Отчет о производственной преддипломной практике

 

2009 г.

 

 

 

Содержание

Введение ……………………………………………………………….….……3

1. Общая характеристика банка
   • История развития АО «БТА Банк»…………………………………..…5
   • Структура органов управления Жамбылского Филиала

          АО «БТА Банк»………………………………………………………….10

2. Основные показатели развития и направления деятельности банка
   • Динамика основных финансовых показателей банка. Анализ доходов и расходов АО «БТА Банк»……………………………………………………………..24
   • Кредитная деятельность. Анализ риска кредитного портфеля АО «БТА Банк»……………………………………………………………………………………………28
3. Проблемы и перспективы развития АО «БТА Банк»……………………31

Заключение………………………………………………………………….…37                                                                

Список литературы…………………………………………………………….38

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Банковская система – одна из наиболее динамично развивающихся секторов экономики Республики Казахстан, переход на рыночные отношения, в котором произошёл наиболее быстро. За вторую половину 1990 года была практически ликвидирована система государственных специализированных банков.

В январе 1991 года был принят Закон «О банках и банковской деятельности в Казахской ССР», что по существу стало началом банковской реформы в стране, и к началу 1991 года в основном завершилось формирование двухуровневой банковской системы: на первом уровне – Национальный Банк Республики Казахстан с областными управлениями и отделениями, и коммерческие банки – на втором. 

Как отмечалось выше, Республика Казахстан имеет банковскую систему, представленную Национальным банком и сетью государственных, частных, акционерных, совместных и иностранных банков, или так называемых банков второго уровня. 

Развитие деятельности банков второго уровня (БВУ) является необходимым условием реального создания рыночной экономики. Современная банковская система это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства.

Надо отметить, что в сегодняшних условиях все более стирается грань между традиционно банковскими операциями и операциями других кредитно-финансовых институтов. Это вызвано значительным расширением оказываемых банками услуг.

Формирование эффективно функционирующей банковской системы, способной обеспечить мобилизацию финансовых ресурсов и их концентрацию на приоритетных направлениях структурной перестройки экономики страны, имеет неоценимую практическую значимость.

Для студентов преддипломная производственная практика является важнейшим этапом подготовки высококвалифицированных специалистов в области банковского дела.

Цель преддипломной производственной практики – это закрепление и расширение полученных в институте теоретических знаний в тесном сочетании с практикой, приобретения навыков по будущей специальности.

Задачи преддипломной  производственной практики являются следующие:

• знакомство с историей становления банка, структурой управления, особенностями финансового менеджмента и функциями подразделений;
• изучение основных показателей финансово-экономического состояния банка, тенденций их изменения;
• изучения финансовых проблем и их решений, политики привлечения средств на фондовом и кредитном рынках, методов максимизации доходов и прибыли, способов и объектов эффективного вложения средств;
• знакомство с методами маркетинговых исследований, применяемыми в банке при составлении стратегии развития;
• изучение и других основных направлений деятельности банка;
• апробации своих профессиональных возможностей и приобретение практических навыков работы в выполнении конкретных заданий, вытекающих из функций структурного подразделения банка;
• изучение потребности в знаниях по специальности на основе ознакомления с обязанностями работниками банка;
• сбор, обработка и анализ материалов для отчета о практике в соответствии с требованиями.

Преддипломная производственная практика была проведена в Жамбылском Филиале АО «БТА Банк». Данный банк ставит целью предстать на Казахстанском рынке универсальным банком.

 

 

 

1. Общая характеристика банка

1.1. История развития АО «БТА Банк»

 

История создания акционерного общества АО «БТА Банк» начинается с 15 октября 1925 года. Тогда по решению Президиума Центрального Совета народного хозяйства Казахстана на территории республики открыли отделение Промышленного банка (Промбанка).

О Промбанке

В дальнейшем отделение Промышленного банка претерпело различные реорганизации.

7 июня 1932 года в соответствии с Постановлением Совета Народных комиссаров республики «Об организации на территории Казахстана специальных банков долгосрочных вложений» в Алма-Ате на базе Промбанка образовали Казахскую краевую контору банка финансирования строительства и электрохозяйства СССР.

11 июля 1949 года распоряжением Совета Министров СССР Алматинская межобластная контора была реорганизована в Казахскую республиканскую контору Промбанка СССР, в дальнейшем ее переименовали в Казахскую республиканскую контору Стройбанка СССР. 17 июля 1987 года Совместным Постановлением ЦК КПСС и Совета Министров СССР за №821 «О совершенствовании системы банков в стране и усилении их воздействия на повышение эффективности экономики» на базе трех государственных банков (Стройбанк СССР, Госбанк СССР, Внешторгбанк) сформировали 6 банков:

Государственный банк СССР;

Промышленно – строительный банк СССР;

Внешэкономбанк СССР;

Агропромбанк СССР;

Жилищный строительный банк СССР;

Сберегательный банк СССР.

 

4 марта 1991 года Приказом Государственного коммерческого промышленно- строительного банка СССР за №126 Казахский республиканский банк Промстройбанк СССР был преобразован в Казахский республиканский банк Государственного коммерческого промышленно- строительного банка «Туранбанк».

О Туранбанке

24 июля 1991 года постановлением Кабинета Министров Казахской ССР №444 создали Казахский акционерный банк «Туранбанк». На акционерном собрании Председателем Правления КАБ «Туранбанк» был избран Бейсенов Ораз Макаевич. Филиальная сеть КАБ «Туранбанк» включала 66 филиалов.

23 января 1990 года приказом банка Внешнеэкономической деятельности СССР был открыт Казахский республиканский банк Внешэкономбанка СССР в г. Алма-Ате на основании соглашения от 11 декабря 1989 года между Советом Министров Казахской ССР и Внешэкономбанком СССР.

О АлемБанке

14 февраля 1992 года решением собрания учредителей за №3, одобренным постановлением Кабинета Министров Республики Казахстан от 28 августа 1992 года № 710 Банк Внешнеэкономической деятельности Республики Казахстан был переименован в Банк Внешнеэкономической деятельности Республики Казахстан «ALEM BANK KAZAKHSTAN». Председателем Правления был избран Иришев Берлин Кенжетаевич.

Акционерный банк «ALEM BANK KAZAKHSTAN» на протяжении ряда лет являлся агентом Правительства Республики Казахстан по привлечению иностранных кредитов под гарантии государства. Филиальная сеть АБ «ALEM BANK KAZAKHSTAN» включала 20 филиалов.

