N 5;
15. Âîëîøèíà Â.Â. Ïðàâîâûå ïðîáëåìû ðåãóëèðîâàíèÿ ãîñóäàðñòâåííîé ñëóæáû â Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè. Àâòîðåô…. Äèññ…êàí. Þðèä.íàóê. Ì. 1993;
16. Âðåìåííîå ïîëîæåíèå î Ãëàâíîì óïðàâëåíèè ïî îõðàíå ãîñóäàðñòâåííûõ òàéí â ïå÷àòè è äðóãèõ ñðåäñòâàõ ìàññîâîé èíôîðìàöèè ïðè Ñîâåòå Ìèíèñòðîâ Êàç. ÑÑÐ. ÑÏ ïðàâèòåëüñòâà Êàç. ÑÑÐ.1991. N 1;
17. Ãàéäàíîâ Î. Àêòèâèçèðîâàòü áîðüáó ñ îðãàíèçîâàííîé ïðåñòóïíîñòüþ// Ñîöèàëèñòè÷åñêàÿ çàêîííîñòü. 1989. N 5;
18. Ãàíñ Èîàõèì Øíåéäåð. Êðèìèíîëîãèÿ. Ì.; 1994;
19. Ãëóøåöêèé À.À. Êîîïåðàöèÿ: ðîëü â ñîâðåìåííîé ýêîíîìèêå. Ì.: Ïðîôèçäàò.1991;

20 Ãîñóäàðñòâåííîå ïðåñòóïëåíèå. / Ïîä ðåä. ßêóáîâè÷à Ì.È. Âëàäèìèðîâà Â.À. Ì., 1961;

21. Ãðèíåíêî À. ÊÃÁ: îáóçäàòü îðãàíèçîâàííóþ ïðåñòóïíîñòü// Ñîâåòêàÿ ìèëèöèÿ. 1991. N 6;
22. Ãóðîâ À.Í. Ïðîôåññèîíàëüíàÿ ïðåñòóïíîñòü. Ïðîøëîå è ñîâðåìåííîñòü. Ì.: Þðèäè÷åñêàÿ ëèòåðàòóðà. 1990;
23. Ãóöåíêî Ê.Ô., Êîâàëåâ Ì.À. Ïðàâîîõðàíèòåëüíûå îðãàíû. ×.1.Ì.,1994;
24. Äàãåëü Ï.Ñ., Êîòîâ Ä.Ï. Ñóáúåêòèâíàÿ ñòîðîíà ïðåñòóïëåíèÿ è åå óñòàíîâëåíèå. Âîðîíåæ. 1974;
25. Äæåêèáàåâ Ó.Ñ.,Âàéñáåðã Ë.Ì., Ñóäàêîâà Ð.Í. Ñîó÷àñòèå â ïðåñòóïëåíèè. Àëìàòû. Íàóêà. 1981;
26. Äóáîâèê Î.Ë., Æàëèíñêèé À.Ý. ïðè÷èíû ýêîíîìè÷åñêèõ ïðåñòóïëåíèé. Ìîñêâà. Íàóêà. 1988;
27. Äþðêãåéì Ý. Ñàìîóáèéñòâî. Ì., 1912;
28. Åôèìîâà Ë.Ã. Áàíêîâñêîå ïðàâî. Ì., 1994;
29. Çàäà÷è îðãàíîâ âíóòðåííèõ äåë â áîðüáå ñ êðèìèíàëüíûìè ÿâëåíèÿìè â ñôåðå ïîòðåáèòåëüñêîãî ðûíêà. Ì. 1993;
30. Çäðàâîìûñëîâ Á.Â. Äîëæíîñòíûå ïðåñòóïëåíèÿ . ïîíÿòèÿ è êâàëèôèêàöèÿ. Ì. 1976;
31. Èâàíîâ Í.Ã. Îðãàíèçîâàííàÿ ïðåñòóïíîñòü è ñîâåðøåíñòâîâàíèå çàêîíîäàòåëüñòâà î ñîó÷àñòèè// Ñîâåòñêîå ãîñóäàðñòâî è ïðàâî. 1990;
32. Êàðïåö È.È. Êðèìèíîëîãèÿ, ñîâðåìåííûé ïåðèîä è çàäà÷è// Ñîâåòñêîå ãîñóäàðñòâî è ïðàâî. 1989;
33. Êàðïåö È.È. Ïðåñòóïíîñòü: èëëþçèè è ðåàëüíîñòü. Ì. 1992;
34. Êåííè Ê. Îñíîâû óãîëîâíîãî ïðàâî. Ì. 1949;
35. Ëóùàé Þ. Îðãàíèçîâàííàÿ ïðåñòóïíîñòü: ñòåïåíü îðãàíèçîâàííîñòè// Ñîöèàëèñòè÷åñêàÿ çàêîííîñòü. 1989;
36. Êîðÿãèíà Ã. Òåíåâàÿ ýêîíîìèêà â ÑÑÑÐ// Âîïðîñû ýêîíîìèêè. 1990;
37. Êóçüìèí Ã. Íåêîòîðûå ïðàâîâûå àñïåêòû îòâåòñòâåííîñòè íàëîãîïëàòåëüùèêîâ// Ýêîíîìèê è æèçíü. 1993;
38. Íîâîñåëîâ À.À. Ñóäåáíûå äåëà ñ ó÷àñòèåì áàíêîâ// Ýêîíîìèêà è æèçíü. 1993;
39. Îðãàíèçîâàííàÿ ïðåñòóïíîñòü è ïåðåõîä ê ðûíî÷íûì îòíîøåíèÿì// Ñîâåòñêîå ãîñóäàðñòâî è ïðàâî. 1992;
40. Òëåí÷èåâà Ã.Ä. Óãîëîâíî- ïðàâîâàÿ áîðüáà ñ âûïóñêîì íåäîáðîêà÷åñòâåííîé, íåñòàíäàðòíîé èëè íåêîìïëåêòíîé ïðîäóêöèè. Àâòîðåô.äèññ…êàíä. þðèä. Íàóê. Àëìàòû. 1981;
41. Ñâåíññîí Á. Ýêîíîìè÷åñêàÿ ïðåñòóïíîñòü. Ì. Ïðîãðåññ. 1987.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

