Публикация о значительном падении прибыли, активов и собственного капитала АО «Накопительный пенсионный фонд “ГНПФ” по итогам первого полугодия текущего года пока не вызвала публичной реакции топ-менеджмента этого участника рынка и его ключевого акционера – Нацбанка.
Напомним, 18 июля на сайте Казахстанской фондовой биржи (KASE) вышло сообщение, что чистая прибыль АО «Накопительный пенсионный фонд “ГНПФ” в январе-июне 2013 сократилась в 19,92 раза, составив 111,39 млн тенге против 2,22 млрд тенге за аналогичный период 2012.
Выглядит такое молчание Нацбанка довольно странно, поскольку именно на базе ГНПФ согласно законодательству будет создаваться Единый государственный пенсионный фонд. К тому же к началу лета такого резкого изменения ключевых показателей в ГНПФ не наблюдалось. Согласно данным оперативной отчетности КФН Нацбанка, на 1 июня текущего года ГНПФ располагал активами в 25,76 млрд тенге, собственным капиталом – 24,43 млрд, прибылью (нераспределенным доходом) – 786,02 млн тенге.
Но уже к 1 июля, как сообщил Forbes.kz, по итогам первого полугодия прибыль упала почти в 20 раз по сравнению с тем же периодом прошлого года – до 111,39 млн тенге против 2,22 млрд. Активы ГНПФ с 25,26 млрд тенге на 31 декабря 2012 года сократились на 30,09% к 1 июля текущего года до 17,66 млрд тенге, а собственный капитал – на 36,4%, с 24,39 млрд до 15,51 млрд.
Из представленной на биржу отчетности (бухгалтерского баланса) ГНПФ по итогам первого полугодия текущего года следует, что значительное снижение его активов произошло под влиянием двух факторов.
Во-первых, по статье “Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (за вычетом резервов на обесценение)” зафиксировано уменьшение с 12,0 млрд тенге на 31 декабря 2012 года до 7,73 млрд к 1 июля текущего года, то есть на 35,6%.
Во-вторых, показано значительное сокращение по статье “Вклады размещенные (за вычетом резервов на обесценение)” — с 9,56 млрд. до 6,62 млрд. тенге, или на 30,8%.
А резкое – на 36,4% — снижение собственного капитала ГНПФ с 24,39 млрд. тенге на 31 декабря 2012 до 15,51 млрд вызвано также двумя факторами. Первый — сокращение нераспределенной прибыли предыдущих лет с 10,78 млрд до 4,64 млрд тенге, или в 2,3 раза.
Второй – снижение прибыли отчетного периода с 2,77 млрд тенге на конец прошлого года до 111,39 млн (на 1 июля прошлого года было 2,22 млрд тенге).
В отчете о прибылях и убытках ГНПФ по состоянию на 1 июля текущего года следует, что у этого фонда произошло значительное падение объема полученных комиссионных вознаграждений – с 3,88 млрд тенге по итогам первого полугодия прошлого года до 1,05 млрд за аналогичный период текущего года, или в 3,7 раза. Но при этом комиссионные от пенсионных активов ГНПФ увеличились с 1,17 млрд до 1,36 млрд тенге (на 16,2%), тогда как по комиссионным вознаграждениям от инвестиционного (убытка) по пенсионным активам в нынешнем году сложился убыток в минус 310,15 млн тенге против прошлогоднего дохода в 2,71 млрд.
Под влиянием указанных факторов общая сумма доходов ГНПФ за первое полугодие составила 1,69 млрд тенге против 4,51 млрд за тот же период год назад и сократилась в 2,7 раза. Снизились и общие расходы ГНПФ – с 1,80 млрд до 1,58 млрд тенге (на 12,2%), причем в основном за счет уменьшения его операционных расходов с 1,69 млрд до Т1,43 млрд тенге (на 15,4%), в том числе по оплате труда и командировочным – с 1,04 млрд до 944,59 млн тенге (9,2%).