О банке ТуранАлем

15 января 1997 года на основании постановления правительства Республики Казахстан от 15.01.97 №73 «О реорганизации Казахского акционерного банка «Туранбанк» и акционерного банка «АлемБанк Казахстан» было создано Закрытое акционерное общество «БанкТуранАлем». Данным постановлением Министерству финансов Республики Казахстан делегировали полномочия по владению и пользованию акциями Банка ТуранАлем,с правом утверждения его устава и формирования органов управления банка. На общем собрании акционеров Председателем Правления ЗАО «БанкТуранАлем» был избран Татишев Ержан Нурельдаемович.

1 октября 1998 года Закрытое акционерное общество «Банк ТуранАлем» переименовали в Открытое акционерное общество «Банк ТуранАлем» — ОАО «Банк ТуранАлем».

26 сентября 2003 года ОАО «Банк ТуранАлем» в связи с перерегистрацией было переименовано в Акционерное общество «Банк ТуранАлем».

О БТА Банке

24 января 2008 года АО «Банк ТуранАлем» в связи с проведением ребрендинга прошло процедуру перерегистрации в Комитете регистрационной службы Министерства юстиции Республики Казахстан, получило соответствующее свидетельство за № 3903-1900-АО и стало называться АО «БТА Банк». Главной предпосылкой к проведению ребрендинга, к которому банк приступил в ноябре 2007 года, стало принятие новой стратегии, направленной на создание успешного международного банковского конгломерата.

2 февраля 2009 года в соответствии с Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзора финансового рынка и финансовых организаций от 01 февраля 2009 года за №20, на основании статьи 17 и 17-2 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», Агентство обратилось в Правительство Республики Казахстан с ходатайством о рассмотрении возможности принятия решения о приобретении национальным управляющим холдингом объявленных акций Акционерного общества «БТА Банк» в размере, необходимом для улучшения его финансового состояния и выполнения им пруденциальных нормативов и (или) других обязательных к соблюдению норм и лимитов. В связи с этим АО «БТА Банк» (Казахстан) сообщило о продаже контрольного пакета акций банка АО «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына».

Арман Дунаев, заместитель председателя правления ФНБ «Самрук-Казына» назначен членом Совета Директоров. Анвар Сайденов, ранее возглавлявший Национальный банк РК, назначен Советником Председателя Правления АО «БТА Банк» Романа Солодченко.

Несмотря на смену акционера, БТА Банк продолжает отвечать по всем своим обязательствам, в обычном режиме осуществляет работу по кредитованию населения и экономики, обслуживает счета клиентов, принимает и выплачивает вклады физических и юридических лиц.

Акционеры и менеджмент финансового института намерены сохранить за БТА Банком статус лидера отечественной банковской системы и принимать меры для его дальнейшего развития.

Свою историю Жамбылский филиал начинает с 1940 года. В соответствии с Постановлением ЦК ВКП(Б) и СНК СССР от 29.02.1940 г. «О мерах по дальнейшему подъему сельского хозяйства и в особенности египетских сортов хлопка в Таджикской ССР» СНК СССР распоряжением от 27.08.1941 г. Организовал горно-химический комбинат «Каратау» в п. Чулактау (ныне г. Каратау).

Для финансирования и кредитования строительства комбината в том же году был открыт Пункт уполномоченного Промбанка в г. Джамбуле в составе из двух человек. В 1946 году в г. Джамбуле было открыто отделение Промбанка. В 1948 году было начато строительство первенца большой химии «Джамбульского Суперфосфатного завода», первые мощности которого были введены в 1952 году. За этот период завод расширялся и неоднократно реконструировался.

Приказом Промбанка СССР от 13 сентября 1957 года №22 отделение Промбанка преобразовано в Джамбульскую областную контору.

С 1 апреля 1959 года в соответствии с Указом Президиума Верховного Совета СССР «О реорганизации системы банков долгосрочных вложений» организована Джамбульская областная контора Стройбанка СССР, сферой деятельности которой было финансирование и кредитование капитальный вложений во все отрасли народного хозяйства. В 1964 году начато строительства Джамбульского завода двойного суперфосфата, ныне ТОО «Химпром — 2030», в 1973 году начато строительство гиганта большой химии Ново-джамбульского фосфорного завода по производства желтого фосфора, в 1978 году строительство второй очереди завода. За счет финансирования заводов химии, развития базы строительной индустрии вырос и преобразовался областной центр – г. Джамбул, ныне г. Тараз.

Банковской реформой 17 июля 1978 года Стройбанк был преобразован в Промстройбанк CCCР, который дополнительно стал обслуживать и производственную основную деятельность промышленных предприятий и организаций.

Жамбылский филиал ОАО «Банк ТуранАлем»  создан решением Правления Банка 17 Января 1997 года во исполнении Постановления Правительства РК № 73 от 15 января 1997 года «О реорганизации Казахского Акционерного банка «Туранбанк» и Акционерного банка «Alem bank Kazakhstan» и занесен 5 марта 1997 года в Книгу регистрацию под номером 5. Таким образом, Жамбылский филиал – один из старейших филиалов системы БТА.

Сегодня Жамбылский филиал – один из динамично развивающихся филиалов АО «БТА Банк» в Жамбылском регионе. Имеет обширную филиальную сеть в г. Шу, пгт Мирный, с. Кордай, с. Мерке, три розничных отделения, центр банковского обслуживания в городе.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

• Структура органов управления  Жамбылского Филиала АО «БТА Банк»

 

Независимо от выполняемых им операций каждый банк имеет определенный набор обязательных блоков управления: Совет, Правление, Общие вопросы управления, коммерческая деятельность, финансы, автоматизация и Администрация.

Под структурой управления понимается совокупность звеньев и отдельных работников управления, порядок их соподчинённости и взаимосвязи.

Структурное подразделение Филиала представлено четырьмя основными группами работников. Управляющие каждой группы подчиняются непосредственно директору и заместителю директора Филиала.

Первая группа работников  подотчётна Главному бухгалтеру или его заместителю.

Работники второй группы (кредитного отдела) подчиняются Начальнику кредитного отдела.

Третью группу возглавляет Главный специалист по экспресс-кредитованию

Четвёртая группа работников Филиала представлена охраной, специалистом по экономической безопасности, инкассаторами и техническим обслуживающим персоналом, которые подчиняются Начальнику службы безопасности и инкассации.

Функции и обязанности закреплены за каждым из рабочих Банка, которые подтверждаются должностными инструкциями.

Должностные инструкции включают в себя: общие положения, права и обязанности, а также ответственность и взаимоотношения каждого структурного подразделения и отдельных структурных единиц.

 

 

Организационная структура банка

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Зав.хоз.