 

ВВЕДЕНИЕ

Глава 1.ТЕНЕВАЯ ЭКОНОМИКА И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ПРЕСТУПНОСТЬ………………………………………………………………8

Глава 2. оРГАНИЗОВАННАЯ ПРЕСТУПНОСТЬ В СФЕРЕ ЭКОНОМИКИ…………………………………………………………………24

2.1. Понятие и сущность организованной преступности                         24

2.2 Совершенствование правовой основы борьбы с организованной преступностью                                                                                                                       32

Глава 3 Проблемы криминализации и декриминализаии правонарушений в сфере экономики                                   37

3.1 Финансовые мошенничества и уголовный закон                               37

3.2 Понятие коррупции                                                                               46

ЗАКЛЮЧЕНИЕ                                                                                           55

Использованная литература                                                      57

 

 

 

 

 

 

Тема«Проблемы борьбы с экономической преступностью в Казахстане»,

 

 

 

 

 

Реферат.

 

 

Наша магистерская диссертация, написанная на тему: «Проблемы борьбы с экономической преступностью в Казахстане», состоит из введения, трех разделов и заключения. В работе использовано 41 источник литературы. Часто используемые термины и терминосочетания:

—преступность – негативное социально-правовое явление, имеющее свои закономерности, количественные и качественные характеристики;

—экономическая преступность – совокупность уголовно наказуемых деяний, совершаемых в сфере производства, распределения и потребления товаров и услуг;

—организованная преступность – характеризуется следующими признаками: 1) материально-финансовая база; 2) иерархическая структура; 3) устойчивый вид преступной деятельности; 4) коррумпированные связи с государственными органами;

—коррупция — система определенных отношений, основанных на противоправных и иных сделках должностных лиц в ущерб государственным и общественным интересам;

—теневая экономика — это та часть рыночного механизма, где отсутствуют государст­венное регулирование, координирование, а значит и контроль;

—финансовые мошенничества – завладение чужим имуществом путем обмана в сфере экономических правоотношений;

—преступление – предусмотренное уголовным законом общественно-опасное деяние;

—криминология – наука о преступности.

Объектом исследования являются факторы, детерминирующие появление и развитие экономической преступности в обществе при переходе к рыночным отношениям.

Цель нашей работы заключается в разработке и применении профилактических мер по предупреждению экономической и организованной преступности в республике.

 

 

 

 

Новые экономические отношения порождают в Казахстане но­вые виды преступных проявлений. Уголовный мир оперативно реаги­рует на любые социальные новшества, используя несовершенство законов для своего незаконного обогащения. В настоящее время злоупотребления в Казахстане в большинстве случаев связаны с дея­тельностью различных предпринимательских структур, в том числе совместных предприятий, банковских учреждений, различных об­щественных фондов.

Изменение преступности и ее форм зависит от экономических ус­ловий жизни общества, от тех методов и средств, к которым власть обращается для пресечения нежелательного поведения определенных слоев населения и отдельных граждан. Изменение характера общест­венных отношений изменяет понятие преступного, а также влияет на состояние, структуру и динамику преступности, которые также исто­рически и социально обусловлены, как и преступность в целом.

 

 

 

 

 

 

 

[1] Ю. Козлов «Казахстанская правда.» февраль 2000 года.

[2] Аристотель (т. 1 с. 63).

[3] Д. Гордон (60, с. 115)

[4] Е. И. Каиржанов «Криминология» учебник для студентов ВУЗов. 1996 год.

[5] Л. М. Вайсберг учебник «криминология». 1991 год.

[6] Учебник для ВУЗов «криминология» под ред. Е.И. Каиржанова.

[7] Курс советской криминологии. В 2-х т. Юрид. Лит-ра 1985

[8] Социальная среда и преступность. М. 1983

[9] Карпец И.И. Криминология современный период и задачи Советское гос. и право. 1989

[10] Организованная преступность. Проблемы, дискуссии, предложения. М. Юр. Лит. 1989

[11] Ткачев Н., Миненок М. Объединения преступников: формы и специфические признаки. 1991

[12] Волобуев А., Галкин Е. Организованная преступность и её сущность. Советская юст. 1989

[13] Чаадаев С.Г. Уголовная политика и преступность. Проблемы, пути решения. М.1991

[14] Волобуев А., Галкин Е. Организованная преступность и её сущность. Советская юст. 1989

 

[15] Лущай Ю. Организованная преступность: степень организованности. 1989

[16] Миньковский Г. М. Организованная преступность: проблемы теории и практики 199

[17] Яни П. Преступления по службе. Рос. юстиция. 1994

[18] Борзенков Г. Н. Ответственность за мошенничество. М. Юрид лит-ра 1971

[19] Фойницкий И. Я. Мошенничество по русскому праву. М. 1871

[20] Кенни К. Основы уголовного права. М., 1949

[21] Волошина В. В. Правовые проблемы регулирования гос. службы в Р.Ф. М. 1993

[22] Халфина Р. Правовое обеспечение рыночных отношений. 1990