 

 

 

 

Рис. 1.  Организационная структура управления

Жамбылского Филиала АО «БТА Банк»

 

 

 

Главный бухгалтер Филиала осуществляет методическое руководство и непосредственный контроль за работой менеджеров и бухгалтеров в соответствии с:

1. Законом РК «О платежах и переводах денег»;
2. Указом Президента РК от 24.04.95г. «О налогах и других обязательных платежах в бюджет»;
3. Положением НБРК. «Об организации экспортно-импортного валютного контроля в РК» от 05.1997г.  № — 229;
4. Положением НБРК. «Об организации обменных операций с наличной иностранной валютой» от  07.1997г. № — 295;
5. Инструкцией НБРК от 31. 05. 94г. № — 165 «По бухгалтерскому учёту с наличной иностранной валютой»;
6. Указаниями и положениями АО «БТА Банк» и других нормативных актов.

Главный бухгалтер назначается на должность и освобождается от должности Правлением АО «БТА Банк», подчиняется непосредственно директору филиала, а по вопросам бухгалтерского учёта и составление отчётности, порядка и методики осуществления контроля — главному бухгалтеру АО «БТА Банк».

На главного бухгалтера не могут быть вложены обязанности, связанные с непосредственной материальной ответственностью за денежные средства и материальные ценности. Главный бухгалтер осуществляет организацию бухгалтерского учёта на основе, установленных Национальным Банком и АО «БТА Банк» правил его ведения, обязан обеспечить контроль выполнения плана работы Фронт — Офиса на текущий год.

Главный бухгалтер в своей повседневной работе взаимодействует:

• по бухгалтерскому учёту и отчётности с главным бухгалтером и специалистами управления АО «БТА Банк»;
• по налогообложению, правильности отражения в учёте затрат на административные хозрасходы и бухгалтерской отчётности со специалистами налогового отдела по городу и области;
• все вопросы внутри банковской деятельности, при нарушении которых несёт ответственность наравне с директором, согласовывает с директором филиала банка.

Взаимоотношение с сотрудниками филиала банка и обслуживаемой клиентурой строит в соответствии с правилами этикета, предотвращать возникновения конфликтных ситуаций.

Специалист по кредитным операциям в своей работе руководствуется законодательными актами РК, Нормативными актами Национального банка РК, относящимися к вопросам кредитования, бухгалтерского учёта, документооборота и контроля, мероприятиями, указаниями и положениями АО «БТА Банк», приказами и распоряжениями директора и другими нормативными актами.

Специалист по кредитным операциям назначается на должность и освобождается от должности директором филиала, непосредственно подчиняется начальнику кредитного отдела, заместителю директора филиала.

Специалист, выполняя  функции по кредитованию, обязан:

1. Обеспечить надлежащее ведение и хранение текущих кредитных досье клиентов банка;
2. До рассмотрения вопроса на кредитном комитете о предоставлении заёмщику кредита, подготовить совместно с клиентом необходимые документы для формирования кредитного досье, согласно перечню документов, предоставляемых в банк для рассмотрения кредитной заявки;
3. После вынесения на кредитном комитете о предоставлении заёмщику займа, потребовать предоставления клиентом оригинала договора ипотеки или залога с отметкой о его государственной регистрации в Уполномоченных органах;
4. Предоставить начальнику отдела кредитное досье для контроля и дальнейшей выдачи займа с оформлением заключения;
5. После изучения и проверки документов подготовить расчёт, подтверждающий способность заёмщика обеспечить достаточное движение денежных средств, необходимых для возврата кредита;
6. Постоянно изучать ситуацию рыночных цен в городе и потребность покупателей в товарах и услугах, с целью прогнозирования получения прибыли заёмщиком и реальной перспективы погашения займа клиентом, обратившимся в филиал Банка за получением займа;
7. В период действия кредитного договора:

• производить инвентаризацию имущества, предоставленного в залоговое обеспечение по кредиту;
• проверять целевое использование кредита;
• проверять финансовое состояние заёмщика с целью определения его способности осуществлять платежи по возврату займа своевременно и в полном объёме;
• вести контроль по своевременной оплате вознаграждения заёмщиками;
• вести контроль над правильностью и своевременностью начисления вознаграждения и курсовой разницы по ссудной задолженности заёмщиков, проконтролировать их поступление на счёт доходов Банка.

8. Вести делопроизводство по закреплённому участку работы в соответствии с номенклатурой дел, своевременно передавать дела на хранение в архив;
9. Вести журнал учёта по выданным кредитам;
10. Составлять бухгалтерскую и статистическую отчётность по своему участку работы;
11. При наличии претензий к клиенту сообщать о каждом факте начальнику отдела.

Специалист по кредитованию несёт материальную и дисциплинарную ответственность в случаях:

• неправильного начисления и несвоевременного списания вознаграждения со счетов заёмщиков;
• несвоевременного и некачественного составления статистической отчётности, высылаемой Головному Банку, ответов на запросы Головного Банка органам, осуществляющим надзорные и контрольные функции;
• за разглашение сведений, составляющих банковскую тайну дисциплинарная, материальная и уголовная ответственность определяется в соответствии с действующим законодательством РК, при этом дисциплинарное взыскание на специалиста налагается директором Филиала.

Специалист в своей повседневной работе взаимодействует со всеми структурными подразделениями Филиала. При возникновении вопросов, требующих решения с руководством филиала или головного банка, решает их через начальника отдела, заместителя директора или директора филиала.

В своей повседневной работе кредитный специалист строит взаимоотношения с сотрудниками Филиала и Головного Банка и обслуживаемыми клиентами в соответствии с установленными правилами этикета.

Кредитный Комитет Филиала Банка – постоянно действующий коллегиальный орган Филиала, рассматривающий и определяющий условия предоставления Займов в пределах  своих полномочий.

Юрист – работник Банка, ответственный за юридическую экспертизу документов, предоставленных для получения займа.

Служба безопасности – структурное подразделение Филиала Банка, осуществляющее контроль по обеспечению экономической, внутренней и информационной безопасности.

Каждое структурное подразделение представляет собой отдел, подчиняющийся непосредственно начальнику отдела. Функции и обязанности заключены за каждым из отделов, которые подтверждаются должностными инструкциями. Должностные инструкции включают в себя: общие положения отдела, права, обязанности и функции каждого структурного  подразделения  и отдельных структурных единиц.   

Организационная структура банка является важной составляющей денежного достижения целей избранной стратегии. От того, как организован банк, как налажены у него отношения, от руководства и подчинения зависит вся его деятельность.

Директор банка:

— руководит деятельностью отделения, осуществляет контроль и проверку исполнения действующего   законодательства, Устава банка, его приказов;

• издает приказы в пределах своей компетенции;
• проводит работу по подбору кадров, назначает и увольняет работников отделения;
• рассматривает предложения, заявления и жалобы клиентов и принимает необходимые решения;
• разрешает в установленном порядке выдачу кредитов, организует работу по финансированию капитальных вложений;

— несет ответственность за сохранность всех ценностей в отделении;

— выполняет иные функции  в соответствии со своей компетенцией;

Директор банка  может  поручать  решение  отдельных вопросов подчиненным ему   работником.

В Жамбылском Филиале АО «БТА Банк» существуют кредитный, валютный, операционно-кассовый отделы.

Кредитный отдел рассматривает вопросы и принимает решения по:

• кредитованию клиентов Банка на коммерческие и производственные цели в форме прямого кредитования, выдаче гарантий, открытия аккредитивов;
• установлению размеров вознаграждения (интереса) по конкретным кредитам, комиссий по аккредитивам, банковским гарантиям на основании утвержденных размеров вознаграждений по отдельным видам кредитов и утвержденным Постановлением Правления тарифов по отдельным видам банковских услуг;
• списанию безнадежных к возврату кредитов на убытки Банка за счет сформированных провизий и предоставленные материалов на решение Правления;
• утверждению кредитных лимитов для клиентов и филиалов.

Функции кредитного отдела:

• изучение заявления на предоставление кредита с сопутствующими экспертными заключениями в структурных подразделениях банка о результатах оценки вероятности погашения кредита;
• принятие решений о предоставлении кредита или об отказе в его предоставлении;
• определение суммы, срока предоставления кредитных ресурсов, размера вознаграждения, комиссий по кредитам, аккредитивам и банковским гарантиям;
• установление требований к формам обеспечения возврата кредита и обеспечению иных обязательств;
• принятие решений об изменении условий кредитования, замене обеспечения по ранее заключенным кредитным договорам и договорам о залоге, об изменении размера вознаграждения, пролонгации кредитов;
• осуществление контроля над проведением работы соответствующих структурных подразделений банка по своевременному погашению кредитов (гарантий), за полнотой кредитных дел и соответствием внутренним стандартам документирования заявок;
• осуществление текущего контроля над качеством ссудного портфеля, полнотой и правильностью расчета провизий;
• проведение регулярной оценки рисков по убыткам общего кредитного портфеля банка и лимитом кредитования на одного заемщика, отрасль и в целом по действующим программам кредитования;

— разработка кредитной стратегии банка на краткосрочный, среднесрочный периоды.

Ответственность кредитного отдела.

Кредитный отдел несет ответственность за:

• выполнение требований Положения о внутренней кредитной политике всеми сотрудниками, вовлеченными в осуществление процесса кредитования;
• выдаваемые кредиты в пределах своих полномочий;
• соблюдение рекомендаций по размеру и качеству кредитного портфеля;
• организацию работы по погашению сомнительных и безнадежных долгов и их реструктуризацию;
• своевременно предоставление отчета о проделанной работе Председателю Правления банка.

Члены кредитного отдела несут ответственность:

• за проведение операций, одобренных комитетом, за соответствующее их юридическое оформление, последующий отчет и контроль;
• за возврат кредитных ресурсов;
• за неисполнение, либо ненадлежащее исполнение возложенных на них решением отдела задач и функций;
• за ложную или искаженную информацию, влияющую на результат принимаемого отделов решения, а также за неквалифицированные действия, повлекшие за собой ущерб Банку, его имуществу и финансам;
• административную, материальную, дисциплинарную и уголовную в соответствии с действующим законодательством РК за нарушение правил и требований по соблюдению банковской, коммерческой тайны и режима секретности.

Деятельность и специфика специалиста валютного контроля.

Жамбылский Филиал АО «БТА Банк» совершают операции по покупке и продаже иностранной валюты гражданам в соответствии с действующим законодательством РК,  Генеральной лицензии банка, Уставом банка и инструкции.

Операции совершаются учетно-операционными и кассовыми работниками. Кассовые операции с иностранной валютой, а также оформление приема работников, непосредственно осуществляющих прием и выдачу из касс обменных пунктов платежных средств, производится в соответствии с нормативными документами по кассовой работе. Операции по валюте совершаются специалистом, который осуществляет документальное оформление операции, и контроль над кассиром, который осуществляет — прием и выдачу наличной валюты. Покупка и продажа иностранной валюты производится на базе, автоматизированного рабочего места с использованием компьютерной техники.

Филиал покупает  находящуюся в обращении наличную свободно-конвертируемую валюту, курсы которой котируются Национальным Банком РК и которая не вызывает сомнений в ее подлинности и платежеспособности.

При покупке наличной иностранной валюты работники обменного пункта проверяют подлинность предъявляемой валюты с помощью тестеров.

В целях учета обменных операций кассир обменного пункта при покупке  инвалюты  составляют  на  каждую обменную операцию приходный валютный ордер, расходный кассовый ордер   и  справку-сертификат в двух экземплярах под копирку, о сумме  покупки валюты.

Справка-сертификат регистрируется в журнале по прилагаемой форме.

Первый  экземпляр  справки-сертификата  выдается  клиенту,  второй экземпляр остается в обменном пункте для учета и отчетности по валютным операциям.

Жамбылский Филиал АО «БТА Банк» осуществляет продажу наличной иностранной валюты физическим лицам без ограничения суммы.

Ежемесячно отделения Жамбылского Филиала АО «БТА Банк» представляют в областное управление отчет о валютных операциях.

Менеджера по обслуживанию юридических и физических лиц в своей работе руководствуется законодательными актами Республики казахстан, нормативными актами Национального Банка Республики Казахстан, относящимися к вопросам бухгалтерского учета, документооборота и контроля, мероприятиями, указаниями и положениями АО «БТА Банк» и Департамента бухгалтерского учета, стандартами бухгалтерского учета, приказами и распоряжениями директора, указаниями главного бухгалтера и другими нормативными актами.

          Методологическое руководство и практическую помощь в повседневной работе специалистам бухучета оказывает главный бухгалтер, заместитель главного бухгалтера,  специалист по валютным операциям.

          Менеджер обязан знать и выполнять указания Национального Банка РК и Головного банка, касающиеся учетной работы и совершения безналичных операций в банках второго уровня согласно Правилам и инструкциям НБ:

• Обрабатывать поступившие от клиентов и сотрудников банка расчетно-денежные документы по своему участку в день их поступления.
• Проводить разъяснительную работу с обслуживаемыми юридическими и физическими лицами о правилах проведения операций в Республике Казахстан.
• Проверять наличие прилагаемых документов к выписке из счета в электронной форме или на бумажном носителе, получает или распечатывает приложения по полученному или переданному переводу и прилагает их к выписке клиента.

Проверять:

• возможность зачисления, перечисления или выдачи наличных денежных средств или других ценностей по предъявленному документу, исходя из состояния счета;
• имеется ли свободный остаток средств на расчетном с учетом имеющихся ко всем счетам претензий и установленной очередности платежей;
• все поступающие расчетно-денежные документы с точки зрения законности операций и соответствия их правилам кредитования и расчетов, а также соответствия характеру деятельности, предусмотренной уставом (положением) данного клиента;
• имеются ли разрешительные надписи директора банка или уполномоченного им заместителя директора на документах по выдаче ссуд.

Проверять правильность оформления денежных чеков, платежных поручений, платежных требований-поручений, инкассовых распоряжений, составлены ли эти документы на бланках установленных форм с заполнением всех реквизитов, соответствуют ли дополнительные экземпляры документа его первому экземпляру, наличие на документах установленных подписей и оттиска печати и соответствие их заявленным образцам.

  Производить списание со счетов клиентов сумм в оплату имеющихся к ним претензий с соблюдением действующей очередности платежей, правильно начислять пени по просроченным документам, периодически  не реже одного раза в месяц сверить наличие платежных документов и обязательств с данными лицевого счета к этой картотеке.

Согласно договора об инкассации, заключенного с юридическими, лицами, имеющими в банке расчетный счет, удерживает  комиссию за производимую инкассацию согласно тарифа банка и условиями  договора, кроме того  по предъявлении старшим менеджером распоряжения на удержание дополнительных комиссий, штрафов и  пени осуществляет удержание дополнительных комиссий.

         Осуществлять начисление вознаграждений согласно тарифам банка и договором.

          Выполнять устные и письменные указания главного бухгалтера и его заместителя с дополнительными заданиями, не касающиеся непосредственных обязанностей менеджера по закрепленному участку.

          Исполнять ответы на запросы и рекламации клиентов и учреждений банка, до передачи их на подпись главному бухгалтеру.

          Проверить документы по образцам подписей работников банка подписи других менеджеров и бухгалтеров, начавших операцию, в необходимых случаях подписи соответствующих контролирующих работников на поступающих от них документах, подписи кассиров на поступающих из кассы приходных документах.

          Своевременно регистрировать в карточки образцов подписей и оттиска печати номера денежных чековых книжек, выданных клиентам.

Проверять наличие контрольной подписи на документах, подлежащих контролю в соответствии с перечнем контролируемых операций.

          Менеджер имеет право не принять к исполнению расчетно-денежные документы предъявленные клиентами к оплате в тех случаях, когда они противоречат установленным НБ правилам и законам РК.

          Менеджер имеет право не исполнить письменные и устные указания старших по должности работников банка, противоречащих установленным НБ правилам и Законам РК, доложить об этом директору банка или его заместителю.

          Доложить  руководству филиала банка о всех случаях нарушений правил совершения расчетно-денежных операций и Законов РК менеджерами Фронт-офис в письменном и устном порядке.                

          Дать предложения руководству банка по упрощению и совершенствованию бухгалтерского учета, усилению контроля.

          Менеджер несет материальную и дисциплинарную ответственность в случаях:

• принятия к исполнению документов, которые противоречат установленным НБ правилам, а также уставам и положениям обслуживаемых клиентов;
• несвоевременной выверке операций по расчетным и другим счетам клиентов;
• некорректного, грубого отношения к представителям обслуживаемых клиентов;
• несвоевременной оплаты распоряжений налогового отдела по причине халатного отношения к своим обязанностям, или же по просьбе клиента;
• нарушений требований «Положения об организации импортно-экспортного валютного контроля» и «Правил проведения валютных операций»;
• ответственность за разглашение сведений, составляющих банковскую тайну, дисциплинарная ответственность определяется в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Основные показатели развития и направления деятельности АО «БТА Банк»

2.1. Динамика основных финансовых показателей Банка. Анализ доходов и расходов АО «БТА Банк»

 

Основной формой бухгалтерской отчетности отражающий финансово — хозяйственную производственную деятельность предприятий является баланс, в котором отражены все средства контролируемом предприятий (актив), а также  показаны источники приобретения этих средств.

Актив – это стоимость имущества и долговых прав, которыми располагает предприятие на отчетную дату.

Пассив показывает, из каких источников образованы средства предприятий, которые отражают сумму обязательств перед кредиторами.

Опираясь на данные балансов, привлекая дополнительную отчетную информацию, можно получить целый аналитический материал о финансовом и имущественном положении предприятия, а также степень рациональности выгодности его взаимодействия с поставщиками и потребителями, с финансовыми партнерами. Глубокий анализ этой информации позволяют увидеть тенденцию развития предприятия, предупредить возможность банкротства и обратить внимание на необходимость реорганизации или усиления той или иной деятельности.

Доходы — это все поступления банка от деятельности отчетного периода. Расходы — это затраты банка от деятельности в отчетном периоде.

Необходимо проанализировать процентные и непроцентные доходы и расходы для того, чтобы знать за счет каких статей по ним произошло увеличение либо уменьшение общих сумм.

Сделав анализ доходности АО «БТА Банк» я пришла к выводу что чистый доход данного банка снижается. Ушедший 2008 год АО «БТА Банк» и ряд крупных банков закрыли с убытками.

 

Существенное снижение чистого дохода можно увидеть по итогам данных последнего полугодия. По ним совокупный чистый доход по банковской системе Казахстана сократился на 41%. Анализ первой десятки казахстанских банков показал, что сокращение чистого дохода отмечено в 8 из 10 ведущих банков. Максимальное сокращение финансового результата произошло у анализируемого мной БТА Банка таким образом чистый доход банка в 2008 году составил -10,2 млрд. тенге чем в 2007 году или -39%, следуемо сокращения превысили показатели АТФ Банка (-9,1 млрд. тенге, или -196%) и Альянс Банка (-8,2 млрд. тенге, или -43%) (табл. 2.1).

 

Таблица 2.1 (тыс. тенге)

№	Наименование займов	Чистый доход 01.07.2007	Чистый доход 01.07.2008	+/-	2008/2007
1	БТА Банк	26 405 219	16 119 368	-10 285 851	-39%
2	Казкоммерцбанк	21 159 154	22 822 117	1 662 963	8%
3	Народный банк	17 581 892	9 895 791	-7 686 101	-44%
4	Альянс Банк	19 080 147	10 847 360	-8 232 787	-43%
5	АТФ Банк	4 645 377	-4 460 879	-9 106 256	-196%
6	Банк ЦентрКредит	5 092 821	5 112 178	19 357	0%
7	Темирбанк	5 263 783	2 901 843	-2 361 940	-45%
8	Банк Каспийский	6 293 572	2 453 983	-3 839 589	-61%
9	Евразийский Банк	1 725 536	864 568	-860 968	-50%
10	Нурбанк	943 443	— 5 281 504	-6 224 947	-660%
В целом по банковской системе		116 054 461	68 013 137	-48 041 324	-41%

 

        Стоит отметить, что показатели доходности активов и собственного капитала (ROA, ROE) существенно понизились за 2008 год также как и  для всей банковской системы. В целом доходность активов снизилась в 2 раза, а показатели доходности собственного капитала снизились в среднем в 3 раза. Если по данным 1 января 2008 года доходность активов и собственного капитала в АО «БТА Банк» составляли 2,4 % и 21,8%, то  на 1 января 2009 года данные показатели составляли 1,2 % и 7,8% (табл. 2.2).

 

Таблица 2.2

	ROA			ROE
На период	01.01. 08	01.07. 08	01.01.09	01.01.08	01.07.08	01.01.09
БТА Банк	2,40%	2,20%	1,20%	21,80%	17,00%	7,80%
В целом по банковской системе	2,30%	2,10%	1,10%	22,50%	18,80%	9,20%

 

Анализируя доходность АО «БТА Банк» следует также отметить, что по причине снижения выше указанных в отчете показателей соответственно понижается и базовый доход на акцию, т.е. балансовая стоимость акций банка. Таким образом, по финансовому состоянию на 1 января 2009 года, стоимость акции банка значительно снизилась и составила 2 214 тенге (табл. 2.3).

 

Таблица 2.3(в тенге)

Балансовая стоимость акции
На период	01.01. 2008	1.07. 2008	01.01.2009
Стоимость	6 1080	4 015	2 214

 

Не смотря на значительные снижения финансовых показателей АО «БТА Банк» следует отметить, что в целом положение банка находится в достаточно стабильном положении в связи с приобретением АО «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына» контрольного пакета акций банка. Данное действие принято необходимом для улучшения финансового состояния банка и выполнения им пруденциальных нормативов и (или) других обязательных к соблюдению норм и лимитов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2. Кредитная деятельность. Анализ риска кредитного портфеля АО «БТА Банк»

 

В основе концепции кредитной политики Банка лежало совершенствование структуры кредитных вложений в целях повышения надежности операций по кредитованию и росту их эффективности.

Рассматривая кредитную деятельность АО «БТА Банк» следует отметить программы кредитования банка. Они предоставляют удобное решение вопросов клиентов и оперативное предоставление требуемых средств,  для приобретения в кредит товаров народного потребления, оплаты различных услуг, покупки жилья, автомобиля и многого другого. Банк запрашивает минимальное количество документов, после их рассмотрения принимается решение по каждой клиентской заявке.

В свою очередь Банк оставляет за собой право отказать потенциальному заемщику в выдаче кредита по одной из следующих причин:

• Недостаточность или неправильное оформление документов на получение кредита
• Предоставление документов, вызывающих сомнение в их подлинности
• Несоответствие данных, представленных в анкете-заявлении, данным, полученным в ходе проверки
• Задолженность по ранее выданным кредитам, включая задолженность по кредитному лимиту по платежной карточке, не позволяющая обслуживать новый кредит
• Отрицательная кредитная история, наличие данных клиента в списке неблагонадежных заемщиков
• Отрицательное решение Банка в ходе рассмотрения
• Для нерезидентов РК — отсутствие вида на жительство и работы в РК

Также имеются ограничения по некоторым специальностям, подробнее о которых можно узнать при консультации.

Следует отметить то, что банк прилагает все усилия для улучшения качества обслуживания, результатом чего является оперативное проведение экспертизы проекта и финансирование в регионах. Клиент может воспользоваться услугами банка практически во всех областных центрах Республики. Банк имеет разветвленную сеть региональных филиалов и отделений по Казахстану и ряд представительств за рубежом.

Далее следует проанализировать структуру кредитного портфеля АО «БТА Банк». Кредитный портфель банка подвержен кредитному риску. Кредитный риск можно определить как риск потери активов в результате невыполнения заемщиком взятых на себя договорных обязательств. При выявлении кредитного риска существуют различные методики его оценки. Прежде всего, это методы, основанные на анализе финансовых коэффициентов потенциального заемщика, основной целью которых является оценка финансового состояния заемщика с точки зрения возможностей клиента погасить ссуду и проценты в соответствии с условиями договора. Однако разработка методик адекватной оценки кредитного риска отдельного заемщика не исчерпывает проблемы управления риском по всему кредитному портфелю, требуется выявление причин, делающих необходимым анализ кредитного риска на портфельном уровне.

Риск заемщика — источником кредитного риска является отдельный, конкретный заемщик.

Риск портфеля — источником кредитного риска является ссудный портфель банка как совокупность кредитных вложений.

АО «БТА Банк» использует в своей деятельности именно портфельный подход, возникший при необходимости адекватного определения и количественной оценки концентрации риска. Рассмотрение кредитного портфеля в целом, как единого организма, позволяет менеджменту банка применять более рациональный и обоснованный подход к диверсификации портфеля. Также АО «БТА Банк» постоянно совершенствует свою деятельность, применяет новые кредитные инструменты с новыми формами кредитного риска, широко использует новые кредитные механизмы, такие, как гарантии третьих лиц, соглашения о неттинге, операции хеджирования кредитного риска приводят к необходимости управления кредитным риском и на индивидуальном, и на портфельном уровне.

Таким образом, можно сказать, что для банка портфельный подход позволяет:

• количественно определять и контролировать риск, возникающий в результате концентрации кредитов у одного или группы связанных заемщиков;
• рассматривать концентрации риска по различным категориям, таким как отрасли промышленности, рейтинговые категории, страны или инструменты;
• оценивать инвестиционные решения и предпринимать действия, направленные на ослабление риска;
• устанавливать совместимые лимиты кредитного риска;
• осуществлять рациональное распределение капитала с учетом риска.

При этом, говоря о важности портфельного подхода для оценки кредитного риска,  необходимо учитывать, что оценка портфельного риска невозможна без оценки индивидуального риска каждого кредитного инструмента, формирующего портфель. Анализ индивидуального риска и присвоение кредитному инструменту некоторого рейтингового значения, отнесение его к определенной группе риска является первым шагом комплексного портфельного анализа риска. Таким образом, анализ на индивидуальном уровне является неотъемлемой частью всего портфельного анализа.

Самое главное — Портфельный анализ кредитного риска позволяет определять стоимость кредитного портфеля АО «БТА Банк» с учетом риска и оценивать потенциальные изменения этой стоимости в результате воздействия факторов риска.

 

3. Проблемы и перспективы развития АО «БТА Банк»

 

Одним из основных условий устойчивого развития каждого банка и банковской системы в целом является совершенствование подходов к управлению финансами коммерческих банков.

Практическую деятельность, связанную с управлением финансами, можно разделить на две основные части: финансовый анализ, включающий проведение необходимых финансовых расчетов, и принятие финансовых решений. Принятие финансовых решений во многом зависит от опыта и интуиции лиц, принимающих такие решения, понимания ими возможных последствий различных вариантов и связанных с ними финансовых рисков и готовности принять на себя риск при выборе конкретного варианта действий. Что касается финансового анализа с проведением необходимых расчетов, то его содержание, принципы и методы, безусловно, можно считать научным направлением, основанным как на теоретических предпосылках, так и на обобщении накопленного опыта.

При проведении финансового анализа в коммерческом банке следует учитывать, что, во-первых, сущность и количественные значения показателей, характеризующих ограничения, вводимые регулирующими органами на деятельность коммерческих банков, в разных странах различны и  могут изменяться.  Во-вторых,  кроме показателей, характеризующих выполнение нормативов регулирующих органов, при финансовом анализе в коммерческом банке могут определяться и анализироваться различные дополнительные внутренние показатели и нормативы, связанные, например, со структурой активов и обязательств, соотношением   капитала   и   обязательств   банка,   планируемой прибыльностью банка в целом и по отдельным видам его операций и подразделений и др.

Одним из важнейших направлений финансового анализа является анализ ликвидности коммерческого банка, т.е. оценка способности банка своевременно выполнять свои обязательства по возврату вложенных в него средств с выплатой соответствующего вознаграждения.

Разобравшись с основными понятиями и принципами анализа ликвидности коммерческого банка нужно показать необходимость проведения такого анализа и использования его результатов для повышения эффективности принимаемых решений по управлению финансовыми ресурсами банка.

Если говорить об АО «БТА Банк», то стоить отметить как упомянуто ранее, что показатели активов и собственного капитала банка существенно понизились за ушедший 2008 год. В целом по банковской системе доходность активов и собственного капитала снизилась более чем в 2 раза.

Отмечая причины снижения доходности банка, существует целый ряд объективных факторов, приводящих к данному результату. Во-первых, это объективное снижение доходности, которое является следствием роста ставок вознаграждения по вновь привлекаемым ресурсам. Если на внешних рынках крупнейшие банки вынуждены рефинансироваться под более высокие проценты под воздействием глобального кризиса ликвидности, то на внутреннем рынке АО «БТА Банк» столкнулся с возросшим уровнем конкуренции между крупными игроками. В целом, банки сами провоцируют рост ставок внутри страны, это связано с желанием рефинансировать внешние займы за счет внутренних источников ресурсов. Безусловно, данный факт положительно воспринимается внешними инвесторами, однако возможностей для полной замены внешних займов внутренним фондированием у Казахстана в ближайшее время нет.

Во-вторых, это ухудшение качества активов банка, которое является следствием как имеющейся ситуации в сфере недвижимости, так и объективным увеличением объема просроченных кредитов. В настоящий момент, по мнению KzRating, качество активов банка находится в пределах контролируемого диапазона, несмотря на довольно негативную оценку деятельности БТА Банка  за последние годы международными рейтинговыми агентствами (Табл. 3).

 

Таблица 3. Оценка АО «БТА Банк» международными рейтинговыми

агентствами.

Standard & Poor’s

	2008	2007	2006	2005
Долгосрочный рейтинг в ин валюте	BB	BB	BB	BB-
Краткосрочный рейтинг в ин валюте	B	B	B	B
Прогноз	Негат.	Негат.	Позит.	Позит.
Долгосрочный рейтинг в нац валюте	BB	BB	BB	BB-
Краткосрочный рейтинг в нац валюте	B	B	B	B
Прогноз	Негат.	Негат.	Позит.	Позит.

Fitch Ratings

	2008	2007	2006	2005
Долгосрочный рейтинг в ин валюте	BB	BB+	BB+	BB+
Прогноз	Негат.	Негат.	Позит.	Стаб.
Долгосрочный рейтинг в нац валюте	BB	BBB-	BBB-	BBB-
Прогноз	Негат.	Негат.	Стаб.	Стаб.
Краткосрочный рейтинг в ин валюте	B	B	B	B
Краткосрочный рейтинг в нац валюте	B	F3	F3	F3
Индивидуальный рейтинг	D	C/D	C/D	C/D
Рейтинг Поддержки	3	3	3	3
Уровень поддержки долгосрочного рейтинга	BB	BB+	BB+
Рейтинг по долговым ценным бумагам (senior unsecured)	BB	BB+	BB+	BB+

Moody’s

	2008	2007	2006	2005
Долгосрочный рейтинг в ин валюте	Ba1	Ba1	Ba1	Ba1
Краткосрочный рейтинг в ин валюте	NP	NP	NP	NP
Долгосрочный рейтинг в нац валюте	Ba1	Ba1
Краткосрочный рейтинг в нац валюте	NP	NP
Прогноз	Стаб.	Стаб.	Стаб.	Позит.
Рейтинг финансовой устойчивости	D-	D-	D-	D-
Прогноз	Негат.	Негат.	Стаб.	Стаб.
Рейтинг по долговым ценным бумагам (senior unsecured)	Ba1	Ba1	Baa1	Baa2
Рейтинг по долговым ценным бумагам (subordinated)	Ba2	Ba2	Baa2	Baa2
Рейтинг по долговым ценным бумагам (junior subordinated)	Ba3	Ba3	Baa3
Прогноз	Стаб.	Стаб.	Стаб.	Стаб.

Примечание: В таблицах использованы следующие сокращения: Стаб. — Стабильный, Негат. — Негативный, Позит. — Позитивный.

Также 2 февраля 2009 года, в связи с нарушениями АО «БТА Банк» коэффициента ликвидности и коэффициента достаточности собственного капитала, в соответствии со статьями 17, 17-2 Закона «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», Правительством по согласованию с Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций принято решение о докапитализации АО «БТА Банк» путем приобретения акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына» дополнительно объявленных акций.

После данного действия со стороны  государства 2 февраля 2009 года Пресс-служба Премьер-министра РК, заявила, что Правительство и в дальнейшем будет оказывать поддержку БТА Банку, как системообразующему финансовому институту страны. Арман Дунаев, заместитель председателя правления Самрук-Казына сказал: «Государство планирует и дальше оказывать помощь АО «БТА Банк», которое является системообразующим банком в Казахстане и играет большую роль в кредитовании несырьевого сектора. Государство обеспечит участие БТА во всех государственных программах».

Связи с чем Арман Дунаев, заместитель председателя правления ФНБ «Самрук-Казына» назначен членом Совета Директоров. Анвар Сайденов, ранее возглавлявший Национальный банк РК, назначен Советником Председателя Правления АО «БТА Банк» Романа Солодченко.

Несмотря на смену акционера, БТА Банк продолжает отвечать по всем своим обязательствам, в обычном режиме осуществляет работу по кредитованию населения и экономики, обслуживает счета клиентов, принимает и выплачивает вклады физических и юридических лиц.

Акционеры и менеджмент финансового института намерены сохранить за БТА Банком статус лидера отечественной банковской системы и принимать меры для его дальнейшего развития.

Банк обладает достаточным запасом ликвидности и по-прежнему остается надежным партнером для государства, своих клиентов и иностранных финансовых институтов.

На сегодняшний день, проанализировав положения банка  можно сделать выводы, что АО «БТА Банк» – это универсальный, динамично развивающийся банк, штаб-квартира которого расположена в Казахстане. Несмотря на трудности в банковской сфере Казахстана БТА активно продвигает финансовые услуги на развивающихся рынках стран СНГ, Восточной Европы и Азии. Для повышения качества, и эффективности предоставления финансовых и консультационных услуг, банк создает дочерние структуры, специализирующиеся на отдельных продуктах.

Можно отметить, что одним из основных конкурентных преимуществ Банка является – культура инновации, выражающаяся в готовности развивать свое присутствие на новых рынках и постоянно расширять или адаптировать свой продуктовый ряд, предлагать высокотехнологичные услуги, удовлетворяя тем самым потребности рынка.

Основным источником динамичного развития БТА является реализация огромного рыночного потенциала стран постсоветского пространства (СНГ), разделяющих общее прошлое и, в некоторой степени, и общий подход к практике деловых отношений. Банк намерен стать ключевым игроком на рынке СНГ, опираясь на:

• Глубокое знание местного рынка и потребностей клиентов, что позволяет эффективно конкурировать с присутствующими на рынке зарубежными финансовыми институтами;
• Значительный накопленный опыт ведения бизнеса на рынке Казахстана и привлечение международного опыта, что позволяет эффективно конкурировать с местными банками;
• Создание широкой сети стратегических партнеров, в том числе через привлечение специализированных международных компаний в свои дочерние организации;

 

 

БТА стремится стать крупнейшим частным банком в СНГ. Кроме того, Банк намерен эффективно использовать динамично растущие внешнеторговые потоки Казахстана и других стран СНГ с целью расширения своего присутствия в странах – крупнейших торговых партнерах СНГ, в том числе в Турции, Китае и других странах.

Как было упомянуто в Астане 2 февраля 2009 года Пресс-службой Премьер-министра, планируется,  что будущее финансирование строительства в Алматы и Астане будет осуществляться через «БТА Банк», поступивший в управление государством. Такое распоряжение на заседании правительства дал Премьер-министр Казахстана Карим Масимов. «По Алматы и Астане, я думаю, в вопросах финансирования строительной отрасли будет хорошо использовать БТА. Умирзак Естаевич, поручаю Вам это доработать», — распорядился К. Масимов, обращаясь к вице-премьеру РК Умирзаку Шукееву.

 Также ко всему выше сказанному следует добавить то, что согласно уже утвержденной ранее стратегии развития до 2015 года, АО «БТА Банк» планирует достичь следующих целей:

По доле рынка:

Казахстан – не менее 20%

Россия – не менее 2%

Другие страны СНГ – не менее 5%

 

По размерам активов в долларах США:

2010 – не менее 42 млрд.

2015 – не менее 50 млрд.

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

За время прохождения практики в филиале АО «БТА Банк» я ознакомилась с порядками проведения некоторых банковских операций, открытия ссудного счета с учетом кредитоспособности заемщика, выдачи ссуды, начисления и взимания процентов по краткосрочным и долгосрочным кредитам. Изучила операции по начислению и выплате процентов по депозитам, порядок открытия и закрытия депозитных счетов.

Также ознакомилась с порядком определения размера кредита и кредитного договора с физическими и юридическими лицами, со структурой кредитного договора, методом определения класса кредитоспособности заемщика, со сроками и условиями кредитования материальных ценностей и производственных издержек.

Во время прохождения практики в операционном зале, я ознакомилась с особенностями безналичных переводов, включающих в себя платежные поручения, платежные требования поручения, инкассовые распоряжения налоговых органов, валютная конвертация, валютные переводы. Здесь я ознакомилась с особенностями внутрибанковских операций, также с данными о клиентах данного банка, являющихся крупными вкладчиками и кредиторами.

Проанализировала активные и пассивные операции, доходы и расходы банка и разместила в виде таблиц с последующим анализом в данном отчете. Проанализировала  ликвидность банка.

В конечном итоге, проделав анализ всех данных, можно сделать вывод о том, что данный банк развивается динамично, все больше привлекая клиентов, и в дальнейшем у него есть перспектива при огромном количестве на сегодняшний день конкурентов в сфере предоставления банковских услуг или банковских продуктов.

 

 

 

Список литературы

 

1. Батраков Д.А. «Анализ деятельности коммерческих банков»
2. Балабанов И.Т. «Валютные операции», М., 1993 г.
3. «Банковское дело» под ред. Колесникова В. И., М.,1995 г.
4. «Банковские операции», учебное пособие, М., 1995 г.
5. Белотоцкая И.Т. и другие, « Банковское дело», М., 1992 г.
6. «Деньги. Кредит. Банки» учебное пособие под ред. О.И. Лаврушина, М., 1998 г.
7. Маркова О.М. и другие «Коммерческие банки и их операции» М., 1996 г.
8. Нестерова Т.Н. «Банковские операции», учебное пособие, М., 1996 г.
9. Полфрейман Д., Форд С., «Основы банковского дела», М., 1996 г.
10. «Сберегательное дело», М., 1994 г.
11. Уайтинг Д.П. «Осваиваем банковское дело», М., 1996 г.
12. Годовой отчет АО «БТА Банк» за 2007 год.
13. Годовой отчет АО «БТА Банк» за 2008 год.
14. moodys.com — Moody’s Investors Service
15. sandp.ru — Standard & Poor’s в СНГ / эмитент: БТА Банк
16. standardandpoors.com — Standard & Poor’s
17. fitchratings.ru — Fitch Ratings в России и СНГ
18. fitchratings.com — Fitch Ratings / эмитент: BTA Bank
19. http://bta.kz/ru/Начало> О Банке> Рейтинги
20. afn.kz
21. http://www.btanetwork.kz
22. БО №1 (91) январь 2007 / Эффективное управление рисками
23. БО №1 (91) январь 2007 Предпосылки роста интереса к управлению рисками